【正文】 建立醫(yī)用計(jì)量器具臺(tái)帳，進(jìn)行全面管理。 各科室送修的儀器，必須填寫“維修申請(qǐng)單”，方可組織維修。 庫房人員調(diào)動(dòng)崗位，必須在第三者（財(cái)務(wù)科）監(jiān)督下辦理交接手續(xù)，三方簽字以示負(fù)責(zé)。做好特殊藥品的管理。 經(jīng)常深入科室，了解需求使用情況，做到計(jì)劃供應(yīng)。做好防火、防盜、防爆工作，庫房內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，防止事故發(fā)生。積極開辟合法的采購渠道，做到價(jià)格“廉”，品質(zhì)“高”。 按有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)藥品的采購工作，嚴(yán)禁從非法渠道采購藥品，嚴(yán)禁采購“三無藥品”和假劣藥品。 認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和財(cái)政紀(jì)律，及時(shí)按程序辦理票據(jù)相關(guān)手續(xù)，票據(jù)帳物必須做到準(zhǔn)確無誤，完全一致。負(fù)責(zé)藥庫人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和參加繼續(xù)教育，不斷提高全員業(yè)務(wù)素質(zhì)和庫房工作質(zhì)量。 堅(jiān)持所購藥品、從具有配送資質(zhì)的公司進(jìn)行采購，所采購品種為云南省中標(biāo)品種，基藥采購達(dá)35%。 協(xié)助起草各種工作文件，記錄會(huì)議內(nèi)容。 以《違反醫(yī)療保險(xiǎn)管理規(guī)定的處罰辦法》《醫(yī)院關(guān)于執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)管理規(guī)定》相關(guān)制度為依據(jù)，落實(shí)醫(yī)療保險(xiǎn)法規(guī)、政策，保證醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)工作的正常開展。a) 及時(shí)向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告本院內(nèi)部審計(jì)方面的重大問題。列席醫(yī)院財(cái)務(wù)工作會(huì)議，對(duì)重要問題的決策提出建議。與醫(yī)院財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。結(jié)合日常價(jià)格實(shí)際工作，做好價(jià)格檔案的接收、整理、保管、借閱工作。嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院各項(xiàng)規(guī)章制度。熟悉和掌握國家有關(guān)價(jià)格方針政策，價(jià)格制定方針以及新醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)批程序。熟悉掌握有關(guān)物價(jià)法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)法，實(shí)事求是，依法辦事。 堅(jiān)守崗位，按時(shí)交接班，使用“窗口文明用語”，禁用“服務(wù)忌語”，不與病人爭(zhēng)執(zhí)，落實(shí)首問負(fù)責(zé)制，不得推諉病人，做好窗口服務(wù)工作。 工作中要與院內(nèi)其他科室和人員密切聯(lián)系，搞好協(xié)作配合，若有疑問或遇到困難，要及時(shí)主動(dòng)與有關(guān)人員取得聯(lián)系，盡快解決問題，盡量避免病人（家屬）折返交費(fèi)或縮短患者（家屬）等候交費(fèi)時(shí)間。 嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院各項(xiàng)管理規(guī)定，憑處方和各種治療單收取費(fèi)用，不錯(cuò)收、多收、少收；退費(fèi)、作廢、優(yōu)惠及免費(fèi)業(yè)務(wù)須嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理。負(fù)責(zé)醫(yī)保及新農(nóng)合現(xiàn)場(chǎng)報(bào)銷窗口的日常管理工作，協(xié)調(diào)處理醫(yī)保及新農(nóng)合結(jié)算中的問題。 二、收費(fèi)室崗位職責(zé)（一）收費(fèi)處主任工作職責(zé)在財(cái)務(wù)科主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)收費(fèi)處的行政及業(yè)務(wù)管理工作。 （7）簽收、保管經(jīng)信息主管簽字的系統(tǒng)維護(hù)及運(yùn)行情況記錄本、數(shù)據(jù)使用及維護(hù)情況記錄本。計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)檔案管理人員崗位責(zé)任制： （1）負(fù)責(zé)本系統(tǒng)各類數(shù)據(jù)、信息備份介質(zhì)及各類賬表、憑證、資料的存檔保管工作。 ②負(fù)責(zé)賬前原始憑證的審核工作，確保輸入機(jī)內(nèi)的會(huì)計(jì)憑證準(zhǔn)確無誤。③當(dāng)天的日記賬數(shù)據(jù)，做到當(dāng)天錄入。 （5）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的歸檔備份，歸檔備份必須雙份采用只讀類型的介質(zhì)，備份完成后交財(cái)務(wù)檔案管理員保管。 （3）依據(jù)會(huì)計(jì)主管簽發(fā)的財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)操作人員增減通知，在財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中對(duì)操作人員的增減作出調(diào)整。（2）負(fù)責(zé)組織人員對(duì)各系統(tǒng)進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，并對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，指定專人進(jìn)行系統(tǒng)初始化工作，并對(duì)初始化工作進(jìn)行審定，組織人員進(jìn)行功能測(cè)試、數(shù)據(jù)測(cè)試、試運(yùn)行及整體驗(yàn)證，合格后投入正式運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)政法規(guī)和現(xiàn)金、銀行結(jié)算制度，不得坐支現(xiàn)金，不得以“白條充庫”，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，庫存現(xiàn)金不得超限，不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。做好銀行存款和現(xiàn)金的收、付結(jié)算工作，按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，按照時(shí)間發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，當(dāng)日結(jié)出發(fā)生額和余額，做到日清月結(jié)，保證賬賬相符、賬款相符，定期向會(huì)計(jì)主管提交銀行存款與庫存現(xiàn)金報(bào)表。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失、毀損的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，按有關(guān)規(guī)定的程序和權(quán)限先報(bào)批再核銷，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自沖銷或處理。 負(fù)責(zé)票據(jù)的購買、登記、發(fā)放和票據(jù)核銷等工作。重要的會(huì)計(jì)檔案保存雙份，異地存放，并定期檢查和復(fù)制。 （十三）會(huì)計(jì)檔案管理工作職責(zé)嚴(yán)格遵守國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，熟悉《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定(試行)》和執(zhí)行醫(yī)院各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。 （6）專項(xiàng)資金的使用情況。（3）結(jié)賬后編制總賬科目試算平衡表并與有關(guān)明細(xì)科目核對(duì)，保證賬賬相符。（1）本期所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否全部登記入賬。（2）復(fù)核住院收、退費(fèi)金額，收費(fèi)票據(jù)金額和當(dāng)天收入和預(yù)交金日?qǐng)?bào)表金額是否相符。審核報(bào)表是否數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整和報(bào)送及時(shí)等。對(duì)出納已使用回收的票據(jù)存根進(jìn)行復(fù)核，檢查票據(jù)使用是否符合規(guī)定，號(hào)碼是否銜接，有無跳號(hào)、漏號(hào)等情況，并交票據(jù)管理崗位辦理注銷等相關(guān)手續(xù)。 按規(guī)定辦理失業(yè)保險(xiǎn)金、職工養(yǎng)老金的代扣業(yè)務(wù)；為職工出具工資收入證明。1收費(fèi)處債權(quán)管理人員職責(zé)：(1)負(fù)責(zé)應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)和應(yīng)收醫(yī)療款的催收，對(duì)催收無效的逾期應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)報(bào)醫(yī)務(wù)部門，通過法律程序等途徑予以解決。認(rèn)真審核憑證、記賬簿等，并經(jīng)常核對(duì)賬戶余額，保證賬賬相符。對(duì)本單位重大工程項(xiàng)目和財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)撥款審批項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)管理。根據(jù)國家對(duì)事業(yè)單位基本建設(shè)投資財(cái)務(wù)管理辦法和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬，并根據(jù)單位實(shí)際情況設(shè)置備查賬。嚴(yán)格遵循固定資產(chǎn)配置、處置和對(duì)外投資、出借、出租等報(bào)批程序。向上級(jí)主任報(bào)告財(cái)產(chǎn)分析內(nèi)容和解決問題的措施。認(rèn)真審核購入財(cái)產(chǎn)物資的原始憑證(發(fā)票、入庫單等)的真實(shí)性、合法性；審核有關(guān)手續(xù)是否完整，入庫單與發(fā)票所列品名、規(guī)格、產(chǎn)地、數(shù)量、金額是否一致；審核貨物與合同約定是否一致；在核對(duì)中如發(fā)現(xiàn)問題，需附有文字說明并報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)；審核采購是否遵守招投標(biāo)有關(guān)規(guī)定。盤點(diǎn)前及時(shí)對(duì)破損、效期藥品等進(jìn)行賬務(wù)處理，盤點(diǎn)后積極配合實(shí)物負(fù)責(zé)人查找盤點(diǎn)盈虧原因，督促各藥品實(shí)物負(fù)責(zé)人寫出書面盈虧情況說明，按規(guī)定審批并進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)不符合規(guī)定及手續(xù)不完備的憑證應(yīng)退回經(jīng)辦人員并補(bǔ)辦手續(xù)。在主任、副主任的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)有關(guān)科室提供的資料，按照財(cái)務(wù)管理制度的要求進(jìn)行成本核算，并做到科目準(zhǔn)確、數(shù)字真實(shí)、資料完整、裝訂整齊、記賬清楚、報(bào)表及時(shí)。在總會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)科主任的領(lǐng)導(dǎo)下，按照醫(yī)院預(yù)算管理制度，參與組織預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、考核等工作。月底進(jìn)行有關(guān)科目的結(jié)轉(zhuǎn)、分?jǐn)偣芾碣M(fèi)和按規(guī)定提取的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，編制會(huì)計(jì)報(bào)表工作。1財(cái)務(wù)科副主任協(xié)助主任做好以上工作。制定醫(yī)院內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制制度。第五節(jié) 財(cái)務(wù)科崗位職責(zé)一、會(huì)計(jì)室崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)科主任工作職責(zé)在院長和總會(huì)計(jì)師的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本院的財(cái)務(wù)管理工作。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，堵塞漏洞，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)情況變化不斷改進(jìn)和完善各項(xiàng)制度。（二）總賬會(huì)計(jì)工作職責(zé)嚴(yán)格遵守國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，熟悉《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定(試行)》等法律法規(guī)和制度規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行本院各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。年終完成每年的預(yù)決算報(bào)表工作、統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作和其他零星報(bào)表工作。指導(dǎo)各臨床、醫(yī)技、職能部門的預(yù)算編制工作，負(fù)責(zé)收集審核匯總各個(gè)科室預(yù)算計(jì)劃，編制本院年度預(yù)算草案。將成本核算結(jié)果與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，若有差錯(cuò)，及時(shí)找出誤差原因并更改調(diào)整，根據(jù)經(jīng)營核算結(jié)果按月度、季度、年度匯總編制成本核算報(bào)表，并進(jìn)行科室成本分析，找出收支升降原因，形成成本核算分析報(bào)告，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。認(rèn)真審核購入藥品的原始憑證(發(fā)票、入庫單等)的真實(shí)性、合法性；審核有關(guān)手續(xù)是否完整，入庫單與發(fā)票所列品名、規(guī)格、產(chǎn)地、數(shù)量、金額是否一致；審核貨物與合同約定是否一致；審核采購是否遵守政府及招投標(biāo)法有關(guān)規(guī)定。負(fù)責(zé)藥品應(yīng)付賬款明細(xì)賬的管理工作，定期與供貨方核對(duì)往來賬務(wù)；認(rèn)真審核藥品采購發(fā)票及相關(guān)原始憑證，對(duì)符合付款條件的藥品及時(shí)填制付款審批單。及時(shí)辦理衛(wèi)生耗材及后勤物資入、出庫、付款手續(xù)，并進(jìn)行明細(xì)核算，按時(shí)報(bào)送報(bào)表。1大型醫(yī)療設(shè)備的付款應(yīng)嚴(yán)格按購貨合同進(jìn)行審核，有分期付款的應(yīng)核對(duì)無誤，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)登記后，辦理完相關(guān)審批手續(xù)后付款。 負(fù)責(zé)單位長期閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配置固定資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化單位固定資產(chǎn)的配置，參與大型儀器、設(shè)備等固定資產(chǎn)的共享、共用和公共平臺(tái)建設(shè)工作。認(rèn)真審核會(huì)計(jì)原始憑證，準(zhǔn)確編制記賬憑證，及時(shí)登賬。及時(shí)、準(zhǔn)確和完整地編制會(huì)計(jì)報(bào)表和相關(guān)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。按季度編制債權(quán)明細(xì)表。(2)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)期間統(tǒng)計(jì)應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)報(bào)表，每月核對(duì)住院收費(fèi)報(bào)表中應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費(fèi)與已收病人醫(yī)藥費(fèi)之和是否與系統(tǒng)中發(fā)生醫(yī)藥費(fèi)總數(shù)一致。 按規(guī)定辦理工住房公積金申報(bào)、扣繳和存取款業(yè)務(wù)為職工辦理公積金取款事項(xiàng)。隨機(jī)抽查銀行對(duì)賬單和銀行日記賬及調(diào)節(jié)表，核對(duì)銀行實(shí)有數(shù)和相關(guān)銀行賬余額是否相符；隨機(jī)抽查出納現(xiàn)金日記賬，核對(duì)其與庫存盤點(diǎn)數(shù)是否相符。 門診收費(fèi)稽核人員應(yīng)完成下列工作：（1）復(fù)核收費(fèi)員當(dāng)天門診收入票據(jù)起止號(hào)碼是否銜接，有無跳號(hào)、漏號(hào)現(xiàn)象，定期將上述票據(jù)交票據(jù)管理崗位辦理注銷等相關(guān)手續(xù)。復(fù)核住院收、退費(fèi)明細(xì)賬與收入和預(yù)交金日?qǐng)?bào)表金額是否相符。（2）核對(duì)賬簿記錄是否完整，是否賬賬相符，發(fā)現(xiàn)不符應(yīng)查明原因，并按規(guī)定更正。（4）編制會(huì)計(jì)報(bào)表并與其他會(huì)計(jì)報(bào)表相互核對(duì)，有對(duì)應(yīng)關(guān)系的數(shù)據(jù)必須保持一致。 （7）有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)。按照國家和上級(jí)關(guān)于會(huì)計(jì)檔案管理辦法的規(guī)定和要求，負(fù)責(zé)將會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)檔案整理立卷，裝訂成冊(cè)，編制會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)并妥善保管。會(huì)計(jì)檔案銷毀工作：（1）對(duì)保管期滿的會(huì)計(jì)檔案提出銷毀意見，編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，本單位負(fù)責(zé)人審批，會(huì)同檔案管理部門按規(guī)定銷毀。 按收費(fèi)項(xiàng)目和票據(jù)的性質(zhì)分別設(shè)立《票據(jù)管理登記本》。 定期對(duì)已領(lǐng)