市農(nóng)村信用合作聯(lián)社全面檢查自查報(bào)告-免費(fèi)閱讀
【正文】 二是對查處的問題處罰力度不夠到位，未執(zhí)行逐筆處罰，而是按類型處罰。④每月對聯(lián)社的費(fèi)用列支情況進(jìn)行檢查，并向費(fèi)用管理委員會匯報(bào)。⑶賬戶使用、管理不嚴(yán)密。****年度，聯(lián)社監(jiān)察審計(jì)部及時(shí)制定和完善了相關(guān)稽核制度，獨(dú)立有效地開展了常規(guī)稽核、專項(xiàng)稽核、離任離崗人員稽核、以及信貸服務(wù)質(zhì)量征詢表的發(fā)放調(diào)查工作。三是對存量貸款每年下達(dá)清收盤活任務(wù)，并將任務(wù)分解到月，實(shí)行每月序時(shí)考核和年終綜合考核相結(jié)合的考核辦法。(4)、信貸人員各崗位責(zé)任制明確，信貸調(diào)查崗、審查崗、決策崗互為交叉，信貸人員對責(zé)任清收貸款實(shí)行包放包收包效益，負(fù)終身清收責(zé)任。貸款內(nèi)控制度㈩、主要內(nèi)控制度的建立健全與執(zhí)行方面：㈨、表外科目方面：利息支出。金融機(jī)構(gòu)往來收入。聯(lián)社財(cái)務(wù)會計(jì)部及時(shí)下發(fā)了整改與規(guī)范要求，轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從三季度結(jié)息開始規(guī)范結(jié)息方式，四季度結(jié)息嚴(yán)格執(zhí)行合同約定。⑵、****年度我社采用綜合折舊率，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，綜合折舊率為*.**%。****年年初，我社即對投資業(yè)務(wù)進(jìn)行了總結(jié)，制定了清收方案。其他投資***.**萬元。投資業(yè)務(wù)二是有部分抵債資產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)，抵債金額***.**萬元，具體為：①聯(lián)社營業(yè)部：**市鋼板廠房屋及設(shè)備，抵債金額***.**萬元。對抵債資產(chǎn)的取得和處置基本做到民主決策，手續(xù)合規(guī)，按程序按規(guī)定進(jìn)行，準(zhǔn)確核算，力求抵債價(jià)值和處置收入公正合理，加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的日常管理，建立健全了有關(guān)規(guī)章制度和管理辦法，做到賬實(shí)相符，有關(guān)收入及時(shí)入賬。抵債資產(chǎn)對部分資不抵債和關(guān)停并轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)改制企業(yè)實(shí)施以資抵債的方式，以盡可能地減少信用社貸款損失。新增貸款的貸款額度能嚴(yán)格依照還款人還款能力確定，做到按照借款合同放款，無超合同放款現(xiàn)象。①信用貸款方面，能做到嚴(yán)格控制信用貸款的發(fā)放，除小額信用貸款外，基本都落實(shí)了有效的保障措施，無對不符合信用借款條件的借款人發(fā)放信用借款現(xiàn)象。(2)、貸款用途。⑩**社發(fā)放村委會貸款*筆**.**萬元。②胥浦社發(fā)放村委會貸款*筆**.**萬元。現(xiàn)金管理全社建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案*.*萬戶，評定信用戶*萬戶，分占有效農(nóng)戶的***%和**%，核發(fā)“信用戶證”*.*萬本，目前全市有***個(gè)信用村，*個(gè)信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))。聯(lián)社已要求上述營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在XX年*月底前完成清理股金的轉(zhuǎn)讓工作。****年我社累計(jì)增擴(kuò)股金****萬元，擴(kuò)股審批手續(xù)完備，賬務(wù)處理符合規(guī)定。機(jī)關(guān)部室共有*名正、副經(jīng)理(主任)。但各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)行政公章、業(yè)務(wù)用章、營業(yè)執(zhí)照、銅牌、稅務(wù)登記證等仍延用“**市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社信用社”字樣，與銀監(jiān)部門核發(fā)的金融許可證核準(zhǔn)的名稱不符，同時(shí)全轄有長江、紅葉、解放路、浦東等四個(gè)網(wǎng)點(diǎn)原由人民銀行**中心支行核批名稱均為“營業(yè)部”，現(xiàn)**銀監(jiān)分局重新核批名稱，均改為“分社”，相關(guān)章印、銅牌未及時(shí)變更，其中：浦東、紅葉兩網(wǎng)點(diǎn)、營業(yè)執(zhí)照也未作變更，究其原因主要是本聯(lián)社法人執(zhí)照正處于變更階段，因而帶來全轄營業(yè)執(zhí)照難以變更，在營業(yè)執(zhí)照未能變更的前提下，更換章印、銅牌等名稱，必然會影響各網(wǎng)點(diǎn)主體資格，現(xiàn)計(jì)劃在聯(lián)社法人執(zhí)照變更完善后，對全轄所有營業(yè)執(zhí)照作一次全面變更，同時(shí)對相關(guān)章印、銅牌、稅務(wù)登記證等進(jìn)行一次徹底規(guī)范。*月**日至**日，聯(lián)社資金營運(yùn)部、財(cái)務(wù)會計(jì)部按抽查面不低**%的要求，對部分網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查，并將檢查情況形成書面報(bào)告。同時(shí)要求各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主任負(fù)責(zé)本單位的自查工作，并參加信貸方面的檢查，確保自查工作取得成效。市農(nóng)村信用合作聯(lián)社全面檢查自查報(bào)告一、領(lǐng)導(dǎo)重視，認(rèn)識到位聯(lián)社全面自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組對各部室組織開展自查進(jìn)行了分工，人力資源部負(fù)責(zé)法人治理結(jié)構(gòu)和機(jī)構(gòu)及高管人員管理方面的自查，財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)資本金和所有者權(quán)益管理、資產(chǎn)負(fù)債比例管理、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債共同類、盈虧狀況、表外科目、內(nèi)控制度的遵守等方面的自查。㈠、法人治理結(jié)構(gòu)方面：營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共有**名正、副主任。㈢、資本金和所有者權(quán)益方面：股本金結(jié)構(gòu)：內(nèi)部職工股****萬元，占**%，符合不超過股本金總額**%的規(guī)定?？傮w情況：我社始終堅(jiān)持“以農(nóng)為本、與農(nóng)共興”的經(jīng)營戰(zhàn)略，以發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)為己任，以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，把廣大農(nóng)戶、個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)作為最基本客戶。貸款管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)檢查③**社發(fā)放村委會貸款*筆**.*萬元。這主要有兩個(gè)方面：一是集中在聯(lián)社營業(yè)部，占**%。貸款用途基本符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，無發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策貸款現(xiàn)象，無發(fā)放借款用途不合規(guī)貸款。②擔(dān)保、抵押貸款方面，能嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》和《貸款通則》的要求，認(rèn)真辦理，并積極落實(shí)好有關(guān)手續(xù)。(4)、貸款期限。(10)、呆賬核銷。XX年，我社收回抵債資產(chǎn)**.**萬元，核銷抵債資產(chǎn)***.**萬元，到年末，待處理抵債資產(chǎn)金額為***.**萬元。②樸席信用社：樸席二席廠房屋，抵債金額**.*萬元。根據(jù)銀監(jiān)部門規(guī)范農(nóng)村信用社投資業(yè)務(wù)的要求，我社對投資業(yè)務(wù)進(jìn)行了清查，****年做了以下工作：⑸、在成本中列支投資損失，清理提留的應(yīng)收利息計(jì)**.*萬元。⑵、****年末聯(lián)社清算中心其他應(yīng)收款余額為**.**萬元，核算聯(lián)社財(cái)務(wù)會計(jì)部墊付相關(guān)費(fèi)用，明細(xì)為：墊支城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)稅**.**萬元、印刷費(fèi)*.*萬元、聯(lián)社經(jīng)費(fèi)**萬元、電子設(shè)備購置費(fèi)**.**萬元。對公業(yè)務(wù)⑶、單位定期存款辦理不符合規(guī)定，表現(xiàn)為期限的約定超過*年，分別是聯(lián)社營業(yè)部發(fā)生**筆，金額*******.**元。儲蓄業(yè)務(wù)㈦、資產(chǎn)負(fù)債共同類方面：****年元月份，我社組織了全轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)年終決算真實(shí)性檢查同時(shí)在本次自查中，發(fā)現(xiàn)部分網(wǎng)點(diǎn)在清非工作中，只注重清收本金對本金對應(yīng)的利息有的未做賬務(wù)處理。來源主要是存放中央銀行及各專業(yè)銀行的準(zhǔn)備金和備付金利息收入，清算中心能及時(shí)將收入入賬，未有轉(zhuǎn)移、隱瞞收入、截留情況。應(yīng)付利息計(jì)提的方法、范圍基本正確，余額充足，列支科目正確。四是布置基層信用社加強(qiáng)日常不良貸款的管理，確保催收時(shí)效。(6)、貸款催收制度。⑷信貸管理工作有不足等方面問題。⑤對員工反映較為強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，要求網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人以適當(dāng)?shù)姆绞较蚵毠す际褂们闆r，規(guī)范了使用程序，理順了干群關(guān)系。第三，積極做好信貸服務(wù)質(zhì)量征詢表的發(fā)放調(diào)查工作。三是對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的同類不足也偶有同類型材料反映偏少現(xiàn)象，與作業(yè)工作底稿有少量筆數(shù)誤差等，針對上述問題，我部在來年的工作中一定加以改正，
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1