【正文】 七、建議在項目建設(shè)和實施過程中，應(yīng)注意技術(shù)人才的引進和培養(yǎng)，注重與大專院校和科研單位的合作。附表 奶牛生產(chǎn)成本估算表附表 現(xiàn)金流量表附表 敏感性分析匯總表附表 損益表附表 還本付利計劃表第十章 結(jié) 論通過對該項目的調(diào)查、研究分析，對項目做出如下結(jié)論。敏感性分析表變化因素內(nèi)部收益率投資回收期銷售收入5%%銷售收入+5%39%銷售收入10%20%銷售收入+10%48%投資費用5%%4年投資費用+5%30%投資費用10%%投資費用+10%%經(jīng)營成本5%%經(jīng)營成本+5%%經(jīng)營成本10%40%經(jīng)營成本+10%%基 本 方 案32% 還款計劃（見還本付息計劃表）該項目計劃共申請銀行貸款1400萬元，項目投產(chǎn)3年即可全部償還。 清償能力（1）本項目用折舊費、攤銷費和未分配利潤為還款的資金來源。第九章 效益分析 編制依據(jù) 根據(jù)國家計委《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 其它有關(guān)財務(wù)、稅務(wù)按現(xiàn)行經(jīng)濟法規(guī) 產(chǎn)品成本估算 原材料成本按設(shè)計消耗定額和現(xiàn)行市場實際價格 燃料和動力消耗定額和當(dāng)?shù)貙嶋H價格 工資及福利費人均年按5000元計算，定員131人，建筑折舊年限20年，設(shè)備折舊年限10年，殘值按4%計算。生物有機肥工程主要包括菌種培養(yǎng)、儲藏、糞便發(fā)酵、有機肥、烘干造粒包裝生產(chǎn)車間及公用工程等。在該項目的建設(shè)過程中要對各崗位的工作人員進行崗前培訓(xùn)，培訓(xùn)方式采取到相關(guān)的大專院校和相關(guān)的行業(yè)進行理論培訓(xùn)和上崗實際操作培訓(xùn)，培訓(xùn)時間3—6個月，培訓(xùn)人數(shù)占項目所需人員總數(shù)的70%。 企業(yè)管理 人員管理公司在用人制度上，各級各類人員經(jīng)考試、考核，一律實行聘用制，實行雙向選擇，依照國家的法律、法規(guī)和公司的規(guī)定與被聘任者簽定勞動合同。在環(huán)境建設(shè)上要搞好綠化種樹種草種花，把奶牛場建成花園式的現(xiàn)代化企業(yè)。建筑物內(nèi)設(shè)型號為SN65型室內(nèi)消防栓，室外設(shè)型號為SX100型地下消防栓，室外消防管道成環(huán)狀布置。B、奶牛飼養(yǎng)產(chǎn)出的糞便，采取生物工程處理方法，用于生產(chǎn)生物有機肥 勞動安全 消防（1）執(zhí)行防火規(guī)范A、《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ1687B、《建筑滅火器材配置規(guī)范》GBG14090該工程除變電室為丙類，其余建筑物均為丁類和戊類生產(chǎn)。在項目建設(shè)過程中，選派骨干人員分批分期的到相關(guān)的科研單位、大專院校、生產(chǎn)場家進行理論與實際操作。（3）運輸設(shè)備說明：精飼料原糧主要采取汽運，選擇8噸載重汽車一臺，飼草、秸稈運輸應(yīng)考慮運輸路面等因素，選擇654膠輪車兩臺，因企業(yè)管理工作的需要配工作小汽車一臺。c、生物肥車間應(yīng)近臨奶牛飼養(yǎng)區(qū)，以減少場區(qū)奶牛糞便運輸距離為目的。（3）給排水場區(qū)供水打深井一眼，成井深度180米，每小時出水量為50—60噸，供水井房建筑面積100 m2，內(nèi)設(shè)高位供水壓力罐，設(shè)計蓄水能力100m3防火備用高位水箱一處，規(guī)格1052。為了防凍，可在覆土上面再蓋上一層稻草或秸稈。整地起壟時施優(yōu)質(zhì)農(nóng)肥，畝施2立方米。干奶牛：采用逐漸干奶法，以干乳膏封堵乳頭，干奶期內(nèi)日喂精料2千克，保持牛體正常，不過肥。其中建筑面積1500m2。（4）青貯壕青貯壕的建設(shè)規(guī)模，按每頭產(chǎn)奶母牛每天應(yīng)補給青貯飼料15公斤，補飼期按180天計算，需青貯料2700噸，需建造青貯壕3處，每處2500立方米。 草場改良500畝草場要建成優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)的人工草地，具體達到周邊采取沙棘圍欄保護，遇澇能排、遇旱能灌，畝產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿草500公斤，為肇東市草原改良提供示范基地。牧業(yè)生產(chǎn)總值5100萬元，奶牛存欄量2100頭，全鄉(xiāng)現(xiàn)有耕地16萬畝，草原5萬畝，林地3萬畝，2002年農(nóng)村人口人均收入3500元。宋站鎮(zhèn)是我省出口牧草主要鄉(xiāng)鎮(zhèn)，項目所需的牧草80%以上可以就地采購。肇東市農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)科技含量較高，經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益同步增長，效果顯著。西鄰肇洲、肇源兩縣，北靠安達，東與蘭西、呼蘭兩縣接壤，南鄰哈爾濱市、雙城市。綠色食品開發(fā)主要配套的支柱產(chǎn)業(yè)就是綠色有機肥和生物農(nóng)藥。我省的奶制品在國際市場上具有一定的競爭優(yōu)勢，我省奶牛飼料資源豐富，價格便宜，不使用畜禽屠宰下腳料作飼料，牛奶無二惡英污染，稱得上畜產(chǎn)品中的綠色食品。 產(chǎn)品先進性、適應(yīng)性、競爭能力和進入國內(nèi)外市場前景黑龍江省座落在世界玉米奶牛帶上，地處北緯43176。然而，全國奶牛頭數(shù)的增加遠遠滯后于乳品加工業(yè)的發(fā)展，一方面原因是奶牛屬于單胎動物，世代間隔長，奶牛業(yè)一旦滑坡，在短期內(nèi)很難恢復(fù)；另一方面原因是奶牛分散飼養(yǎng)，單產(chǎn)水平低。我省企業(yè)集團尤其是緊密型企業(yè)集團在各級政府和行業(yè)主管部門的大力扶持下都保持了健康快速發(fā)展，全省8家乳業(yè)集團的總產(chǎn)量約占全省45％，利稅超過全省總和的一半以上，規(guī)模經(jīng)濟在我省已初步形成，為黑龍江省奶牛業(yè)的發(fā)展提供了良好的機遇。我國食品發(fā)展綱要規(guī)定要求。以每20畝草原放養(yǎng)一頭奶牛計算，僅草原就可養(yǎng)2億頭奶牛，世界上一些發(fā)達國家，如北歐、愛爾蘭，奶牛與人口的比例一般為1:2:1或3:1。主 要 經(jīng) 濟 指 標 序號指 標單位數(shù)量備 注一生產(chǎn)規(guī)模奶牛飼養(yǎng)量頭1895生物有機生產(chǎn)量t/a5000二生產(chǎn)方案1飼養(yǎng)成母牛頭/a10002產(chǎn)鮮奶量t/a3在群大育成牛頭/a3004在群育成牛頭/a3955在群母犢頭/a4006出售大育成牛頭/a1007出售育成牛頭/a958出售母犢牛頭/a909出售公牛頭/a49010出售淘汰牛頭/a20011銷售生物有機肥t/a5000三項目總投資萬元21861建設(shè)投資萬元20362流動資金萬元150四投資指標主 要 經(jīng) 濟 指 標序號指 標單位數(shù)量備 注1百元銷售收入占用流動資金元/百元五全場定員總計人131其中：管理人員人15工程技術(shù)人員人3崗位工人人113六主要原材料1青貯飼料t/a270002精 料t/a25003酒 糟t/a34004干 草t/a50005秸 稈1000七運 輸 量t/a20000運 入t/a14900運 出 量5100八場區(qū)占地面積m230000九年均總成本萬元/a十年均銷售收入萬元/a十一年均稅金萬元/a十二年均利潤十三貸款償還期3(含建設(shè)期)十四投資利潤率%23十五投資利稅率%十六投資回收期年(含建設(shè)期)第二章 產(chǎn)品市場需求預(yù)測與銷售、供求關(guān)系分析a、國外市場%速度遞增，發(fā)達國家乳產(chǎn)品產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量50%以上。全場按其開發(fā)產(chǎn)品設(shè)置崗位，共需員工131人，其中管理人員15人，技術(shù)人員3人，生產(chǎn)人員105人，其它人員8人。（4）青貯技術(shù)方案采取地下青貯的生產(chǎn)工藝，對青貯壕要采取封止地下水滲入技術(shù)措施，嚴格控制秸稈的長度，一般為2—3mm，在裝填時要壓實裝滿，并高出窖面50—80厘米，用塑料布封嚴，壓土防風(fēng)，并做好防鼠等技術(shù)措施。根據(jù)項目區(qū)的資源條件和現(xiàn)有的基礎(chǔ)設(shè)施條件，初步確定了產(chǎn)品的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、設(shè)備選型等相關(guān)內(nèi)容，并組織了各方面的專家和工程技術(shù)人員進行了充分的研究和論證，在本著節(jié)約投資的原則下，進行本可研建設(shè)方案的設(shè)計和規(guī)劃，歷時15天的工作時間，完成了本可研的編制工作。（6）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》（第二版）（國家計委、建設(shè)部，1999）（1）對項目的奶牛飼養(yǎng)存欄量及糞便的生化處理及對牛奶生物有機肥的產(chǎn)品質(zhì)量以及市場的銷售情況進行分析預(yù)測。該項目的建設(shè)對肇東市發(fā)展“兩高一優(yōu)”的大農(nóng)業(yè)，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，提高奶牛業(yè)的綜合市場能力和科技水平，為發(fā)展質(zhì)量效益型畜牧業(yè)奠定堅實基礎(chǔ)?？紤]到上述因素，黑龍江省委提出今后畜牧業(yè)的發(fā)展整體思路是：穩(wěn)豬、禽生產(chǎn)，促牛、羊發(fā)展。乳牛業(yè)是我省畜牧業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)，年產(chǎn)鮮奶144萬噸，為全國飼養(yǎng)總量的五分之一，并圍繞乳業(yè)形成了一批乳產(chǎn)品加工企業(yè)，可以說，乳牛業(yè)是黑龍江省畜牧業(yè)的閃光點，發(fā)展畜牧業(yè)首先應(yīng)考慮乳牛業(yè)。“決定”要求各級政府大力發(fā)展畜牧業(yè)，就地解決糧食的轉(zhuǎn)化和過腹增值問題。黑龍江省委、省政府歷來重視畜牧工作，在各個重要的歷史階段都提出了具體的工作方針、工作思路和任務(wù)目標。世界發(fā)達國家、個人家庭牧場奶牛頭數(shù)都在20頭以上，奶牛平均單產(chǎn)78噸。該地區(qū)土壤氣候條件適于農(nóng)作物（特別是玉米）生長和畜牧生產(chǎn)，位于我國和黑龍江省的“松嫩黑白花奶牛帶”上。以2000頭奶牛為基礎(chǔ)，經(jīng)過67年時間，奶牛場的飼養(yǎng)規(guī)?？蛇_萬頭以上，其年產(chǎn)值可達到億元以上，利潤可達到3000萬元以上，形成乳制品資源的重要基地。（6）對項目的企業(yè)組織機構(gòu)、崗位定員提出設(shè)置方案。（1）奶牛的飼養(yǎng)主要采取散欄養(yǎng)的飼養(yǎng)方式，根據(jù)牛齡的不同階段進行分群管理，對奶牛不同生育期進行合理的營養(yǎng)飼喂，對產(chǎn)奶期、干奶期的奶牛采取各自的管理方式以適應(yīng)奶牛的生長發(fā)育，對奶牛繁育采取人工授精工藝，對奶牛分勉采取人工助產(chǎn)，對奶牛擠奶采取機械榨奶的生產(chǎn)工藝，鮮奶儲藏采取低溫封閉式儲藏工藝。（2）廢渣的治理廢渣主要是鍋爐燃燒過程產(chǎn)生的灰渣，該渣集中堆放，水淋壓塵，定期運到安民磚場燒制紅磚用。（3）從項目的財務(wù)評價分析得知，說明該項目的財務(wù)狀況良好，投資效益高，%，企業(yè)即可保本不虧損，說明該項目的抗風(fēng)險能力強。 單位：百萬噸 地區(qū)1996年1997年1998年 世界539545555 歐盟125125125 美國707172 印度687174 俄羅斯363534 巴基斯坦202122 巴西181921 新西蘭101111 澳大利亞999總的趨勢是發(fā)展中國家乳類生產(chǎn)快速發(fā)展，發(fā)達國家平穩(wěn)發(fā)展和持平，但仍占世界乳產(chǎn)量的很大比重。不足世界水平的十分之一，不足發(fā)達國家的三十分之一。目前我省已經(jīng)具備了年產(chǎn)保鮮奶10萬噸的生產(chǎn)能力，使我省產(chǎn)品由單一的加糖奶粉逐步向固態(tài)、液態(tài)并存，多品種、多系列、多規(guī)格方向發(fā)展，形成了乳粉、發(fā)酵乳、保鮮乳、煉乳、冰淇淋、乳酸飲料、干酪等八大系列近百個品種的產(chǎn)品，使我國產(chǎn)品結(jié)構(gòu)得到明顯改觀。在1997年全國乳品企業(yè)排行榜中我省占有3席。按照我國食品發(fā)展綱要的要求，則奶牛存欄量的缺口達到1300萬頭。本項目采用散欄飼養(yǎng)、集中機械化榨奶的奶牛飼養(yǎng)新工藝，可保證鮮奶的質(zhì)量，增強產(chǎn)品的適應(yīng)性和在國內(nèi)市場的競爭能力。我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)田耕地面積22億畝，國內(nèi)肥源缺口很大。20′，北緯45176。主要土壤種類有黑土，％；黑鈣土，％；草甸土，％；沼澤土，％；堿土，％。濱洲鐵路貫穿全境，南與省城哈爾濱市、北與油城大慶市相連，通往全國各地。 水利資源項目區(qū)所處的地理位置位于肇東的地下水富水區(qū)段，承壓水含水層埋深約60米，成井深度80米至100米，每小時涌水量5060噸，水質(zhì)符合項目的建設(shè)條件及奶牛的飲用水標準。該鄉(xiāng)規(guī)劃在2010年奶牛存欄量達到3萬頭。 建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)方案 土建工程（1）牛舍1000頭成母奶牛需建牛舍7棟，每棟1000m2，總建設(shè)面積7000平方米。（7）獸醫(yī)治療室獸醫(yī)治療室，包括處置室、藥房、辦公室，建筑面積100m2。（14）生物肥生產(chǎn)車間根據(jù)項目奶牛的飼養(yǎng)存欄量，以牛糞、尿為載體可年生產(chǎn)5000噸生物有機肥，需建生物有機肥生產(chǎn)車間一處，建筑面積300m2。草場改良草種為苜蓿草技術(shù)方案：一是五鏵犁翻地。畝播種量為20kg。 生物有機肥生產(chǎn)技術(shù)方案以牛糞、尿為載體生產(chǎn)生物有機肥，采用哈爾濱工業(yè)大學(xué)多菌種發(fā)酵工藝技術(shù)，可將糞便中的有機肥通過生化處理后轉(zhuǎn)化成植物可吸收的氮、磷、鉀。外墻裝修以外墻建筑涂料為主，局部貼外墻面磚。、外運輸（1）運輸量：該場全年運輸量較大，運輸產(chǎn)品類別較多，包括：玉米、豆柏、麥麩等精料和飼草、秸稈等產(chǎn)品，以上產(chǎn)品均可在項目區(qū)域內(nèi)解決，運輸距離較短。本項目的飼養(yǎng)圈和生產(chǎn)精飼料加工車間、生物有機肥生產(chǎn)車間及公用工程系統(tǒng)和輔助工程，要按不同情況分別按車間設(shè)置。該區(qū)域的環(huán)境現(xiàn)狀適合項目的建設(shè)開發(fā)。貯草垛安裝避雷針，接地電阻小于5Ω，周圍設(shè)有防火隔離帶，建有圍墻，以防火災(zāi)發(fā)生造成更大的損失。（3）對轉(zhuǎn)動設(shè)備和轉(zhuǎn)動部分要加裝安全防護罩。2003年11—12月，項目立項、可行性研究及論證審批。 技術(shù)管理建立技術(shù)管理機構(gòu)，設(shè)總畜牧師辦公室，實行總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的總畜牧師負責(zé)制，對企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)實行全面管理。（2）建筑工程費參照當(dāng)?shù)毓こ淘靸r水平及黑龍江省建筑工程預(yù)算編制辦法。 流動資金估算流動資金需要量采用擴大指標估算法，共需流動資金150萬元，分二期投放，2004年投入100萬元，2005年投入50萬元。盈虧平衡點（生產(chǎn)能力利用率）BEP的計算公式為： 年固定決成本BE