【正文】 項(xiàng)目可為當(dāng)?shù)靥峁┚蜆I(yè)機(jī)會，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有較好的社會效益。 敏感性分析由于項(xiàng)目存在不確定性，這些不確定性會影響到項(xiàng)目的銷售收入、經(jīng)營成本以及建設(shè)投資等。投資回收期（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年均預(yù)測利潤總額1692萬元，（；）；企業(yè)所得稅423萬元。（2）燃料動力費(fèi)本項(xiàng)目燃料動力消耗主要為水、電等，水年耗2500噸，電年耗150萬KWH，水電價(jià)格分別為4元/噸、據(jù)此估算正常生產(chǎn)年份燃料動力費(fèi)為136萬元。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評價(jià)的結(jié)論。 估算結(jié)果（1）工程費(fèi)用工程費(fèi)用合計(jì)5300萬元，其中建筑工程費(fèi)3340萬元(廠房、辦公樓、實(shí)驗(yàn)樓、倉庫等)，設(shè)備購置費(fèi)1785萬元，安裝費(fèi)175萬元。招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)兩種類型。（4）配電室消防配電室配備專用二氧化碳滅火器，用于防止電器火災(zāi)。各生產(chǎn)廠房建（構(gòu)）筑物根據(jù)規(guī)范要求均設(shè)兩個(gè)以上的出入口。每年按照的要求對職工進(jìn)行一次全面的體檢。安全生產(chǎn)最基本的條件就是保證人和機(jī)器設(shè)備在生產(chǎn)中的安全。制作純化水產(chǎn)生的一級濃水收集用于衛(wèi)生間的沖刷，二級濃水和蒸汽凝水收集后作為總廠鍋爐用水，可以節(jié)約鍋爐水處理費(fèi)用，剩余的洗滌用水通過本廠污水處理站處理后排入污水處理廠?？紤]到未來的基礎(chǔ)設(shè)施和建設(shè)環(huán)境都應(yīng)該較好。生產(chǎn)過程中調(diào)整好作業(yè)時(shí)間和順序，盡量避免出現(xiàn)設(shè)備空轉(zhuǎn)現(xiàn)象。輔助設(shè)備采用國家頒布和推廣的節(jié)能機(jī)電設(shè)備，如電機(jī)、水泵、高效風(fēng)機(jī)、照明等。公司建立系統(tǒng)的培訓(xùn)制度，按年度制定詳細(xì)的培訓(xùn)計(jì)劃，項(xiàng)目運(yùn)營后對員工要定期進(jìn)行專業(yè)技術(shù)、藥品管理、法律、法規(guī)及質(zhì)量意識的培訓(xùn)，并進(jìn)行考核，考核合格者持證上崗，對于考核不合格人員，離崗接受再培訓(xùn)，經(jīng)培訓(xùn)合格的可以安排上崗，不合格的將被辭退。其他各崗位人員具有一定數(shù)量的、與藥品生產(chǎn)相適應(yīng)的、具備專業(yè)知識、生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)豐富的技術(shù)人員和生產(chǎn)工人。車間蒸汽用量采用蒸汽流量計(jì)進(jìn)行計(jì)量，用水量通過水表進(jìn)行計(jì)量，用電量通過電表進(jìn)行計(jì)量。將上述排水集中匯入公司水處理中心處理達(dá)標(biāo)后排入城市污水管網(wǎng)；生產(chǎn)制作純化水產(chǎn)生的一級濃水收集用于衛(wèi)生間的沖刷，二級濃水和蒸汽凝水收集后作為鍋爐用水，可以節(jié)約鍋爐水處理費(fèi)用，剩余的洗滌用水每天約10m3左右，通過排水管網(wǎng)進(jìn)入公司水處理中心處理后排入大壩溝工業(yè)園區(qū)污水處理廠；由于本地區(qū)降水較少，而且廠區(qū)有3‰的排水坡度。③全廠各配電設(shè)備保護(hù)，均采用接零保護(hù)，供電站內(nèi)各配電設(shè)備外殼、變壓器的中性線均要求與接地網(wǎng)焊接，接地電阻要求小于4Ω。③生產(chǎn)設(shè)備的動力用電，均采用380V電壓，照明采用220V電壓，檢修用的電源電壓為380V和220V。（1）電源情況:本項(xiàng)目的用電由雙塘產(chǎn)業(yè)園區(qū)供電，項(xiàng)目新增200KVA配電變壓器1臺及相應(yīng)的高、低壓配電柜，送電方式為放射式。廠房按照生產(chǎn)工藝流程及所要求的空氣潔凈度等級進(jìn)行合理布局，同一廠房潔凈度相同的區(qū)域相對集中，便于節(jié)能。（二）工程建設(shè)方案該項(xiàng)目新建的主要內(nèi)容包括：（1）主體工程；（2）輔助工程；（3）公用工程。項(xiàng)目建設(shè)成后可以吸納部分勞動力，拓寬就業(yè)渠道、增加收入、改善生活和經(jīng)濟(jì)環(huán)境。 基礎(chǔ)設(shè)施條件2014年，%，；，%；，%；，%；全社會固定資產(chǎn)投資170億元；；規(guī)模以上工業(yè)增加值17億元；，%；，；農(nóng)村居民人均可支配收入6007元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入19714元；新增城鎮(zhèn)化率3個(gè)百分點(diǎn)，%。（3）將環(huán)境保護(hù)作為項(xiàng)目的生命線，每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)過程都設(shè)有預(yù)防和保護(hù)措施。在全國全區(qū)發(fā)展的大形勢下，我XXX地區(qū)在人們生活水平逐年提高的同時(shí)，人們對健康需求的指數(shù)也在逐年上升。 醫(yī)藥市場增長趨勢分析 中國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行事態(tài)良好，GDP增長將維持在百分之七以上，是保障藥品快速發(fā)展的主要因素。我國國家衛(wèi)生部統(tǒng)計(jì)資料顯示，我國冠心病的發(fā)病率正在急劇上長，心血管疾病死亡率也呈上升趨勢，并且已成為第一位的死因。隨著我國加入WTO，國內(nèi)制藥面臨嚴(yán)峻的國際挑戰(zhàn)和千載難逢機(jī)遇共存局面。 項(xiàng)目提出的背景 醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)是高科技、高投入、高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的國際化產(chǎn)業(yè)之一，也是發(fā)展歷史最長、涉及相關(guān)領(lǐng)域最多、與國計(jì)民生有最直接最密切聯(lián)系的產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目總投資：本項(xiàng)目總投資為6000萬元。其中：工程費(fèi)用5300萬元，%；工程建設(shè)其他費(fèi)用525萬元，%；預(yù)備費(fèi)用175萬元，%；建設(shè)期利息420萬元，投產(chǎn)后支付。越是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，也就越是重視醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的深層次開發(fā)和快速推進(jìn)。人們普遍認(rèn)為加入WTO后，對我國藥品進(jìn)入國際市場將是一個(gè)良好的機(jī)遇，因此企業(yè)應(yīng)急起直追從制劑產(chǎn)品的品種質(zhì)量和價(jià)格等方面進(jìn)行優(yōu)化，從而擴(kuò)大市場的占有率，用現(xiàn)代化技術(shù)和低成本的優(yōu)勢，從保證產(chǎn)品質(zhì)量入手，保證制劑產(chǎn)品的臨床療效，在激烈的藥品銷售市場中站穩(wěn)、取勝而不斷努力。資料顯示，心血管疾病死亡占總死亡的比例男性為33%，女性為36%。藥品市場統(tǒng)計(jì)資料顯示，中國醫(yī)藥市場增長率高于同期GDP七個(gè)百分點(diǎn)，接近百分之十五。尤其醫(yī)保和農(nóng)合的逐步規(guī)范化，有病早治，無病早防的思想正在逐步深入人心，人們對醫(yī)藥的依賴性使得發(fā)展中的醫(yī)藥市場仍然趕不上人們健康意識逐漸上升的需求，尤其是廣大農(nóng)牧民的需求。 建設(shè)內(nèi)容，其中：（1）中藥材基地建設(shè)：2000畝（2）中成藥、中藥材、中藥飲片、口服溶液劑、顆粒劑、粉散預(yù)混劑及大輸液等生產(chǎn)車間7000平方米；（3）質(zhì)檢中心1000平方米；（4）倉庫3000平方米；（5）辦公用房1500平方米（6）生活區(qū)1500平方米（7）另建晾曬場地3000平方米（晾曬場地：可建在房頂，底面有絲網(wǎng)懸空，帆布鋪面，便于通風(fēng)攤曬；上有防雨棚；側(cè)有通風(fēng)防風(fēng)網(wǎng)，既安全又不會損失。在非經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣中，經(jīng)濟(jì)總量排名全省第9位，全市第2位；固定資產(chǎn)投資總量排名全省第8位，全市第1位；社會消費(fèi)品零售總額排名全省第9位，全市第1位；規(guī)模以上工業(yè)增加值排名全省第19位，全市第2位；旅游總收入排名全省第16位，全市第4位。第六章 工藝流程、設(shè)備選型及工程方案工藝設(shè)計(jì)中要體現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步，設(shè)備選用要立足于高起點(diǎn)、高水平，使工藝技術(shù)水平達(dá)到國際先進(jìn)水平，以滿足產(chǎn)品不斷創(chuàng)新發(fā)展的需要，增強(qiáng)企業(yè)的綜合實(shí)力和國內(nèi)外市場的競爭能力?，F(xiàn)對以上三部分內(nèi)容分述如下：主體工程該項(xiàng)目的產(chǎn)出物是藥品，主要生產(chǎn)車間的衛(wèi)生條件要求嚴(yán)格，該項(xiàng)目新建中成藥提取、顆粒劑、粉散預(yù)混劑及大輸液、消毒劑等生產(chǎn)車間,車間為鋼結(jié)構(gòu)雙層廠房，高度11m，鋼筋混凝土獨(dú)立柱基礎(chǔ)，雙坡屋面采用雙層復(fù)合夾心彩鋼板保溫屋面系統(tǒng)；墻面為單層壓型彩鋼板加保溫層（巖棉）鋁箔鋼絲網(wǎng)護(hù)面；墻面砂灰抹面，涂料粉刷；水泥、地面；塑鋼中空玻璃窗、彩鋼不銹鋼門。各車間之間的物料運(yùn)輸和生產(chǎn)管理，嚴(yán)格按照要求的人流和物流分開，防止交叉污染。車間內(nèi)配備采用集中控制。④距配電箱較近的用電設(shè)備采用導(dǎo)線穿鋼管埋地暗敷；較遠(yuǎn)設(shè)備采用電纜沿橋架內(nèi)敷設(shè)；所有出橋架至設(shè)備的線路均需穿鋼管保護(hù)。凡距供電站的距離超過50米的用電單元，在電源入戶的零線均需做重復(fù)接地，其接地電阻小于10Ω。廠內(nèi)排雨水采取自然排放形式，從廠區(qū)南面和北面排出廠外。公司設(shè)機(jī)修車間以及機(jī)修設(shè)備，本項(xiàng)目設(shè)備日常保養(yǎng)和小型維修、中修和大修均可由其解決。該項(xiàng)目生產(chǎn)作業(yè)班為兩班制，每班工作為8小時(shí)。公司應(yīng)建立全員職工培訓(xùn)檔案。根據(jù)不同介質(zhì)溫度及設(shè)備和管道外型、用途和所處的環(huán)境，選擇優(yōu)質(zhì)保溫材料，來減少能源損耗。杜絕管道的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，有效的節(jié)約能源。 項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境影響環(huán)境空氣影響分析空氣污染主要為鍋爐排放的煙塵和粉碎中藥材排放出的粉塵。噪音治理措施主要生產(chǎn)設(shè)備大都在車間內(nèi)，采用隔聲封閉后，廠界噪聲可達(dá)到《工業(yè)廠界噪聲二類標(biāo)準(zhǔn)》，對周圍環(huán)境影響不大。員工是生產(chǎn)的決定因素，機(jī)器設(shè)備是主要的生產(chǎn)手段，沒有人和設(shè)備的安全，生產(chǎn)就不能順利進(jìn)行?；馂?zāi)隱患分析廠區(qū)內(nèi)較易發(fā)生火災(zāi)和危險(xiǎn)性較大的建筑物和區(qū)域?yàn)椋很囬g低壓配電室，其余各生產(chǎn)線也是防火的主要內(nèi)容。為保證消防設(shè)施的可靠運(yùn)行，所有消防設(shè)施均設(shè)可靠電源供電，消防水泵等設(shè)施采用自動起動等控制措施。（5）其它為保證生產(chǎn)運(yùn)行的安全，企業(yè)車間管理人員中設(shè)兼職消防人員5名，定期監(jiān)督檢查消防設(shè)施和消防工作，擔(dān)負(fù)各班組的防火和滅火任務(wù)。第十三章 投資估算與資金籌措本項(xiàng)目的投資估算，主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括土地費(fèi)用、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)等，共計(jì)525萬元。（1）取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：修理費(fèi)按折舊的30%計(jì)算、營業(yè)費(fèi)用按營業(yè)收入的10%計(jì)算、管理費(fèi)用按營業(yè)收入的5%計(jì)算。（3）工資福利費(fèi)本項(xiàng)目勞動定員160人，年工資每人按4萬元/年算，福利費(fèi)為工資的14%。法定盈余公積金按凈利潤的10%計(jì)取。其計(jì)算公式如下：本項(xiàng)目所得稅前及稅后投資回收期（Pt）（含3年建設(shè)期）。這些財(cái)務(wù)指標(biāo)的變動必然影響項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益。該項(xiàng)目所需的公用配套設(shè)施及水、電能滿足生產(chǎn)需要。項(xiàng)目實(shí)施后，可以滿足企業(yè)制藥生產(chǎn)需求，可以擴(kuò)大企業(yè)現(xiàn)有藥品的生產(chǎn)規(guī)模及市場占有率，既有利于社會，又促進(jìn)了企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)效益顯著。經(jīng)營安全率=% =%30%，說明企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)很小。（式中Ic為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項(xiàng)目為10%）本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（），詳見經(jīng)濟(jì)評價(jià)附表7?？偝杀举M(fèi)用估算詳見附表5。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位提供的資料、以及目前市場情況預(yù)測，估算項(xiàng)目建成后正常生產(chǎn)年份年?duì)I業(yè)收入為12000萬元，具體測算如下：銷售收入=中藥+大輸液=10000+2000=12000（萬元）產(chǎn)品總成本及費(fèi)用估算本項(xiàng)目按要素分各項(xiàng)成本費(fèi)用如下：（1）原輔材料費(fèi)本項(xiàng)目建成后生產(chǎn)中所需原輔材料主要有西藥原材料、中藥材等，西藥原料年耗536萬元，其他原料年耗473萬元。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)。預(yù)備費(fèi)用按工程費(fèi)用與工程其他費(fèi)用之和的5%計(jì)算。發(fā)包方式招標(biāo)的工作范圍即指招標(biāo)文件中約定承包完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個(gè)承包方完成包括廠區(qū)建設(shè)的可行性研究、勘察設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)行等全部工程內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng)工程內(nèi)容。全廠設(shè)消防栓，消防栓間距不超過120米，保護(hù)半徑不超過150米。廠房的防火根據(jù)工藝的情況合理采用煙（溫）感探測器進(jìn)行火災(zāi)預(yù)測，并配置消防栓和聲光報(bào)警器、消防廣播、手動報(bào)警按鈕設(shè)施，在車間走廊根據(jù)間隔要求或轉(zhuǎn)彎處設(shè)置消防出口指示和安全門，確保生產(chǎn)人員的安全。員工上崗根據(jù)不同的崗位及要求穿著不同的工作服及其它的勞動保護(hù)用品。 第十一章 勞動安全衛(wèi)生與消防《建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》國勞字1996年10月1日3號令；《中華人民共和國消防條例》（）；《建筑物設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ16—78）；《建筑內(nèi)部裝修設(shè)計(jì)防火規(guī)范》；《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)程》（GBJ550057—94）；《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)場所電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ50088）；《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ140—90）；《工業(yè)企業(yè)噪音控制設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ87—85）。生產(chǎn)用水主要是制作純化水和蒸餾水以及蒸汽凝水和洗滌用水。 場址環(huán)境條件本項(xiàng)目所選廠址在雙塘產(chǎn)業(yè)園區(qū)，場地比較平坦。（3）在進(jìn)行室內(nèi)采暖系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用雙管系統(tǒng)；在室外各環(huán)路及建筑物入口處采暖供水管（或回水管）路上安裝平衡閥或其它水力平衡元件，并進(jìn)行水力平衡調(diào)試，在采暖入口加裝熱量表。制劑車間采用聯(lián)動灌裝技術(shù)，膠塞洗、烘、滅菌一體化技術(shù)及真空冷凍干燥技術(shù)，最大化的節(jié)省了能源。新招聘的生產(chǎn)從業(yè)人員，經(jīng)公司綜合部組織學(xué)習(xí)藥品管理法、生產(chǎn)管理、衛(wèi)生管理、安全管理、設(shè)備操作和清潔操作規(guī)程的培訓(xùn)，通過考試合格后，發(fā)放上崗證方可進(jìn)入車間工作。企業(yè)法人的組建方案符合《公司法》和國家有關(guān)規(guī)定的要求，項(xiàng)目的生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售、財(cái)務(wù)等執(zhí)行機(jī)構(gòu)符合現(xiàn)代企業(yè)制度的公司治理機(jī)構(gòu)的要求，具有組織領(lǐng)導(dǎo)能力，創(chuàng)新管理能力和合作協(xié)調(diào)能力；各生產(chǎn)車間組織機(jī)構(gòu)的層次和運(yùn)作方式能滿足建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營的要求，管理人員具豐富的公司工作和管理經(jīng)驗(yàn)，能夠適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營管理的要求，并承擔(dān)項(xiàng)目組織管理及生產(chǎn)運(yùn)營等責(zé)任。、機(jī)修、化驗(yàn)、倉庫原料進(jìn)廠使用電子臺秤稱量，對于重量大的采用磅秤稱量。本項(xiàng)目生活排水較小，每天3m3左右。其他凡超出15米高的建（構(gòu)）筑物均設(shè)防雷設(shè)施。設(shè)備用電無特殊要求。在生產(chǎn)區(qū)和辦公區(qū)種植適合當(dāng)?shù)厣L良好的柏樹、冬青等，并用草坪使整個(gè)廠區(qū)除了硬化路面不露土，保障現(xiàn)代化制藥公司所具備的優(yōu)良環(huán)境，營造優(yōu)美、舒適的生產(chǎn)辦公環(huán)境。生產(chǎn)車間內(nèi)的布置按照工藝流程優(yōu)化排列，廠區(qū)的地面、路面及運(yùn)輸?shù)炔粚λ幤返纳a(chǎn)造成污染，生產(chǎn)、行政、生活和輔助區(qū)的總體布局合理，各功能分區(qū)明顯隔離，相互之間沒有妨礙，嚴(yán)格控制污染。一、中藥各主要工序產(chǎn)能的估算：炮制年產(chǎn)能的估算：（水丸30噸+蜜丸45噸+湯散劑30噸++10%/10%）/90%/85%=（30+45+30++）/90%/85%≈165噸粉碎年產(chǎn)能的估算：（水丸30噸+蜜丸45噸+湯散劑30噸+片劑膠囊劑顆粒劑一次粉碎（3 +1. 5 +）噸/35%+片劑膠囊劑顆粒劑二次粉碎（+）噸）/90%=（30+45+30+35+14）/90%≈170噸水丸年產(chǎn)能的估算： 30噸/98%≈31噸蜜丸年產(chǎn)能的估算： 90/99%≈91噸片劑年產(chǎn)能的估算： 3噸/98%≈3噸硬膠囊劑產(chǎn)能的估算：≈二、中藥各工序生產(chǎn)設(shè)備配置表：序號工序設(shè)備數(shù)量價(jià)格（萬元）1炮制工序合計(jì)：45萬元