資本管理(商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營-免費(fèi)閱讀
【正文】 優(yōu)先股的使用減少了銀行經(jīng)營的靈活性； 發(fā)行優(yōu)先股的資金成本較高 ； 過多地發(fā)行會(huì)降低銀行的信譽(yù)。 第四節(jié) 銀行資本的籌集與管理 五、銀行內(nèi)部籌措資本 內(nèi)部資本融資的限制性條件 政府當(dāng)局對銀行適度資本金規(guī)模的限制； 銀行所能獲得的凈利潤規(guī)模； 銀行凈收益中有多少可用于分配。 商業(yè)銀行的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的 4％上調(diào)至 6％ 由普通股構(gòu)成的核心一級資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限，將從 現(xiàn)行的 2％提高至 4． 5％。 內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法。 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 巴塞爾協(xié)議 I 二、《巴塞爾協(xié)議》 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 =表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) +表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)分為： 0 10% 20% 50% 100% 表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)換算系數(shù)分成： 0 20% 50% 100% ?表 內(nèi) 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) = 表 內(nèi) 資 產(chǎn) 額 * 風(fēng) 險(xiǎn) 權(quán) 數(shù)?表 外 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) = 表 外 資 產(chǎn) * 信 用 轉(zhuǎn) 換 系 數(shù) * 風(fēng) 險(xiǎn) 權(quán) 數(shù)第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 巴塞爾協(xié)議 I 二、《巴塞爾協(xié)議》 目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率 從事國際業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)普遍達(dá)到的最低標(biāo)準(zhǔn)，這項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與長期保證所有國際銀行擁有一個(gè)統(tǒng)一穩(wěn)健的資本比率的目標(biāo)相一致。 1. 債務(wù)利息稅前列支，可 降低籌資成本； 2. 不影響銀行股東對銀行 的控制權(quán)； 3. 提高銀行的收益率。 優(yōu)先股是指銀行的收益和 資產(chǎn)分配權(quán)先于普通股的 股票稱為優(yōu)先股。 地理多元化：吸引不同社區(qū)或國家的客戶。 現(xiàn)金不足時(shí)，無法滿足客戶提款或優(yōu)良客戶的 貸款需求。 源于天氣變化、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)老化出錯(cuò)、質(zhì)量控制上不 力、創(chuàng)新和服務(wù)的低效、管理層判斷錯(cuò)誤所產(chǎn)生的。 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 商業(yè)銀行資本的類型 《 巴塞爾協(xié)議 》 我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 一、商業(yè)銀行資本的類型 股本 盈余 債務(wù)資本 其他來源 （儲(chǔ)備金） 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 一、商業(yè)銀行資本的類型 股本 股本 普通股 優(yōu)先股 普通股是商業(yè)銀行股金資本 的基本形式，它是一種所有 權(quán)證明。 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 一、商業(yè)銀行資本的類型 債務(wù)資本 債務(wù)資本 資本票據(jù) 債券 資本票據(jù)是指那些期限較 小不同發(fā)行額度的銀行借據(jù) 是一種以固定 利率計(jì)息的 小面額后期償付證券，該 證券的期限為 715年不等。 4. 國際銀行業(yè)中的不平等競爭使得對國際銀行的監(jiān)管不能只靠各國各自為政、孤單作戰(zhàn)，必須要在金融監(jiān)管上進(jìn)行國際協(xié)調(diào)。 3. 隨著金融新業(yè)務(wù)的推出和銀行組織形式的更新，舊協(xié)議 的涵蓋范圍和監(jiān)管效果都難以讓人滿意。 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 二、《巴塞爾協(xié)議》 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 2022年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)審議通過了對 1996年交易賬戶 資本計(jì)提規(guī)則和新資本協(xié)議三大支柱的修訂稿。 第四節(jié) 銀行資本的籌集與管理 三、銀行最佳資本需要量 C C’ 0 (K/A)’ 銀行適度資本量 K/A KCC— 資本成本曲線 銀行資本量與資本成本曲線 資本量大于 (K/A)’ ，則銀行資本的成本就會(huì)因籌集資本數(shù)量的增加，財(cái)務(wù)杠桿比率的降低而導(dǎo)致資本成本的增加；資本量小于 (K/A)’ ，銀行資本成本會(huì)因其它資金來源邊際成本的提高，流動(dòng)性比例的要求提高而增加。根據(jù)給定的條件進(jìn)行計(jì)算： （ 1）當(dāng)該銀行的資本增長率為 8%，需要多高的資產(chǎn)收益率？ 99%0))X(1(1DR))(1SG(1)SG/TA(ECROA1111 .?????（ 2）如果資產(chǎn)收益率為 %，資本比率不變 ,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增長率為 12%需要多高的分紅比例？ 13 .42 %0. 12)0. 009 9x( 10. 08X 21)SGRO A(1 )SG/TA(EC1DR1111 ??????? 第四節(jié) 銀行資本的籌集與管理 六、銀行外部籌措資本 ?發(fā)行普通股 ?發(fā)行優(yōu)先股 ?發(fā)行資本票據(jù)和債券 第四節(jié) 銀行資本的籌集與管理 六、銀行外部籌措資本 優(yōu)點(diǎn) 缺點(diǎn) 沒有固定的股息負(fù)擔(dān)； 沒有固定的返還期； 發(fā)行比較容易。 ★ 某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為 450億元，資本金為 34億元，資產(chǎn)收益率為 %，稅后利潤中 40%用于分紅。當(dāng)其中的三個(gè)變量確定后，其余的一個(gè)變量就可由公式獲得它們確切的值。 表外項(xiàng)目 賬面價(jià)值 轉(zhuǎn)換系數(shù) 對等信貸額 銀行提供的 備用信用證 150 = 150 對企業(yè)的 長期信貸承諾 300 = 150 第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 2）然后將表內(nèi)資產(chǎn)和表外項(xiàng)目對等信貸額乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0%類 現(xiàn)金 75 短期政府債券 300 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 20%類 國內(nèi)銀行存款 75 備用信用證的信用對等額 150 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50%類 家庭住宅抵押貸款 75 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 100%類 對企業(yè)的貸款
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