內(nèi)部審計方法sap治理,風(fēng)險與合規(guī)中國-免費閱讀
【正文】 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 11 169。 外部事件： 包含開始或結(jié)束該業(yè)務(wù)情景，或影響業(yè)務(wù)情景中事件過程的事件。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 9 處理流程圖 5/5 自動化控制 事件 計劃器創(chuàng)建人 問題負責(zé)人 修復(fù)計劃負責(zé)人 流程控制（PC） 合規(guī)自動化控制的測試計劃 合規(guī)自動測試計劃 建立控制有效性測試的自動化控制測試計劃 查看問題 ?Yes 否 提議修復(fù)計劃 指定計劃負責(zé)人 測試通過 在工作箱中收到任務(wù) 需要修復(fù)計劃？ 無修復(fù)計劃，關(guān)閉問題并添加注釋 否 是 輸入修復(fù)計劃詳細信息 執(zhí)行修復(fù)計劃完成后進行提交 在工作箱收到任務(wù) 有效的修復(fù)計劃 是 結(jié)束修復(fù)計劃并關(guān)閉問題 否 是 監(jiān)控計劃運行 發(fā)現(xiàn)問題 開始日期到達 否 是 169。 ? 檢查各個流程控制的執(zhí)行有效性 。內(nèi)部審計方法 SAP治理，風(fēng)險與合規(guī) (中國 ) SAP 最佳業(yè)務(wù)實踐 169。 用途和優(yōu)點 業(yè)務(wù)情景概覽 – 1 ? 子流程設(shè)計評估 ? 控制設(shè)計評估 ? 手動測試控制的有效性 ? 半自動測試控制的有效性 ? 測試自動化控制的有效性 包含的主要業(yè)務(wù)流程 169。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 10 圖例 符號 描述 使用注釋 至下一個 /從上一個圖： 進入圖表的下一頁 /上一頁 流程圖在下一頁 /上一頁繼續(xù) 硬拷貝 /憑證： 打印的憑證、報表或表格 不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映由任務(wù)步驟生成的憑證；這種圖形沒有任何外向的流程線 實際財務(wù)： 表示財務(wù)記賬帳憑證 不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映由任務(wù)步驟生成的憑證；這種圖形沒有任何外向的流程線 預(yù)算計劃： 表示預(yù)算計劃憑證 不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映由任務(wù)步驟生成的憑證；這種圖形沒有任何外向的流程線 手動處理： 包含手動完成的任務(wù) 通常不對應(yīng)憑證中的任務(wù)步驟；而是用于反映對處理流程產(chǎn)生影響的手動執(zhí)行的任務(wù)，如在倉庫中為卡車卸貨。 流程線（實線）： 該線表明業(yè)務(wù)情景中步驟的正常順序和流程的方向。 2020 SAP AG. All rights reserved. No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software ponents of other software vendors. Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z 9, iSeries, pSeries, xSeries, z
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