【正文】 0 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 匯源的公司發(fā)展目標和運營目標需要蘊含在關鍵績效考核體系中 成長戰(zhàn)略 ? 實現(xiàn)以利潤為目標的核心業(yè)務的增長 ? 抓住 PET/果汁業(yè)務的成長機會 ? 加強餐飲渠道的發(fā)展 運營效率 ? 優(yōu)化媒體組合 ? 系統(tǒng)化分銷管理 ? 提高促銷有效性 ? 提高供應鏈各環(huán)節(jié)的計劃能力和技術能力 ? 提高供應鏈中的效率和成本管理 組織結構 ? 加強全系統(tǒng)的職能部門結構優(yōu)化 匯源公司的發(fā)展目標 對于 關鍵績效考核體系的影響 ? 將利潤目標設制為中高層級管理層共享的績效指標 ? 測量新產(chǎn)品銷售 ,新產(chǎn)品推廣流程和相應分銷渠道等 績效指標 ? 將餐飲渠道設制為銷售公司經(jīng)理 績效指標 ? 將媒體有效性和品牌強度設制為市場部的關鍵 績效指標 ? 測量銷售公司的店面陳設和分銷商管理 ? 測量市場部門和銷售部門促銷有效性以及市場部門制定促銷預算的質(zhì)量 ? 將 績效指標的具體目標與供應鏈計劃相聯(lián)系 ? 績效考核指標涵蓋了供應鏈的所有活動 ? 中高級管理層分擔成本控制責任 1 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 為關鍵崗位制定的關鍵績效指標 (一 ) 考核項目 年度預算 定量指標 定性指標 副總裁 (財務 ) 15% 20% 20% 15% 副總裁 (行政 ) 財務總監(jiān) 15% 10% 15% 5% 5% 營銷總經(jīng)理 ? 財務報表制定的及時性 ,完整性 ,準確性 ? 財務制度制定 ,執(zhí)行 ,檢查的有效性 ? 財務可行性分析的質(zhì)量 (收購 , 投資項目 ) ? 現(xiàn)金流量預測的及時性和質(zhì)量 25% 10% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 10% 10% 10% ? 年度預算制定的及時性和質(zhì)量 ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 總部管理費用 5% 10% 10% 10% 5% ? 管理總部年度預算制定的及時性和質(zhì)量 10% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ? 實際利潤額 /利潤計劃 10% 10% 10% 10% ? 應收帳款平均余額 /銷售凈收入額 ? 壞帳余額 /年應回款額 ? 費用 控制 ? 流動資產(chǎn) /流動負債 10% 10% 10% 10% ? 年度預算制定的及時性和質(zhì)量 ? 實際銷售額 /銷售計劃 ? 實際利潤額 /利潤計劃 10% 10% 10% 10% ? 實際市場份額 /目標市場份額 ? 銷售費用 /銷售額 ? 市場費用 /銷售額 ? 預測銷售金額 /實際銷售金額 1 5% 10% 10% ? 年度銷售預算的及時性和質(zhì)量 職能部門層的指標 10% 10% ? 資本項目的運作質(zhì)量 ? 財務制度制定 ,執(zhí)行 ,檢查的有效性 ? 財務可行性分析報告的及時性和質(zhì)量 ? 公司發(fā)展建議的質(zhì)量 ? 日常管理的有效性和合理性 ? 人力資源管理 ? 跨部門協(xié)調(diào)的有效性 ? 公司內(nèi)部管理制度 ,政策規(guī)定的制定的有效性 ? 重要會議 ,重大活動的主持和管理 ? 公關活動效果 ? 市場策略制定 ,執(zhí)行 ,評估 ? 銷售政策制定 ,執(zhí)行 ,評估 公司層的指標 職能部門層的指標 2 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 為關鍵崗位制定的關鍵績效指標 (二 ) 定性指標 考核項目 公司層的指標 職能部門層的指標 定量指標 副總裁 (生產(chǎn) ) 15% 15% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ? 實際利潤額 /利潤 計劃 15% 15% 10% 10% ? 生產(chǎn) ,采購預算制定的及時性和質(zhì)量 10% 10% 市場總監(jiān) 10% 15% 5% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 實際市場份額 /目標市場份額=a% ? 品牌強度 ? 市場費用 /銷售額 =a% 10% 5% ? 市場部的預算制定的及時性和質(zhì)量 10% 10% 15% 15% 銷售總監(jiān) 30% 5% 5% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 實際市場份額 /目標市場份額 ? 實際銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù) /計劃銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù) 1 ? 銷售費用 /銷售額 ? 預測月度度銷售金額 /實際月度銷售金額 1 ? 實際銷售人員周轉量 /計劃銷售人員周轉量 1 10% 10% 5% ? 年度銷售預算制定的及時性和質(zhì)量 5% 10% 5% 5% 5% 5% 大區(qū)經(jīng)理 30% 5% 5% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 銷售費用 /銷售額 ? 壞帳余額 /年應回款額 ? 實際銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù) /計劃銷售網(wǎng)點覆蓋數(shù)1 ? 新產(chǎn)品銷售額 /總銷售額 ? 預測月度銷售金額 /實際月度銷售金額 1 ? 實際銷售人員周轉量 /計劃銷售人員周轉量1 ? 即時完成的訂單數(shù) /總訂單數(shù) 5% 5% 5% ? 銷售預算制定的及時性和質(zhì)量 5% 5% 5% 5% 5% 10% 5% 5% 5% 年度預算 職能部門層的指標 ? 生產(chǎn)部門的日常管理 ? 廣告與市場策劃有效性 ? 市場支持力度 ? 市場研究質(zhì)量 (例：市場容量 ) ? 新產(chǎn)品定位與推廣流程控制 ? 經(jīng)銷商調(diào)查的及時性和質(zhì)量 ? 銷售政策執(zhí)行監(jiān)督力度 ? 銷售人員管理 ? 市場秩序管理 ? 市場信息收集的及時性 H和準確性 ? 促銷的有效性 ? 經(jīng)銷商管理有效性 ? 銷售公司管理 ?生產(chǎn)管理辦法 (3個指標 ) ?供應管理 (4個指標 ) ?成本控制 (2個指標 ) ?安全記錄 (2個指標 ) 3 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 職能部門層的指標 為關鍵崗位制定的關鍵績效指標 (三 ) 考核項目 公司層的指標 職能部門層的指標 定量指標 人力資源經(jīng)理 ? 實際招聘人數(shù) /招聘計劃人數(shù) 1 ? 實際培訓人數(shù) /培訓計劃人數(shù) 1 ? 崗位流失率，到崗三個月內(nèi)人員流失人數(shù)/總人數(shù) ? 不合格人員的人數(shù) /總人數(shù) =a% 10% 10% 15% 15% ? 招聘計劃制定的及時性和質(zhì)量 5% 15% 國際業(yè)務經(jīng)理 20% ? 實際采購額 /計劃采購額 ? 出現(xiàn)采購質(zhì)量問題的批次 /總采購批次 ? 采購質(zhì)量不合格數(shù)量/總采購量 ? 采購價格指數(shù)下降率 ? 及時交貨次數(shù) /總訂貨次數(shù) ? 實際海外銷售額 /海外銷售計劃 10% 15% 10% ? 采購計劃制定的及時性和質(zhì)量 10% 10% 5% 5% 研發(fā)總裁助理 10% 15% 10% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 實際新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量 ? 新產(chǎn)品試調(diào)成功率 ? 老產(chǎn)品試調(diào)成功率 ? 配方成本降低項數(shù) ? 新產(chǎn)品銷售額 /總銷售額 10% 10% 5% ? 研發(fā)計劃預算制定的及時性和質(zhì)量 5% 10% 5% 5% 5% 10% 15% 10% 5% 15% 戰(zhàn)略總監(jiān) 15% 15% ? 實際銷售額 /銷售計劃 ?實際利潤額 /利潤計劃 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的制定 ,修訂 ,監(jiān)督實施 15% 10% 10% 10% 15% 10% 年度預算 定性指標 ? 培訓計劃制定的及時性和質(zhì)量 ? 培訓的有效性 ? 績效考核執(zhí)行力度 ? 人事制度建立 ,執(zhí)行 ,監(jiān)督的有效性 ? 供應商管理的質(zhì)量 ? 海外市場研究和開拓 ? 外事接待 ? 重點基礎研究攻關項目完成情況 ? 技術文件的完備和質(zhì)量 ? 培訓的有效性 ? 年度計劃的制定 ,修訂 ,監(jiān)督實施 ? 行業(yè)分析的質(zhì)量 ? 關鍵投資決策 ,收購項目的分析研究質(zhì)量 ? 有關公司發(fā)展的建議的質(zhì)量 ? 內(nèi)部信息收集歸總的有效性 4 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 樣例 : 一個職位的績效考核表格分為定性與定量指標兩部分 定性指標描述見下一頁 銷售計劃的實現(xiàn)率 實際銷售額/ 銷售計劃 15% 財務管理部利潤實現(xiàn)率 實際利潤額/ 利潤計劃 15% 財務管理部實際年產(chǎn)量/ 計劃年產(chǎn)量= a % 5% 生產(chǎn)總部即時完成的訂單數(shù)/ 總訂單數(shù)= a % 5% 發(fā)運部產(chǎn)成品質(zhì)量合格率= a % 5% 95% 生產(chǎn)總部實際年采購量/ 計劃年采購量= a % 5% 供應部, 各分廠采購進廠合格率= a % 5% 供應部年原輔料庫存周轉次數(shù)= a 5% 供應部年成品庫存周轉次數(shù) 5% 生產(chǎn)總部可比產(chǎn)品成本降低率= a % 5% 3% 財務管理部可比采購成本降低率= a % 5% 財務管理部人身傷亡發(fā)生率= a 3% 生產(chǎn)總部重大設備事故累損失金額= a 2% 生產(chǎn)總部, 財務管理部考核項目 考核指標 權重( % ) 得分 數(shù)據(jù)來源年度預算 生產(chǎn), 采購預算制定的及時性和質(zhì)量 10% 財務管理部職能部門特定指標 生產(chǎn)部門的日常管理 10% 各分廠, 部門定性指標的評估標準、工具、方法、表格定性指標詳見定性指標評估方法：3 1詳見定性指標評估方法：3 2數(shù)據(jù)來源生產(chǎn)管理供應管理成本控制得分考核指標 權重( % ) 2 0 0 2 年目標( x ) 底限( b ) 實際值( a )定量指標考核項目安全記錄5 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 樣例 :定性指標描述 姓名 簽名評估人審核人批準人考核指標1 2 3 4生產(chǎn)預算制定的及時性是否能按照公司的要求按時完成年度生產(chǎn)預算， 并根據(jù)銷售的實際情況及時調(diào)整20采購預算制定的及時性是否能按照公司的要求按時完成年度采購預算， 并根據(jù)生產(chǎn)的實際情況及時調(diào)整20生產(chǎn)預算制定的質(zhì)量生產(chǎn)預算的制定是否基于銷售預算，預算的完整性和可靠性是否符合預算委員會的要求， 是否建立了一套數(shù)據(jù)庫以支持預算的制定30采購預算制定的質(zhì)量采購預算的制定是否基于生產(chǎn)預算，預算的完整性和可靠性是否符合預算委員會的要求， 是否建立了一套數(shù)據(jù)庫以支持預算的制定30注： ? ( 評分 權重) / 3 = 得分得分 定性指標評估方法____年實施日期權重( % )生產(chǎn), 采購預算制定的及時性和質(zhì)量備注：1 ： 完全沒有滿足要求；2 ：部分滿足要求。 3 ：完全滿足要求。 4 ：超出期望值考核指標主要因素具體考核內(nèi)容評分6 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 將公司層面的績效指標在 不同級別中分配的總體原則 副總裁 總裁助理 總監(jiān) 部門經(jīng)理 公司層面的指標 職能部門的指標 30% 20% 10% 0% 70% 80% 90% 100% 當銷售計劃完成率是該職能部門的指標時 ,比重會超過上述限制 , 如銷售總監(jiān) 舉例 3位副總裁 研發(fā)部經(jīng)理，銷售總經(jīng)理 財務總監(jiān)、戰(zhàn)略總監(jiān)、銷售總監(jiān)、市場總監(jiān)和大區(qū)經(jīng)理 (1) 國際業(yè)務部經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理 (1) 二位大區(qū)經(jīng)理為副總裁，其它為總監(jiān)級別 備份 7 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 績效評分原則 對于部分實現(xiàn)績效目標給予相應的分數(shù) ? 只要實際績效超過既定的“底限”水平 對于超目標的工作業(yè)績給予附加分數(shù) 對于績效評分設定分數(shù)頂限以控制最終的獎金支出總量 8 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 采用股票期權時所要考慮的四個因