【正文】 0 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 匯源的公司發(fā)展目標(biāo)和運(yùn)營(yíng)目標(biāo)需要蘊(yùn)含在關(guān)鍵績(jī)效考核體系中 成長(zhǎng)戰(zhàn)略 ? 實(shí)現(xiàn)以利潤(rùn)為目標(biāo)的核心業(yè)務(wù)的增長(zhǎng) ? 抓住 PET/果汁業(yè)務(wù)的成長(zhǎng)機(jī)會(huì) ? 加強(qiáng)餐飲渠道的發(fā)展 運(yùn)營(yíng)效率 ? 優(yōu)化媒體組合 ? 系統(tǒng)化分銷管理 ? 提高促銷有效性 ? 提高供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的計(jì)劃能力和技術(shù)能力 ? 提高供應(yīng)鏈中的效率和成本管理 組織結(jié)構(gòu) ? 加強(qiáng)全系統(tǒng)的職能部門結(jié)構(gòu)優(yōu)化 匯源公司的發(fā)展目標(biāo) 對(duì)于 關(guān)鍵績(jī)效考核體系的影響 ? 將利潤(rùn)目標(biāo)設(shè)制為中高層級(jí)管理層共享的績(jī)效指標(biāo) ? 測(cè)量新產(chǎn)品銷售 ,新產(chǎn)品推廣流程和相應(yīng)分銷渠道等 績(jī)效指標(biāo) ? 將餐飲渠道設(shè)制為銷售公司經(jīng)理 績(jī)效指標(biāo) ? 將媒體有效性和品牌強(qiáng)度設(shè)制為市場(chǎng)部的關(guān)鍵 績(jī)效指標(biāo) ? 測(cè)量銷售公司的店面陳設(shè)和分銷商管理 ? 測(cè)量市場(chǎng)部門和銷售部門促銷有效性以及市場(chǎng)部門制定促銷預(yù)算的質(zhì)量 ? 將 績(jī)效指標(biāo)的具體目標(biāo)與供應(yīng)鏈計(jì)劃相聯(lián)系 ? 績(jī)效考核指標(biāo)涵蓋了供應(yīng)鏈的所有活動(dòng) ? 中高級(jí)管理層分擔(dān)成本控制責(zé)任 1 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 為關(guān)鍵崗位制定的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (一 ) 考核項(xiàng)目 年度預(yù)算 定量指標(biāo) 定性指標(biāo) 副總裁 (財(cái)務(wù) ) 15% 20% 20% 15% 副總裁 (行政 ) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 15% 10% 15% 5% 5% 營(yíng)銷總經(jīng)理 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表制定的及時(shí)性 ,完整性 ,準(zhǔn)確性 ? 財(cái)務(wù)制度制定 ,執(zhí)行 ,檢查的有效性 ? 財(cái)務(wù)可行性分析的質(zhì)量 (收購(gòu) , 投資項(xiàng)目 ) ? 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的及時(shí)性和質(zhì)量 25% 10% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 10% 10% 10% ? 年度預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 ? 總部管理費(fèi)用 5% 10% 10% 10% 5% ? 管理總部年度預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 10% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ? 實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 10% 10% 10% 10% ? 應(yīng)收帳款平均余額 /銷售凈收入額 ? 壞帳余額 /年應(yīng)回款額 ? 費(fèi)用 控制 ? 流動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 10% 10% 10% 10% ? 年度預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ? 實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 10% 10% 10% 10% ? 實(shí)際市場(chǎng)份額 /目標(biāo)市場(chǎng)份額 ? 銷售費(fèi)用 /銷售額 ? 市場(chǎng)費(fèi)用 /銷售額 ? 預(yù)測(cè)銷售金額 /實(shí)際銷售金額 1 5% 10% 10% ? 年度銷售預(yù)算的及時(shí)性和質(zhì)量 職能部門層的指標(biāo) 10% 10% ? 資本項(xiàng)目的運(yùn)作質(zhì)量 ? 財(cái)務(wù)制度制定 ,執(zhí)行 ,檢查的有效性 ? 財(cái)務(wù)可行性分析報(bào)告的及時(shí)性和質(zhì)量 ? 公司發(fā)展建議的質(zhì)量 ? 日常管理的有效性和合理性 ? 人力資源管理 ? 跨部門協(xié)調(diào)的有效性 ? 公司內(nèi)部管理制度 ,政策規(guī)定的制定的有效性 ? 重要會(huì)議 ,重大活動(dòng)的主持和管理 ? 公關(guān)活動(dòng)效果 ? 市場(chǎng)策略制定 ,執(zhí)行 ,評(píng)估 ? 銷售政策制定 ,執(zhí)行 ,評(píng)估 公司層的指標(biāo) 職能部門層的指標(biāo) 2 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 為關(guān)鍵崗位制定的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (二 ) 定性指標(biāo) 考核項(xiàng)目 公司層的指標(biāo) 職能部門層的指標(biāo) 定量指標(biāo) 副總裁 (生產(chǎn) ) 15% 15% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ? 實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn) 計(jì)劃 15% 15% 10% 10% ? 生產(chǎn) ,采購(gòu)預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 10% 10% 市場(chǎng)總監(jiān) 10% 15% 5% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 ? 實(shí)際市場(chǎng)份額 /目標(biāo)市場(chǎng)份額=a% ? 品牌強(qiáng)度 ? 市場(chǎng)費(fèi)用 /銷售額 =a% 10% 5% ? 市場(chǎng)部的預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 10% 10% 15% 15% 銷售總監(jiān) 30% 5% 5% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 ? 實(shí)際市場(chǎng)份額 /目標(biāo)市場(chǎng)份額 ? 實(shí)際銷售網(wǎng)點(diǎn)覆蓋數(shù) /計(jì)劃銷售網(wǎng)點(diǎn)覆蓋數(shù) 1 ? 銷售費(fèi)用 /銷售額 ? 預(yù)測(cè)月度度銷售金額 /實(shí)際月度銷售金額 1 ? 實(shí)際銷售人員周轉(zhuǎn)量 /計(jì)劃銷售人員周轉(zhuǎn)量 1 10% 10% 5% ? 年度銷售預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 5% 10% 5% 5% 5% 5% 大區(qū)經(jīng)理 30% 5% 5% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 ? 銷售費(fèi)用 /銷售額 ? 壞帳余額 /年應(yīng)回款額 ? 實(shí)際銷售網(wǎng)點(diǎn)覆蓋數(shù) /計(jì)劃銷售網(wǎng)點(diǎn)覆蓋數(shù)1 ? 新產(chǎn)品銷售額 /總銷售額 ? 預(yù)測(cè)月度銷售金額 /實(shí)際月度銷售金額 1 ? 實(shí)際銷售人員周轉(zhuǎn)量 /計(jì)劃銷售人員周轉(zhuǎn)量1 ? 即時(shí)完成的訂單數(shù) /總訂單數(shù) 5% 5% 5% ? 銷售預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 5% 5% 5% 5% 5% 10% 5% 5% 5% 年度預(yù)算 職能部門層的指標(biāo) ? 生產(chǎn)部門的日常管理 ? 廣告與市場(chǎng)策劃有效性 ? 市場(chǎng)支持力度 ? 市場(chǎng)研究質(zhì)量 (例：市場(chǎng)容量 ) ? 新產(chǎn)品定位與推廣流程控制 ? 經(jīng)銷商調(diào)查的及時(shí)性和質(zhì)量 ? 銷售政策執(zhí)行監(jiān)督力度 ? 銷售人員管理 ? 市場(chǎng)秩序管理 ? 市場(chǎng)信息收集的及時(shí)性 H和準(zhǔn)確性 ? 促銷的有效性 ? 經(jīng)銷商管理有效性 ? 銷售公司管理 ?生產(chǎn)管理辦法 (3個(gè)指標(biāo) ) ?供應(yīng)管理 (4個(gè)指標(biāo) ) ?成本控制 (2個(gè)指標(biāo) ) ?安全記錄 (2個(gè)指標(biāo) ) 3 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 職能部門層的指標(biāo) 為關(guān)鍵崗位制定的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (三 ) 考核項(xiàng)目 公司層的指標(biāo) 職能部門層的指標(biāo) 定量指標(biāo) 人力資源經(jīng)理 ? 實(shí)際招聘人數(shù) /招聘計(jì)劃人數(shù) 1 ? 實(shí)際培訓(xùn)人數(shù) /培訓(xùn)計(jì)劃人數(shù) 1 ? 崗位流失率，到崗三個(gè)月內(nèi)人員流失人數(shù)/總?cè)藬?shù) ? 不合格人員的人數(shù) /總?cè)藬?shù) =a% 10% 10% 15% 15% ? 招聘計(jì)劃制定的及時(shí)性和質(zhì)量 5% 15% 國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)理 20% ? 實(shí)際采購(gòu)額 /計(jì)劃采購(gòu)額 ? 出現(xiàn)采購(gòu)質(zhì)量問(wèn)題的批次 /總采購(gòu)批次 ? 采購(gòu)質(zhì)量不合格數(shù)量/總采購(gòu)量 ? 采購(gòu)價(jià)格指數(shù)下降率 ? 及時(shí)交貨次數(shù) /總訂貨次數(shù) ? 實(shí)際海外銷售額 /海外銷售計(jì)劃 10% 15% 10% ? 采購(gòu)計(jì)劃制定的及時(shí)性和質(zhì)量 10% 10% 5% 5% 研發(fā)總裁助理 10% 15% 10% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 ? 實(shí)際新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)數(shù)量 ? 新產(chǎn)品試調(diào)成功率 ? 老產(chǎn)品試調(diào)成功率 ? 配方成本降低項(xiàng)數(shù) ? 新產(chǎn)品銷售額 /總銷售額 10% 10% 5% ? 研發(fā)計(jì)劃預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 5% 10% 5% 5% 5% 10% 15% 10% 5% 15% 戰(zhàn)略總監(jiān) 15% 15% ? 實(shí)際銷售額 /銷售計(jì)劃 ?實(shí)際利潤(rùn)額 /利潤(rùn)計(jì)劃 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的制定 ,修訂 ,監(jiān)督實(shí)施 15% 10% 10% 10% 15% 10% 年度預(yù)算 定性指標(biāo) ? 培訓(xùn)計(jì)劃制定的及時(shí)性和質(zhì)量 ? 培訓(xùn)的有效性 ? 績(jī)效考核執(zhí)行力度 ? 人事制度建立 ,執(zhí)行 ,監(jiān)督的有效性 ? 供應(yīng)商管理的質(zhì)量 ? 海外市場(chǎng)研究和開(kāi)拓 ? 外事接待 ? 重點(diǎn)基礎(chǔ)研究攻關(guān)項(xiàng)目完成情況 ? 技術(shù)文件的完備和質(zhì)量 ? 培訓(xùn)的有效性 ? 年度計(jì)劃的制定 ,修訂 ,監(jiān)督實(shí)施 ? 行業(yè)分析的質(zhì)量 ? 關(guān)鍵投資決策 ,收購(gòu)項(xiàng)目的分析研究質(zhì)量 ? 有關(guān)公司發(fā)展的建議的質(zhì)量 ? 內(nèi)部信息收集歸總的有效性 4 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 樣例 : 一個(gè)職位的績(jī)效考核表格分為定性與定量指標(biāo)兩部分 定性指標(biāo)描述見(jiàn)下一頁(yè) 銷售計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)率 實(shí)際銷售額/ 銷售計(jì)劃 15% 財(cái)務(wù)管理部利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)率 實(shí)際利潤(rùn)額/ 利潤(rùn)計(jì)劃 15% 財(cái)務(wù)管理部實(shí)際年產(chǎn)量/ 計(jì)劃年產(chǎn)量= a % 5% 生產(chǎn)總部即時(shí)完成的訂單數(shù)/ 總訂單數(shù)= a % 5% 發(fā)運(yùn)部產(chǎn)成品質(zhì)量合格率= a % 5% 95% 生產(chǎn)總部實(shí)際年采購(gòu)量/ 計(jì)劃年采購(gòu)量= a % 5% 供應(yīng)部, 各分廠采購(gòu)進(jìn)廠合格率= a % 5% 供應(yīng)部年原輔料庫(kù)存周轉(zhuǎn)次數(shù)= a 5% 供應(yīng)部年成品庫(kù)存周轉(zhuǎn)次數(shù) 5% 生產(chǎn)總部可比產(chǎn)品成本降低率= a % 5% 3% 財(cái)務(wù)管理部可比采購(gòu)成本降低率= a % 5% 財(cái)務(wù)管理部人身傷亡發(fā)生率= a 3% 生產(chǎn)總部重大設(shè)備事故累損失金額= a 2% 生產(chǎn)總部, 財(cái)務(wù)管理部考核項(xiàng)目 考核指標(biāo) 權(quán)重( % ) 得分 數(shù)據(jù)來(lái)源年度預(yù)算 生產(chǎn), 采購(gòu)預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量 10% 財(cái)務(wù)管理部職能部門特定指標(biāo) 生產(chǎn)部門的日常管理 10% 各分廠, 部門定性指標(biāo)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、工具、方法、表格定性指標(biāo)詳見(jiàn)定性指標(biāo)評(píng)估方法：3 1詳見(jiàn)定性指標(biāo)評(píng)估方法：3 2數(shù)據(jù)來(lái)源生產(chǎn)管理供應(yīng)管理成本控制得分考核指標(biāo) 權(quán)重( % ) 2 0 0 2 年目標(biāo)( x ) 底限( b ) 實(shí)際值( a )定量指標(biāo)考核項(xiàng)目安全記錄5 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 樣例 :定性指標(biāo)描述 姓名 簽名評(píng)估人審核人批準(zhǔn)人考核指標(biāo)1 2 3 4生產(chǎn)預(yù)算制定的及時(shí)性是否能按照公司的要求按時(shí)完成年度生產(chǎn)預(yù)算， 并根據(jù)銷售的實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整20采購(gòu)預(yù)算制定的及時(shí)性是否能按照公司的要求按時(shí)完成年度采購(gòu)預(yù)算， 并根據(jù)生產(chǎn)的實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整20生產(chǎn)預(yù)算制定的質(zhì)量生產(chǎn)預(yù)算的制定是否基于銷售預(yù)算，預(yù)算的完整性和可靠性是否符合預(yù)算委員會(huì)的要求， 是否建立了一套數(shù)據(jù)庫(kù)以支持預(yù)算的制定30采購(gòu)預(yù)算制定的質(zhì)量采購(gòu)預(yù)算的制定是否基于生產(chǎn)預(yù)算，預(yù)算的完整性和可靠性是否符合預(yù)算委員會(huì)的要求， 是否建立了一套數(shù)據(jù)庫(kù)以支持預(yù)算的制定30注： ? ( 評(píng)分 權(quán)重) / 3 = 得分得分 定性指標(biāo)評(píng)估方法____年實(shí)施日期權(quán)重( % )生產(chǎn), 采購(gòu)預(yù)算制定的及時(shí)性和質(zhì)量備注：1 ： 完全沒(méi)有滿足要求；2 ：部分滿足要求。 3 ：完全滿足要求。 4 ：超出期望值考核指標(biāo)主要因素具體考核內(nèi)容評(píng)分6 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 將公司層面的績(jī)效指標(biāo)在 不同級(jí)別中分配的總體原則 副總裁 總裁助理 總監(jiān) 部門經(jīng)理 公司層面的指標(biāo) 職能部門的指標(biāo) 30% 20% 10% 0% 70% 80% 90% 100% 當(dāng)銷售計(jì)劃完成率是該職能部門的指標(biāo)時(shí) ,比重會(huì)超過(guò)上述限制 , 如銷售總監(jiān) 舉例 3位副總裁 研發(fā)部經(jīng)理，銷售總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)、戰(zhàn)略總監(jiān)、銷售總監(jiān)、市場(chǎng)總監(jiān)和大區(qū)經(jīng)理 (1) 國(guó)際業(yè)務(wù)部經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理 (1) 二位大區(qū)經(jīng)理為副總裁，其它為總監(jiān)級(jí)別 備份 7 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 績(jī)效評(píng)分原則 對(duì)于部分實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)給予相應(yīng)的分?jǐn)?shù) ? 只要實(shí)際績(jī)效超過(guò)既定的“底限”水平 對(duì)于超目標(biāo)的工作業(yè)績(jī)給予附加分?jǐn)?shù) 對(duì)于績(jī)效評(píng)分設(shè)定分?jǐn)?shù)頂限以控制最終的獎(jiǎng)金支出總量 8 4502202Org/KPIFeb02DWJsczSHIC 采用股票期權(quán)時(shí)所要考慮的四個(gè)因