企業(yè)存貨管理流程與規(guī)章制度匯編-免費閱讀
【正文】 9．倉儲部應指派專人專門負責管理庫存臺賬，按實際發(fā)放情況及時調整登記臺賬。 1．倉儲部根據(jù)生產(chǎn)部的生產(chǎn)計劃和年度預算擬訂年度存貨發(fā)放計劃，并報部門經(jīng)理審核。 1．未經(jīng)檢驗合格的存貨不得發(fā)放。 2．部門經(jīng)理審批同意并簽名后，相關人員憑《領用單》到倉庫辦理領用手續(xù)。 第 28 條 倉儲部會同財務部、采購部等部門協(xié)商制定合理的采 購批量和庫存安全量，經(jīng)公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行。存貨卡片上載明存貨名稱、編號、規(guī)格、型號、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲備定額等。 第 4 章 存貨驗收過程中的問題處理 第 13 條 對于實物已到但結算發(fā)票未到的外購存貨，每月月底倉儲部人員與財務部應根據(jù)采購人員提供的資料（如采購合同等），及時辦理暫估入庫手續(xù)并在下月初及時沖回。 第 5條 公司自制的產(chǎn)成品、材料等入庫時需經(jīng)質檢人員檢驗，通過后才可以作為存貨辦理入庫手續(xù)，倉儲部人員進行入庫登記并填制自制存貨臺賬。 第 2 章 存貨驗收控制 第 4條 公司對于外部購買的原材料等存貨，入庫前必須辦理驗收入庫手續(xù)。 圖 31 存貨業(yè)務目標 1． 2 存貨財務目標 存貨財務目標是指企業(yè)通過對存貨進行內部控制，確保存貨賬目與實際相符，具體內容如圖 32所示 。 第 3條 職責分工 1．倉儲部是存貨歸口管理部門，負責協(xié)助存貨驗收工作，辦理入庫手續(xù)，進行倉庫管理和存貨儲存管理等工作。 5．采購人員應將《驗收單》、《外購物資入庫單》、合法的商業(yè)發(fā)票等相關資料送交財務部門辦理付款手續(xù)。 第 10 條 財務部及時、準確地編制記賬憑證并將支持性憑證（訂購單、驗收單、外購物資入庫單、專用發(fā)票等）附在記賬憑證的后面，每月應根據(jù)記賬憑證準確、及時地記入“存貨”、“貨幣資金”、“應付 賬款”等分類明細賬中。 第 18 條 裝卸、搬運存貨過程中要輕拿輕放，不可倒置， 保證完好無損。 第 25 條 倉庫管理人員需做好安全保衛(wèi)工作，嚴禁無關人員進入庫區(qū)。 第 3 條 倉儲部負責存貨領用與發(fā)放的管理與執(zhí)行，其他相關部門提出領用申請及配合領用與發(fā)放工作的實施。 4．如果庫存物資不足，倉儲部經(jīng)理應及時向采購部提出采購申請。 6．接近有效期限的存貨先發(fā)。 6．倉儲部按規(guī)定存貨發(fā)放時間進行存貨發(fā)放工作，由物資使用部門人員接收物資。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改處數(shù) 修改日期 。 4．物資發(fā)放日前一周，倉儲部人員進行物資準備，按照計劃核對存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量，檢查物資是否檢驗合格，是否在有效期內，并詳細記錄在《物資發(fā)放記錄表》（如下表所示 ） 上。 4．同批物資中貼有“取樣驗證”的最后發(fā)放。 2．超出領料限額的或重 要的存貨需經(jīng)過公司總經(jīng)理審批后才能領用。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改處數(shù) 修改日期 4． 2 領用與發(fā)放辦法 辦法名稱 領用與發(fā)放辦法 辦法編號 受控狀態(tài) 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 生效日期 第 1 章 總則 第 1條 目的 為加強對公司存貨領用與發(fā)放的控制和管理，保證物資提供及時、準確，避免因此造成不必要的損失，特制定本辦法。 第 23 條 倉庫管理人員每日清掃并保持倉庫環(huán)境衛(wèi)生，做好防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵等各項工作，每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場，保證庫容整潔。 第 16 條 緊急存貨交貨時，若倉儲部尚未收到入庫通知，倉儲部經(jīng)辦人員應先洽詢采購部，確認無誤后，方可辦理驗收入庫手續(xù)。
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