【正文】 37 任務(wù)： 三 .建設(shè)條件評估 四 .工程規(guī)模評估 姓名： 葉明明 學(xué) 號： 10090141根據(jù)該省水力資源優(yōu)勢、國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和加速發(fā)展，以及改善我國能源結(jié)構(gòu)和布局要求，迫切需要建設(shè)本項目，該水電站項目適當(dāng)，建設(shè)條件具備，技術(shù)上先進(jìn)，使用和可靠，技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)優(yōu)越，建設(shè)資金的籌措落實，項目的企業(yè)財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)顯著， 在財務(wù)上可行，在經(jīng)濟(jì)上合理，投資風(fēng)險較低，償債能力較強(qiáng)，并具有良好的社會效果，技術(shù)進(jìn)步效果和環(huán)保效益，因此，該項目投資是可以接受的，并具備了申請立項的條件，應(yīng)盡快報請國家列入當(dāng)年建設(shè)計劃。水庫淹沒補(bǔ)償費8349 萬元，僅占水電固定投資的 ％ . 由于淹沒損失較小，移民人數(shù)很少，只要措施得力，不致對環(huán)境造成不利影響。選用新型的性能較好的磷礦渣和凝灰?guī)r混磨作為碾壓混凝土的摻合 料，技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益顯著，為我國缺少粉煤灰的地區(qū)修筑碾壓混凝土壩開發(fā)了新的原料。 表 37 敏感性分析表（國民經(jīng)濟(jì)評價） 以替代方案的費用作為效益 以電量計算發(fā)電效益 項目 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（ %） 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（萬元） 項目 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 (%) 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（萬元） 30% 投資 +20% 188504 5648 20% +20% 20% 投資 +20% 164865 72085 110754 17973 十一 . 社會效果和環(huán)境保護(hù)評估 本水電項目的建設(shè)，既是基礎(chǔ)設(shè)施又是資源開發(fā)，聯(lián)動作用大，可帶動機(jī)電制造業(yè)、建材工業(yè) 、交通運輸也以及第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，到達(dá)擴(kuò)大內(nèi)需拉動經(jīng)濟(jì)增長，提供更多的就業(yè)機(jī)會目的。 根據(jù)上述有效電量和影子電價，計算得本項目年平均發(fā)電經(jīng)濟(jì)效益：第 1017年為 13 億元，第 1829年（上游調(diào)節(jié)性能好的項目建成）達(dá) 億元。因此，以替代方案的費用作為發(fā)電效益時，本項目仍具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 采用在本省建設(shè)燃煤凝氣式火電站為替代方案。 （ 3）其他費用 其他費用中按占相應(yīng)主體建筑工程費用的比率估算的部分，以相同的比率乘以相應(yīng)主體建筑工程的影子費用計算，其余不作調(diào)整。 計算期和折現(xiàn)計算基準(zhǔn)點。不過，由于 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評估 17 本項目建設(shè)條件優(yōu)越，借款期限無需延 長至 25 年。這說明項目的財務(wù)風(fēng)險較低，償還債務(wù)能力較強(qiáng)。本項目全部投資的稅后財務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到 %，大于財務(wù)基準(zhǔn)收益率 12%和長期借款利率 %：財務(wù)凈現(xiàn)值 153607 萬元，遠(yuǎn)大于 年，在機(jī)組全部投產(chǎn)后的第二年即可收回全部投資。 稅后利潤 =發(fā)電利潤 應(yīng)繳所得說 從稅后利潤中提取 10%的法定盈余公積金和 5%的公益金后，剩余部分可供分配利潤，從中扣除分配給投資者的應(yīng)得利潤后，即得未分配利潤。 （ 1）增值稅。 總成本費用測算見附表三。 現(xiàn)以還貸后正常運行的上網(wǎng)電價測算為例 。 （ 3） 向投資者支付的股息及紅利，按資本金利潤率 15%支付（資本金不還本付息，從第一臺機(jī)組投產(chǎn)開始，每年按 15%的利潤率計），還貸期間共計 261846 萬元 (見附表 4：損益表）； （ 4） 按稅后還貸的要求，支付所得稅和銷售稅金附加： 所得稅 = （發(fā)電收入 — 總成本費用 — 銷售稅金附加） 銷 售稅金附加 = （ +） 發(fā)電收入 = 發(fā)電收入 式中 為所得稅稅率； 為增值稅稅率； 為城市維護(hù)建設(shè)稅； 為教育費附加費率。 包括辦公費用，差旅費，科研教育經(jīng)費等，按每千瓦時 萬元計算， 為 324 萬元。 修理費計算（電站工程）： 修理費 =固定資產(chǎn)價值 修理費率 固定資產(chǎn)價值 =固定資產(chǎn)投資 — 無形資產(chǎn)價值 — 遞延資產(chǎn)價值 +建設(shè)期利息=566048+257488— 3000— 2500=818036 修理費用率 =1% 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評估 12 運行初期，生產(chǎn)規(guī)模尚未達(dá)到設(shè)計水平，修理費按當(dāng)年廠供電量占正常運行期廠供電量的比例提取。）機(jī)組全部投產(chǎn)后，形成固定資產(chǎn)價值 932483 萬元，無形資產(chǎn)價值 3000 萬元，遞延資產(chǎn)價值 2500 萬元。 項目總投資 。 專用配套輸變電站工程成本中的利息支 出，應(yīng)為專用配套輸變電工程固定資產(chǎn)在生產(chǎn)期內(nèi)應(yīng)支付的借款利息。金屬結(jié)構(gòu)總重約 7511 噸。 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評估 8 該電站距上游已建電站直線距離約 70 公里，距省會直 線距離約 270 公里，向該省電網(wǎng)供電。進(jìn)口設(shè)平板快速工作閘門，用油壓啟閉機(jī)啟閉。攔河壩為碾壓混凝土實體重力壩。 四 .工程規(guī)模評估 工程規(guī)模的確定考慮了以下因素 ：盡可能滿足電網(wǎng)用電要求；合理解決與上游水電站的水位線接，盡量減少水庫淹沒損失；以及與即將興建的上游 龍頭水庫 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評估 7 電站的巨大調(diào)節(jié)補(bǔ)償作用，從梯級電站聯(lián)合運用出發(fā)，以獲取梯級水 電站最大發(fā)電效益。多年平均水溫為 攝氏度。 該項目的庫區(qū)兩岸山高谷深，岸邊農(nóng)田及居民點稀少，無重大防洪目標(biāo)及灌溉供水要求，因此，項目建設(shè)以發(fā)電為主，綜合利用要求很低。 輻射作用。因此，開發(fā)本水電站既有十分重要的意義，又有十分有利的條件。 22 就業(yè)效果分析 18 計算期和折現(xiàn)計算基準(zhǔn)點 15 財務(wù)盈利能力分析 15 借款還本付息測算 14 7 主要項目工程量 6 四 .工程規(guī)模評估 37 學(xué)生姓名： 葉明明 學(xué) 號： 10090141 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評估 1 中北大學(xué) 課 程 設(shè) 計 說 明 書 學(xué)生姓名： 于婷婷 學(xué) 號： 10090141 42 學(xué)生姓名： 朱思成 學(xué) 號： 10090141 5 輻射作用 6 交通運輸條件 7 工程項目組成 10 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 11 專用配套輸變 電工程成本 15 清償能力分析 15 18 10． 2． 3經(jīng)營成本的調(diào)整 20 不確定性分析 21 十一 . 社會效果和環(huán)境保護(hù)評估 24 任務(wù)分配 項目總投資為 939333 萬元，其中包括固定資產(chǎn)投資 671988 萬元 (含電站投資 566048萬元和專用配套輸變電投資 105940 萬元），建設(shè)期利息 265995 萬元和流動資金 1350萬元。 從能源開發(fā)周邊條件分析，必須加快水電的開發(fā)。 水文條件。多年平均蒸發(fā)量為 1231毫米。 正常蓄水位的確定 ：從擬定的 米和 米三個方案看，以 米方案的年費用最小，最終確定該項目的正常蓄水位為 米是正確的。壩頂高程為 906米，最大壩高 118 米。 3 臺機(jī)組的尾水管共用一條尾水隧洞， 2條內(nèi)徑 15m的長尾水隧洞穿過某支流河底下游匯入主流。 電站主接線采用發(fā)電機(jī)與主變壓器聯(lián)合單元接線。 所選工藝藝術(shù)和設(shè)備符合先進(jìn)性、可靠性、適應(yīng)性和經(jīng)濟(jì)合理性等方面的要求。 水電項目總成本費用，為上述兩項總成本費用之和，因此，利息支出可按項目計算總量，然后再電站工程和專用配套輸變電工程之間合理分配。 項目總投資為 939333 萬元，其中包括固定資產(chǎn)投資 671988 萬元，建設(shè)期利息265995 萬元，流動資金 1350 萬元。 固定資產(chǎn)價值 =固定資產(chǎn)投資 — 無形資產(chǎn) — 遞延資產(chǎn) +建設(shè)期利息 =671988— 3000— 2500+265995=932483 萬元 總成本費用預(yù)測 電站發(fā)電成本。 電站定員按概算編制為 780 人，人均年工資按 5000 元計，職工福利費按規(guī)定為工資總額的 14%。 （ 6）攤銷費。 （ 5）法定盈余公積金和公益金，分別按稅后利潤的 10%和 5%提?。? 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評估 13 法定盈余公積金和公益金 =（ +） 稅后利潤 = （ 1— ）（發(fā)電收入 — 總成本費用 — 銷售稅金附加 ) =（發(fā)電收入 — 總成本費用 — 銷售稅金附加） 將（ 4）和（ 5）兩項相加，并經(jīng)過整理后，可得 稅金 +公積金和公益金 = 發(fā)電收入 — 總成本費用 還貸期間的總成本費用為 650041 萬元（見附表 3：總成本費用估算表。 已知：年上網(wǎng)電量 636400 萬千瓦時