【正文】 37 任務(wù)： 三 .建設(shè)條件評(píng)估 四 .工程規(guī)模評(píng)估 姓名： 葉明明 學(xué) 號(hào)： 10090141根據(jù)該省水力資源優(yōu)勢(shì)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和加速發(fā)展，以及改善我國(guó)能源結(jié)構(gòu)和布局要求，迫切需要建設(shè)本項(xiàng)目，該水電站項(xiàng)目適當(dāng)，建設(shè)條件具備，技術(shù)上先進(jìn)，使用和可靠，技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)優(yōu)越，建設(shè)資金的籌措落實(shí)，項(xiàng)目的企業(yè)財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)顯著， 在財(cái)務(wù)上可行，在經(jīng)濟(jì)上合理，投資風(fēng)險(xiǎn)較低，償債能力較強(qiáng)，并具有良好的社會(huì)效果，技術(shù)進(jìn)步效果和環(huán)保效益，因此，該項(xiàng)目投資是可以接受的，并具備了申請(qǐng)立項(xiàng)的條件，應(yīng)盡快報(bào)請(qǐng)國(guó)家列入當(dāng)年建設(shè)計(jì)劃。水庫(kù)淹沒(méi)補(bǔ)償費(fèi)8349 萬(wàn)元，僅占水電固定投資的 ％ . 由于淹沒(méi)損失較小，移民人數(shù)很少，只要措施得力，不致對(duì)環(huán)境造成不利影響。選用新型的性能較好的磷礦渣和凝灰?guī)r混磨作為碾壓混凝土的摻合 料，技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益顯著，為我國(guó)缺少粉煤灰的地區(qū)修筑碾壓混凝土壩開(kāi)發(fā)了新的原料。 表 37 敏感性分析表（國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)） 以替代方案的費(fèi)用作為效益 以電量計(jì)算發(fā)電效益 項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（ %） 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 (%) 經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 30% 投資 +20% 188504 5648 20% +20% 20% 投資 +20% 164865 72085 110754 17973 十一 . 社會(huì)效果和環(huán)境保護(hù)評(píng)估 本水電項(xiàng)目的建設(shè)，既是基礎(chǔ)設(shè)施又是資源開(kāi)發(fā)，聯(lián)動(dòng)作用大，可帶動(dòng)機(jī)電制造業(yè)、建材工業(yè) 、交通運(yùn)輸也以及第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，到達(dá)擴(kuò)大內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)目的。 根據(jù)上述有效電量和影子電價(jià)，計(jì)算得本項(xiàng)目年平均發(fā)電經(jīng)濟(jì)效益：第 1017年為 13 億元，第 1829年（上游調(diào)節(jié)性能好的項(xiàng)目建成）達(dá) 億元。因此，以替代方案的費(fèi)用作為發(fā)電效益時(shí)，本項(xiàng)目仍具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 采用在本省建設(shè)燃煤凝氣式火電站為替代方案。 （ 3）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用中按占相應(yīng)主體建筑工程費(fèi)用的比率估算的部分，以相同的比率乘以相應(yīng)主體建筑工程的影子費(fèi)用計(jì)算，其余不作調(diào)整。 計(jì)算期和折現(xiàn)計(jì)算基準(zhǔn)點(diǎn)。不過(guò)，由于 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評(píng)估 17 本項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)越，借款期限無(wú)需延 長(zhǎng)至 25 年。這說(shuō)明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低，償還債務(wù)能力較強(qiáng)。本項(xiàng)目全部投資的稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到 %，大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 12%和長(zhǎng)期借款利率 %：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 153607 萬(wàn)元，遠(yuǎn)大于 年，在機(jī)組全部投產(chǎn)后的第二年即可收回全部投資。 稅后利潤(rùn) =發(fā)電利潤(rùn) 應(yīng)繳所得說(shuō) 從稅后利潤(rùn)中提取 10%的法定盈余公積金和 5%的公益金后，剩余部分可供分配利潤(rùn)，從中扣除分配給投資者的應(yīng)得利潤(rùn)后，即得未分配利潤(rùn)。 （ 1）增值稅。 總成本費(fèi)用測(cè)算見(jiàn)附表三。 現(xiàn)以還貸后正常運(yùn)行的上網(wǎng)電價(jià)測(cè)算為例 。 （ 3） 向投資者支付的股息及紅利，按資本金利潤(rùn)率 15%支付（資本金不還本付息，從第一臺(tái)機(jī)組投產(chǎn)開(kāi)始，每年按 15%的利潤(rùn)率計(jì)），還貸期間共計(jì) 261846 萬(wàn)元 (見(jiàn)附表 4：損益表）； （ 4） 按稅后還貸的要求，支付所得稅和銷售稅金附加： 所得稅 = （發(fā)電收入 — 總成本費(fèi)用 — 銷售稅金附加） 銷 售稅金附加 = （ +） 發(fā)電收入 = 發(fā)電收入 式中 為所得稅稅率； 為增值稅稅率； 為城市維護(hù)建設(shè)稅； 為教育費(fèi)附加費(fèi)率。 包括辦公費(fèi)用，差旅費(fèi)，科研教育經(jīng)費(fèi)等，按每千瓦時(shí) 萬(wàn)元計(jì)算， 為 324 萬(wàn)元。 修理費(fèi)計(jì)算（電站工程）： 修理費(fèi) =固定資產(chǎn)價(jià)值 修理費(fèi)率 固定資產(chǎn)價(jià)值 =固定資產(chǎn)投資 — 無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值 — 遞延資產(chǎn)價(jià)值 +建設(shè)期利息=566048+257488— 3000— 2500=818036 修理費(fèi)用率 =1% 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評(píng)估 12 運(yùn)行初期，生產(chǎn)規(guī)模尚未達(dá)到設(shè)計(jì)水平，修理費(fèi)按當(dāng)年廠供電量占正常運(yùn)行期廠供電量的比例提取。）機(jī)組全部投產(chǎn)后，形成固定資產(chǎn)價(jià)值 932483 萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值 3000 萬(wàn)元，遞延資產(chǎn)價(jià)值 2500 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資 。 專用配套輸變電站工程成本中的利息支 出，應(yīng)為專用配套輸變電工程固定資產(chǎn)在生產(chǎn)期內(nèi)應(yīng)支付的借款利息。金屬結(jié)構(gòu)總重約 7511 噸。 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評(píng)估 8 該電站距上游已建電站直線距離約 70 公里，距省會(huì)直 線距離約 270 公里，向該省電網(wǎng)供電。進(jìn)口設(shè)平板快速工作閘門，用油壓?jiǎn)㈤]機(jī)啟閉。攔河壩為碾壓混凝土實(shí)體重力壩。 四 .工程規(guī)模評(píng)估 工程規(guī)模的確定考慮了以下因素 ：盡可能滿足電網(wǎng)用電要求；合理解決與上游水電站的水位線接，盡量減少水庫(kù)淹沒(méi)損失；以及與即將興建的上游 龍頭水庫(kù) 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評(píng)估 7 電站的巨大調(diào)節(jié)補(bǔ)償作用，從梯級(jí)電站聯(lián)合運(yùn)用出發(fā)，以獲取梯級(jí)水 電站最大發(fā)電效益。多年平均水溫為 攝氏度。 該項(xiàng)目的庫(kù)區(qū)兩岸山高谷深，岸邊農(nóng)田及居民點(diǎn)稀少，無(wú)重大防洪目標(biāo)及灌溉供水要求，因此，項(xiàng)目建設(shè)以發(fā)電為主，綜合利用要求很低。 輻射作用。因此，開(kāi)發(fā)本水電站既有十分重要的意義，又有十分有利的條件。 22 就業(yè)效果分析 18 計(jì)算期和折現(xiàn)計(jì)算基準(zhǔn)點(diǎn) 15 財(cái)務(wù)盈利能力分析 15 借款還本付息測(cè)算 14 7 主要項(xiàng)目工程量 6 四 .工程規(guī)模評(píng)估 37 學(xué)生姓名： 葉明明 學(xué) 號(hào)： 10090141 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評(píng)估 1 中北大學(xué) 課 程 設(shè) 計(jì) 說(shuō) 明 書 學(xué)生姓名： 于婷婷 學(xué) 號(hào)： 10090141 42 學(xué)生姓名： 朱思成 學(xué) 號(hào)： 10090141 5 輻射作用 6 交通運(yùn)輸條件 7 工程項(xiàng)目組成 10 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 11 專用配套輸變 電工程成本 15 清償能力分析 15 18 10． 2． 3經(jīng)營(yíng)成本的調(diào)整 20 不確定性分析 21 十一 . 社會(huì)效果和環(huán)境保護(hù)評(píng)估 24 任務(wù)分配 項(xiàng)目總投資為 939333 萬(wàn)元，其中包括固定資產(chǎn)投資 671988 萬(wàn)元 (含電站投資 566048萬(wàn)元和專用配套輸變電投資 105940 萬(wàn)元），建設(shè)期利息 265995 萬(wàn)元和流動(dòng)資金 1350萬(wàn)元。 從能源開(kāi)發(fā)周邊條件分析，必須加快水電的開(kāi)發(fā)。 水文條件。多年平均蒸發(fā)量為 1231毫米。 正常蓄水位的確定 ：從擬定的 米和 米三個(gè)方案看，以 米方案的年費(fèi)用最小，最終確定該項(xiàng)目的正常蓄水位為 米是正確的。壩頂高程為 906米，最大壩高 118 米。 3 臺(tái)機(jī)組的尾水管共用一條尾水隧洞， 2條內(nèi)徑 15m的長(zhǎng)尾水隧洞穿過(guò)某支流河底下游匯入主流。 電站主接線采用發(fā)電機(jī)與主變壓器聯(lián)合單元接線。 所選工藝藝術(shù)和設(shè)備符合先進(jìn)性、可靠性、適應(yīng)性和經(jīng)濟(jì)合理性等方面的要求。 水電項(xiàng)目總成本費(fèi)用，為上述兩項(xiàng)總成本費(fèi)用之和，因此，利息支出可按項(xiàng)目計(jì)算總量，然后再電站工程和專用配套輸變電工程之間合理分配。 項(xiàng)目總投資為 939333 萬(wàn)元，其中包括固定資產(chǎn)投資 671988 萬(wàn)元，建設(shè)期利息265995 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 1350 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)價(jià)值 =固定資產(chǎn)投資 — 無(wú)形資產(chǎn) — 遞延資產(chǎn) +建設(shè)期利息 =671988— 3000— 2500+265995=932483 萬(wàn)元 總成本費(fèi)用預(yù)測(cè) 電站發(fā)電成本。 電站定員按概算編制為 780 人，人均年工資按 5000 元計(jì)，職工福利費(fèi)按規(guī)定為工資總額的 14%。 （ 6）攤銷費(fèi)。 （ 5）法定盈余公積金和公益金，分別按稅后利潤(rùn)的 10%和 5%提?。? 中北大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 School of Economics and Management 水電站可行性評(píng)估 13 法定盈余公積金和公益金 =（ +） 稅后利潤(rùn) = （ 1— ）（發(fā)電收入 — 總成本費(fèi)用 — 銷售稅金附加 ) =（發(fā)電收入 — 總成本費(fèi)用 — 銷售稅金附加） 將（ 4）和（ 5）兩項(xiàng)相加，并經(jīng)過(guò)整理后，可得 稅金 +公積金和公益金 = 發(fā)電收入 — 總成本費(fèi)用 還貸期間的總成本費(fèi)用為 650041 萬(wàn)元（見(jiàn)附表 3：總成本費(fèi)用估算表。 已知：年上網(wǎng)電量 636400 萬(wàn)千瓦時(shí)