【正文】 根據(jù)分析，項目單位回收農(nóng)戶生產(chǎn)的杏鮑菇鮮菇，在夏 季回收價格每公斤 15元，高于當(dāng)?shù)劁N售價格每公斤 12元，在冬季回收價格每公斤 6元，高于當(dāng)?shù)劁N售價格每公斤 元。 不確定性分析 盈虧平衡分析 項目擴建工程建成達產(chǎn)后，擴建項目的盈虧平衡點為 %，即當(dāng)擴建工程實際生產(chǎn)規(guī)模達到設(shè)計能力的 %時，項目實現(xiàn)保本運營，當(dāng)實際生產(chǎn)規(guī)模進一步擴大時，項目實現(xiàn)盈利。 （ 1）敏感性分析表 表 91 敏感性分析報表 項目 內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 稅前 稅后 稅前 稅后 稅前 稅后 基本方案 建設(shè)投資增加 3% 建設(shè)投資減少 3% 產(chǎn)品價格增加 3% 產(chǎn)品價格減少 3% 經(jīng)營成本增加 3% 經(jīng)營成本減少 3% 價格、成本各增加 3% 總 論 從上表可見，在三個變動因素中，產(chǎn) 品價格變動最為敏感，經(jīng)營成本變動的敏感度次之，而建設(shè)投資變動的影響最小。一般只計算所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值。 財務(wù)效益分析 本項目利用玉米芯為原料，制作出菇袋（包），根據(jù)成本核算，每出菇袋生產(chǎn)成本 ，每出菇袋（包）可生產(chǎn)鮮菇 ，鮮菇銷售價格為每公斤 16元，每公斤鮮菇產(chǎn)品生產(chǎn)成本 元。在折舊時，把基本預(yù)備費、建設(shè)期利息計用入上述費用之內(nèi)。 （ 1）原輔材料費： 萬元 項目產(chǎn)品主要原材料為玉米穗軸及棉子殼、木屑、玉米面、麩皮，以及磷肥、藥品、塑料袋、紙桶等輔助材料。 根據(jù)相關(guān)的取費標(biāo)準(zhǔn)。 8600 二 設(shè)備購置費 臺 52 三 安裝工程費 項 1 10 四 工程建設(shè)其他費用 項 4 1 前期工作費 項 1 3 2 勘察設(shè)計費 項 1 4 3 工程監(jiān)理費 項 1 總 論 五 基本預(yù)備費 項 1 42 六 合計 流動資金估算 本項目為擴建工程，全年需主要原輔材料，項目單位已經(jīng)儲備，擴建工程建成投產(chǎn)后所需流動資金，項目單位現(xiàn)有流動資金充裕。 生產(chǎn)車間及附屬設(shè)施在設(shè)計中應(yīng)重視有關(guān)消防規(guī)范規(guī)定，總平總 論 面布置應(yīng)符合消防要求，工藝平面布置要保證通道暢通。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全、衛(wèi)生與消防 .依據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)范 《中華人民共和國勞動安全生產(chǎn)法》（國家主席令第 70 號） 《建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī) 定》（ 1996年 10月） 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162020 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GBZ12020 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ8785 《工業(yè)企業(yè)廠界噪音標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890） 以上工程所在地的有關(guān)職能部門對勞動保護、安全生產(chǎn)等規(guī)定。 根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)人員配備標(biāo)準(zhǔn)，新增人員主要采取社會招聘的方式解決，主要管理和技術(shù)人員從公司原有人員調(diào)配解決，聘請項目技術(shù)支持單位有關(guān)人員為技術(shù)專家。董事會 是公司的最高權(quán)利機構(gòu)，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人由董事會聘任。 ③熱能節(jié)約措施 總 論 搞好設(shè)備、管道的保溫、保冷、降低熱、冷損耗。 節(jié)能措施 （ 2）能耗指標(biāo)分析 本項目建設(shè)需新增裝機容量 520 千瓦，生活、照明等其他用電60千瓦。 （ 2）煙塵 制備蒸汽燃 燒煤炭過程所產(chǎn)生的少量煙塵，經(jīng)過水膜除塵后基本上無煙塵排放。 本工程的建設(shè)周期可分為項目前期、施工準(zhǔn)備、項目建設(shè)期三個階段 （ 1）項目前期： 3 個月 （ 2）施工準(zhǔn)備： 2 個月 （ 3）項目建設(shè)期： 12月，其中： 土建工程施工、設(shè)備采購 8 個月 技術(shù)培訓(xùn)、設(shè)備安裝 、調(diào)試 3 個月 總 論 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)和項目總驗收 1 個月 各階段之間可互相交叉進行，確保本工程自開工建設(shè)起 12個月內(nèi)建成投產(chǎn)。 （ 2）建筑設(shè)計應(yīng)注重環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展。 本項目涉及的杏鮑菇菌 種可由湖北省食用菌研究所等地采購，也可由項目單位擴繁，采用人工控制溫度，實行杏鮑菇設(shè)施化、工廠化栽培技術(shù)比較成熟，現(xiàn)已在全國推廣應(yīng)用，項目單位結(jié)合當(dāng)?shù)氐臍夂钐攸c，經(jīng)過多年的生產(chǎn)實踐，研究開發(fā)出具有較強實用性的生產(chǎn)技術(shù)。每袋 2500克，在上層再鋪一層吸水紙，抽真空扎緊袋口。 （ 2）采收方法 采收時手握 菌柄撥起，放在塑料筐中，要求菇蓋對著菇蓋，注意不要碰壞菌蓋。用敵敵畏和來蘇爾對環(huán)境進行輪流消毒，敵敵畏濃度為 600倍液（ 1ml加水 599ml），來蘇爾濃度為 20倍液（ 25ml 加水 500ml），均在栽培前使用。 （ 3）疏蕾開袋底 選擇向袋口伸長、菇蓋圓形的菇蕾，按照每個出菇袋（包）保留 2 朵 3 朵進行疏蕾控制。 （ 2）菌絲培養(yǎng) ①發(fā)菌培養(yǎng)室應(yīng)預(yù)先用漂白粉清洗消毒，濃度為 100g 加水總 論 12kg。聚 丙烯塑料袋應(yīng)符合 GB9688的規(guī)定，將裝完料的塑料袋口套上套環(huán)。 在削菇過程中進行分級，分級指標(biāo)為菌蓋、柄長、單朵重。 季節(jié)安排：反季節(jié)栽培為每年 4 月 9 月，自然溫度常規(guī)栽培為當(dāng)年 10月至次年 3月。 項目單位應(yīng)與多家營銷代理簽訂長期的產(chǎn)銷協(xié)議，明確“責(zé)、權(quán)、利”的關(guān)系，讓產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營各方面充分分享增值利潤，做到互惠互利，共同受益。這直接或間接地發(fā)揮了抵抗微生物感染的作用，這種抗微生物活性既有特異的、也有廣普的，且以多種形式發(fā)揮作用?，F(xiàn)代研究發(fā)現(xiàn)食用菌對人體有各種醫(yī)療保健作用，大體有以下方面：（ 1）抗腫瘤作用（ 2）免疫調(diào)節(jié)作用（ 3）降低膽固醇（ 4）降低血糖（ 5）抗衰老作用（ 6）減肥作用 （ 7）其它作用。杏鮑菇因其味香如杏仁、肉 肥似鮑魚而得名，風(fēng)味獨特，口感良好，在國內(nèi)外市場上頗受消費者喜愛。 濉溪縣氣候條件適宜發(fā)展平菇、金針菇、杏鮑菇、木耳、雞腿菇等多種珍稀食用菌，特別適宜發(fā)展杏鮑菇反季節(jié)、工廠化栽培。龍頭企業(yè)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中具有較強的帶動作用，對于促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)向廣度和深度進軍，實現(xiàn)小規(guī)模經(jīng)營農(nóng)戶與大市場的對接，促進結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)升級，全面推進農(nóng)業(yè)運營機制和技術(shù)創(chuàng)新，將發(fā)揮重要的作用。 我國在食用菌基礎(chǔ)理論研究及應(yīng)用技術(shù)推廣方面，取得了舉世矚目的進展。 建議加快項目建設(shè)，盡快發(fā)揮項目龍頭帶動作用。項目實施可在雙堆鎮(zhèn)及周邊地區(qū)帶動農(nóng) 戶 1000戶，年生產(chǎn)杏鮑菇鮮菇 10000噸以上，實現(xiàn)銷售收入 ，綜合利用玉米芯等農(nóng)作物秸稈近 2 萬噸，不但可以解決農(nóng)村富余勞動力利用冬閑季節(jié)生產(chǎn)，而且又可以為農(nóng)戶新增效益 1670萬元左右，對增加農(nóng)民收入，促進社會安定團結(jié)，建設(shè)和諧社會都具有十分深遠的意義。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 項目投資。 2020 年以來，把主要精力用于珍稀食用菌杏鮑菇的良種引進、反季節(jié)設(shè)施化及工廠化栽培方面，特別是在 高溫季節(jié)杏鮑菇市場供應(yīng)短缺，價格高，效益好，李強同志應(yīng)用設(shè)施化技術(shù)反季節(jié)生產(chǎn)杏鮑菇鮮菇，在上海、北京、深圳等大城市的消費市場十分暢銷，杏鮑菇栽培以玉米芯為主要原料，發(fā)展杏鮑菇對于開發(fā)利用農(nóng)作物秸稈資源，變廢為寶，提高農(nóng)作物秸稈資源利用效益等，具有重要意義。該產(chǎn)品無有害物質(zhì)殘留， 2020 年被國家認(rèn)定為綠色食品 A 級產(chǎn)品。特別是應(yīng)用反季節(jié)栽培技術(shù)生產(chǎn)的鮮菇，在上海、深圳、北京等大中城市以及日、韓、東南亞消費市場十分暢銷?？? 論 扶持方式： 項目類別： 項目代碼： XX 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目 2020 年 XX 省 X 北市濉溪縣龍頭企業(yè)項目 可行性研究報告 項目名稱： 1000噸 /年杏鮑菇標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地擴建項目 項目單位（蓋章）： XX市浩強菇業(yè)有限公司 項目法人代表（負責(zé)人） 項目建設(shè)地點： 申報時間： 2020 年 06 月 22 日 總 論 第一章 總論 項目單位基本情況 概況 淮北浩強菇業(yè)有限公司成立于 2020 年 9月，項目單位位于雙堆鎮(zhèn)陳橋村。項目單位以市場為導(dǎo)向，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)赜衩仔?、棉籽殼及農(nóng)作物秸稈資源豐富，勞動力成本相對較低的優(yōu)勢，以項目單位為龍頭，帶動周邊群眾發(fā)展珍稀食用菌生產(chǎn)，增加農(nóng)戶收入。許可使用綠色食品標(biāo)志 。項目實施帶動了周邊 1000戶以上的農(nóng)戶，發(fā)展珍稀食用菌，項目實施發(fā)揮了較好的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益。本項目投資總額 萬元，其中建筑工程投資，設(shè)備購置投資 ，安裝工程費 10萬元，工程建設(shè)其它費用 （包括前期工作費 3萬元，勘察設(shè)計費 4萬元，工程監(jiān)理費 萬元，科技培訓(xùn)費 12萬元，基本預(yù)備費 42萬元）。 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 財政部令第 29號 （ 2）《 2020年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報通知》 國農(nóng)辦 [2020]186 號 （ 3）項目單位提供的有關(guān)資料 綜合評價 本項目應(yīng)用現(xiàn) 代農(nóng)業(yè)新技術(shù)，通過人工調(diào)控溫度，實現(xiàn)珍稀食用菌杏鮑菇的反季節(jié)栽培，有利于鮮菇周年生產(chǎn)供應(yīng)市場，適應(yīng)不同層次的消費需求，特別是應(yīng)用人工控溫技術(shù)，實現(xiàn)杏鮑菇設(shè)施化、工廠化栽培，在高溫季節(jié)生產(chǎn)供應(yīng)鮮菇，填補市場空白，消費價格總 論 提高 23 倍，經(jīng)濟效益良好。 總 論 第二章 背景及必要性 項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 雙堆集鎮(zhèn) 是淮北市唯一一個純農(nóng)業(yè)大鎮(zhèn)，總面積為 平方公里，耕地面積 214668 畝，全鎮(zhèn)轄 23 個行政村， 384 個自然莊，人口96685人，農(nóng)戶 2269 7戶，地方經(jīng)濟以農(nóng)業(yè)為主，工業(yè)經(jīng)濟相對薄弱，經(jīng)濟發(fā)展水平相對比較落后，由于沒有受到比較大的污染，自然生態(tài)環(huán)境良好，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主要作物以優(yōu)質(zhì)小麥、玉米、大豆、乳鴿養(yǎng)殖和食用菌及其深加工為主，農(nóng)作物總播種面積達 42萬畝。悠久的傳統(tǒng)栽培技術(shù)與現(xiàn)代高新技術(shù)相結(jié)合，使我國的資源優(yōu)勢和勞動力優(yōu)勢得到了充分發(fā)揮，從而使我國逐步成為食用菌生產(chǎn)大國，食用菌產(chǎn)量占世界食用菌總量的 78%以上，在栽培技術(shù)方面，形成了獨有的特色。一是龍頭企業(yè)為農(nóng)民提供市場信息和社會化服務(wù)，提高農(nóng)產(chǎn)品的科技含量，通過“合同”、“訂單”等形式，有效地降低了小農(nóng)經(jīng)營的市場風(fēng)險，使農(nóng)民能夠放心地進行結(jié)構(gòu)調(diào)整；二是農(nóng)產(chǎn)品多次加工，實現(xiàn)就地增值增效；三是可以 完善和創(chuàng)新農(nóng)業(yè)經(jīng)營體制，龍頭企業(yè)充分整合現(xiàn)有資源，發(fā)揮多年來建立的生產(chǎn)技術(shù)優(yōu)勢和市場網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，可以通過本項目的建設(shè)，為本地的農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收做出貢獻。杏鮑菇屬于低溫型食用菌，在自然條件下，杏鮑菇只有在秋冬季節(jié)總 論 才能生長發(fā)育，鮮菇采收上市供應(yīng)時期較短，為適應(yīng)消費者對杏鮑菇的市場需求，項目單位采用人工控溫技術(shù)，在炎熱的春夏季節(jié)，生產(chǎn)杏鮑菇鮮菇，實現(xiàn)杏鮑菇的周年生產(chǎn)，長期供應(yīng)消費市場，滿足不同層次的消費需求。杏鮑菇作為珍稀食用菌，長期以來市場銷售的主要是野生杏鮑菇鮮菇，受到市場需求的刺激，強化了對野生杏鮑菇馴化栽培，從商業(yè)性生產(chǎn)發(fā)展?fàn)顩r來看，杏鮑菇為最新人工馴化的野生珍稀食用菌，由于受到技術(shù)條件的制約，杏鮑菇人工栽培產(chǎn)量較低，野生杏鮑菇資源枯竭，杏鮑菇鮮菇市場供不應(yīng)求。除上述之外，食用菌能產(chǎn)生多種抗菌素、有抗菌、抗病素的作用。據(jù)藥理學(xué)專家研究分析，目前隨著耐藥病菌種類的增多，食用菌提取物和衍生物在抵抗耐藥病菌領(lǐng)域有著巨大的潛力，總 論 食用菌被認(rèn)為是有望成為開發(fā)出新型抗生素的自然資源。 市場風(fēng)險分析 市場風(fēng)險因素分析 本項目市場風(fēng)險主要為生產(chǎn)成本、產(chǎn)品質(zhì)量等，從目前的市場來看，杏鮑菇鮮菇的 銷售價格受到產(chǎn)品質(zhì)量的影響較大，一級品與二級品之間的價差 30