【正文】 稅金計算解繳確認(rèn) 表 ，將 主營業(yè)務(wù) 涉及 的各 種稅種，如 營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、河道稅 、 企業(yè)所得稅 、土地增值稅 、個人所得稅、印花稅等 ，按照稅務(wù)規(guī)定正確計算反映各稅種的 年初未交 數(shù)、 本年應(yīng)交 數(shù)、本期已交數(shù) 及期末未 交 數(shù) 金額 。 集團所屬 公司主辦會計或會計主管人員應(yīng)對本公司的財務(wù)狀況進行定期分析，不少于每月一次，分析內(nèi)容主要如下： 資產(chǎn)負(fù)債表，表明公司在某一特定日期所擁有或控制的經(jīng)濟資源所承擔(dān)的現(xiàn)有義務(wù)和所有者對凈資產(chǎn)的要求權(quán)，反映了企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益之間的內(nèi)在關(guān)系。 3. 加強會計報表的復(fù)核工作，保障會計報表鉤稽關(guān)系的正確，主表與附表的編制內(nèi)容，做到內(nèi)容完整、項目齊全。包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等。 永久 會計報表類： （ 1）主要財務(wù)指標(biāo)報表； 3 年 （ 2）月、季度會報表； 3 年 （ 3）年度會計報表。 各企業(yè)按照規(guī)定銷毀檔案時，由單位領(lǐng)導(dǎo)指定檔案部門和財務(wù)部門共同派專人監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名蓋章。 第五條 會計檔案的借用 財務(wù)人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規(guī)定借用，并及時歸還，所借資料不得帶出公司；若要查閱入庫檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。 對電算化的會計檔案，其中重要的會計檔案要做雙備份，并存放在不同的地點；采用磁性介質(zhì)保存的會計檔案，要定期進行檢查 ，定期進行復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞而使會計檔案丟失 。 第三條 會計檔案的 裝訂 對每月形成的會計檔案，裝訂成冊，貼上統(tǒng)一規(guī)格的封條，填妥憑證的年月、憑證的起 止編號、憑證歸檔編號、憑證種類、憑證保管期限，并在憑證封口處加蓋裝訂人的騎縫章，以分清責(zé)任。 第四條 發(fā)票檢查制度 財務(wù)部派專人每月定期檢查發(fā)票使用管理情況，并對檢查結(jié)果作記錄報送財務(wù)總監(jiān)；法 務(wù)審計部不定期的對發(fā)票使用管理進行全程抽查，同時出具檢查報告報總經(jīng)理，并抄送財務(wù)總監(jiān)。 主管會計和開票人員嚴(yán)格按開票程序辦理開票手續(xù)，由開票人員開具發(fā)票并在發(fā)票的開票人處簽字后交與主管會計，經(jīng)審核無誤后在發(fā)票的財務(wù)處簽字，并蓋上發(fā)票專用章。 第四條 公司票據(jù)的保管 1． 公司的支票、匯款憑證以及其他銀行票據(jù)由出納人員進行保管，出納人員應(yīng)負(fù)責(zé)將票據(jù)號碼和數(shù)量在支票備忘簿進行登記，并妥善保管，不得轉(zhuǎn)交他人； 2． 尚未使用簽發(fā)前的空白支票，不得加蓋印章，支票印章必須按職責(zé)分離保管 ，對簽發(fā)的支票須加蓋“不得轉(zhuǎn)讓”印章 ； 3． 所有作廢的票據(jù)均應(yīng)注銷后存檔備查，不得擅自銷毀； 4． 公司的票據(jù)如有 遺失，應(yīng)及時向上級主管報告，并立即采取相應(yīng)的補救措施（如向相關(guān)部門登記備案或登報掛失等）； 第五條 公司票據(jù)的使用 1． 公司所有的收入款項均應(yīng)開立正式的票據(jù)給客戶或付款單位； 2． 公司所有超過現(xiàn)金使用范圍的開支均應(yīng)使用票據(jù)支付，原則上一般的采購事項均應(yīng)使用支票，有特殊原因的經(jīng)財務(wù)主管批準(zhǔn)后可以使用本票或銀行匯款； 3． 財務(wù)人員辦理支票（或其他銀行票據(jù)）時應(yīng)嚴(yán)格按照支付程序和授權(quán)管理制度，并在支票的存根上注明使用事項且要求經(jīng)辦人在存根上簽字備查，經(jīng)辦人對未經(jīng)審批的會簽單不得提交財務(wù)人員付款，財務(wù)人員對未經(jīng)審批的會簽單不得擅自付 款； 4． 財務(wù)人員在使用支票時必須填寫完整，并仔細核對收款單位和金額，財務(wù)人員未經(jīng)集團公司總部的書面許可不得以任何理由對外開立空白抬頭的支票，簽發(fā)支票的金額必須有足夠的存款余額，不得簽發(fā)空頭支票； 5． 對于由于業(yè)務(wù)需要無法確定準(zhǔn)確金額的小額支票（如手續(xù)費、登記費等），財務(wù)人員可將最高位金額和付款單位填寫完整后交給經(jīng)辦人員，經(jīng)辦人員在完成支付后，應(yīng)在第一時間將實際付款金額告知出納人員，并在存根聯(lián)上簽字確認(rèn)； 6． 支票領(lǐng)用人在領(lǐng)用支票時，應(yīng)在支票存根聯(lián)上簽名（外單位來領(lǐng)取支票時，須由本單位相關(guān)人員陪同，并注明領(lǐng)用人的姓名和 身份證號碼）。 第六條 銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)以及結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶外 單位或個人使用，嚴(yán)禁為外來單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。 附表 ： 1， 工程款支付審批表； 2， 工程變更審批表； 3， 工程合同質(zhì)保金 /尾款支付保修服務(wù)情況征詢表 經(jīng)辦人： 流水號：合同編號付款期數(shù)最晚付款日期貨幣 :(R MB )□預(yù)付款 合同金額附件：合同、滿足付款的其他憑證 ( 如履約保函 ) 補充協(xié)議□進度款 已批簽證附件：合同、承包單位的付款申請、監(jiān)理審核意見 未批變更 ( 估計 )□結(jié)算款 合同總額預(yù)計附件：合同、結(jié)算書 / 竣工驗收合格報告 累計應(yīng)付款 滿足付款的其他憑證 ( 如質(zhì)保金保函 ) 減累計已付款□質(zhì)保金附件：合同、結(jié)算書、維修扣款記錄等 本期應(yīng)付款 滿足付款的其他憑證 ( 如質(zhì)保金保函 )旭輝集團工程款支付審批表項目名稱合同名稱承包單位付款類別及相關(guān)附件 ( 復(fù)印件 ):項目公司合約部/設(shè)計部事業(yè)部總經(jīng)理（授權(quán)額度以上，集團總裁復(fù)審）財務(wù)部事業(yè)部副總經(jīng)辦人： 流水號：合同編號合同總價希望辦結(jié)日期簽字蓋章 : 日期 :旭輝集團工程變更審批表項目名稱合同名稱承包單位變更主張部門變更理由 :項目公司/設(shè)計代表事業(yè)部總經(jīng)理（授權(quán)額度以上，集團總裁復(fù)審）設(shè)計單位合約審算部事業(yè)部副總 工程合同質(zhì)保金 /尾款支付 保修服務(wù)情況征詢表 項目名稱： 合同名稱： 合同承包 單位名稱： 合同編號： 質(zhì)保期 起止日期： 質(zhì)保期限： 質(zhì)保金尾款支付征詢部門意見： 物業(yè)管理部門反饋意見： 質(zhì)保期內(nèi)保修服務(wù)情況（簡述）： 質(zhì)保期內(nèi)物業(yè)代維代修情況（簡述）： 所 發(fā)生費用是否已由開發(fā)商支付？ 是（ ） 否 （ ） 部分 （ ） 未支付費用的代維代修項目維修書面通知、項目及費用清單（附后） 共＿＿頁 經(jīng)辦人： 日期： 年 月 日 單位負(fù)責(zé)人： 日期： 年 月 日 物業(yè)管理 部門蓋章： 項目公司審核反饋意見： 質(zhì)保期內(nèi)保修服務(wù)情況（簡述）： 建設(shè)單位代維代修情況（簡述）： 建設(shè)單位代維代修項目及費用清單及事先通知事后告知書（附后） 共＿＿頁 承包單位合同竣工資料編制、歸檔完整 性和及時性情況（簡述）： 經(jīng)辦人： 日期： 年 月 日 項目工程部經(jīng)理： 日期： 年 月 日 項目總經(jīng)理： 日期： 年 月 日 注： 物業(yè)管理單位在保修期限內(nèi)發(fā)生自行維修項目，應(yīng)事先書面通知項目公司維修項目內(nèi)容、清單及費用 并 須得到項目公司的書面簽字認(rèn)可，此類書面文件應(yīng)歸檔保留作項目公司支付相關(guān)費用的依據(jù)。 第六條 成本開支審批的一般程序 1． 工程預(yù)付款的支付，必須有工程施工合同的依據(jù)，付款前必須 按合同 取得施工承包單位履約預(yù)付款保函 或保證金 的手續(xù)依據(jù)，未辦理保函 或保證金 手續(xù)的不得支付預(yù)付款。（包括土地及拆遷費用、前期費用、建筑安裝費、基礎(chǔ)設(shè)施費、公建配套費、以及項目所承擔(dān)的貸款利息等）。當(dāng)?shù)卣惺盏膯T工，不享受生活補貼。 出差人員如自帶交通工具或由接待單位提供交通工具，則不予報銷出差地市內(nèi)交通費用。 在報銷出租車費時， 應(yīng)填寫差旅費報銷單（見附表五）， 所有的車票反面均需注明起止地點和原因，以便審核。 第四條： XX 集團費用開支實施預(yù)算管理，各公司必須做出年度費用開支的預(yù)算，報集團公司審批后執(zhí)行；各地區(qū)公司總經(jīng)理有權(quán)在整體預(yù)算不突破的情況下，靈活安排各個月和季度的費用開支計劃；各公司應(yīng)于每個月的成本分析會上確定下個月的費用開支預(yù)算，并報備集團公司財務(wù)部。 第五 條： 對于預(yù)算計劃內(nèi)除薪資獎金外的費用開支的審批權(quán)限與程序： 費用當(dāng)事人填寫費用報銷單或付款申請書 （見附表一、二） ； 在填制費用報銷憑證時，要按費用類別分別列支；