【正文】 證件和法律文書？ 答案： 金融機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實以下證件和法律文書： （ 1）有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證件； （ 2）有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字； （ 3）人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書、其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。 3 銀行匯票專用印章的式樣？ 答案 ：專用章的式樣。 4大額支付系統(tǒng)處理支付哪些業(yè)務(wù)？ 答案： 根據(jù)大額支付系統(tǒng)建設(shè)的目的、設(shè)計的功能特點、以及與小額批量支付系統(tǒng)應(yīng)用范圍的劃分原則，大額支付系統(tǒng)處理下列支付業(yè)務(wù)： （ １ ）、 規(guī)定金額起點以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)； （ ２ ）、 規(guī)定金額起點以下的緊急跨行貸記支付業(yè)務(wù)； （ ３ ） 、 各銀行行內(nèi)需要通過大額支付系統(tǒng)處理的貸記支付業(yè)務(wù)； （ ４ ） 、 特許參與者發(fā)起的即時轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)； （ ５ ） 、城市商業(yè)銀行銀行匯票資金的移存和兌付資金的匯劃業(yè)務(wù)； （ ６ ） 、中國人民銀行會計營 業(yè)部門和國庫部門發(fā)起的貸記業(yè)務(wù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)； （ ７ ） 、中國人民銀行規(guī)定的其他支付清算業(yè)務(wù)。 客戶 大額提現(xiàn)應(yīng)執(zhí)行預(yù)約制度。 付出的現(xiàn)金，票面要達(dá)到人民銀行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)。柜員的現(xiàn)金差錯由經(jīng)辦柜員本人負(fù)責(zé)。 4我省信用社發(fā)行的“信通卡”分為幾種？ 答案：五種即 個人 普通卡、個人記名卡、個人附屬卡、單位主卡、單位附屬卡 50、會計檔案的范圍？ 答案： 會計檔案 按內(nèi)容 包括會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計檔案。 （一）能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。 5內(nèi)部賬的銷戶規(guī)定？ 答案：內(nèi)部賬的賬戶要保持穩(wěn)定，不準(zhǔn)隨意銷戶，確需銷戶的應(yīng)由有權(quán)部門授權(quán)辦理，及時打印銷戶賬頁、銷戶清單。 5中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的 哪些事項進(jìn)行檢查監(jiān)督？ 答案： 負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行檢查監(jiān)督。 5會計科目劃分為表內(nèi)科目和表外科目。 6農(nóng)村信用社社員持有的股金是否可以轉(zhuǎn)讓？ 答案：可以轉(zhuǎn)讓。 答案： 超過 200 元的。 7企業(yè)發(fā)生年度虧損的，可以用下一納稅年度的所得彌補(bǔ)，下一納稅年度所得不足彌補(bǔ)的，可以逐年延續(xù)彌補(bǔ)，但延續(xù)彌補(bǔ)期最長不得超過 幾 年 ？ 答案：五年。七天后，儲戶憑第三聯(lián)申請書辦理轉(zhuǎn)存或取款，同時在申請書上簽收。 80、金融機(jī)構(gòu) 開立個人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示 什么證件？ 答案：身份證、戶口本、軍官證或其他能證明其身份的有效證件。 8儲戶到儲蓄網(wǎng)點申請掛失時，應(yīng)提供 什么情況方可辦理掛失？ 答案： 本人身份證件，并提供存款種類、 賬 號、存入日期、金額等情況 。 8會計檔案保管期限 ？ 答案：會計檔案保管期限有長期、永久。 9柜員一日三碰庫 指哪三個時間段？ 答案：營業(yè)前、營業(yè)中、營業(yè)終了。 14 9無形資產(chǎn)的概念、內(nèi)容？ 答案：是指可長期使用而不具 備實物形態(tài)，但能為信用社提供某種權(quán)利的資產(chǎn)。（ 3）合理性原則。銷戶存折蓋“附件”章及“已銷戶”章后作當(dāng)日憑證的附件。 10 《中華人民共和國反洗錢法》由第十屆全國人民代表大會第二十四次會議通過，自 什么時間 起實施 ？ 答：自 2020年 1月 1日起實施。嚴(yán)禁將單位款項轉(zhuǎn)賬存入個人卡賬戶。 11臨時掛失可以跨機(jī)構(gòu)辦理 嗎？ 答： 不可以。會計人員從事會計工作的必備資格，是會計人員進(jìn)入會計行業(yè)的門檻。 11個人存款當(dāng)日存入，當(dāng)日可以跨機(jī)構(gòu) 支取 嗎？ 答：可以。 信用社的重要空白憑證主要包括： 16 。 ，縣聯(lián)社營業(yè)部進(jìn)行憑證入庫。 12 辦理 掛失 業(yè)務(wù)，掛失 期 為幾天？ 答：七天。 12票 據(jù)法所稱票據(jù)是 指什么？ 答：匯票、本票、支票。 13 固定資產(chǎn)的特征有 哪些？ 答：一是為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的：二是使用壽命超過一個會計年度。 13 柜員制機(jī)構(gòu)連續(xù) 幾 個工作日日終庫存現(xiàn)金超限額的，追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任 ？ 答： 三天。 二、 選擇題 14 ( D )主要完成存款賬戶密碼的修改及其他支取方式的修改。 A、 3 萬 B、 5 萬 C、 6 萬 D、 8 萬 14凍結(jié) /解凍登記信息在（ A ）能查到。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 5 14農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)取款單日支取現(xiàn)金不得超過（ B）元。 A、賬證 B、賬賬 C、賬簿 D、賬款 15對于下列哪些賬戶的開立需實行核準(zhǔn)制度（ A ） A．基本存款賬戶 B 因注冊驗資和增資驗資開立的臨時存款賬戶 C．專用存款賬戶 15“匯迅通”業(yè)務(wù)范圍包括（ D ） A、單位結(jié)算賬戶異地現(xiàn)金繳款業(yè)務(wù) B、單位結(jié)算賬戶異地轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) C、個人結(jié)算賬戶通存業(yè)務(wù) D、單位結(jié)算賬戶與個人結(jié)算賬戶異地資金匯劃業(yè)務(wù) 15定期整存整取儲蓄存款的轉(zhuǎn)存標(biāo)志可分為：（ B C） A、不轉(zhuǎn)存 B、整整本息轉(zhuǎn)存 C、整整本金轉(zhuǎn)存 D、存本取息 15通存通兌業(yè)務(wù)包括（ C D ）。 A、有價單證 B、重要空白憑證 C、代保管抵（質(zhì)）押品 D、現(xiàn)金 15凡殘損人民幣屬于下列情況之一的，不予兌換 （ AC D ） A、票面殘缺二分之一以上者 B、票面殘缺三分之一者 C、票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色不能辨別真假者 D、故意挖補(bǔ)、涂改、剪貼、拼湊，揭去一面者 160、以下屬于永久保管的會計檔案包括（ B ）。（ C ） A、客戶 B、用戶 C、賬號 D、存折 16河北省農(nóng)村信用社 電話銀行密碼和賬戶密碼 。 A、 5 元； B、 10元； C、 50元； D、 100元。 16信用社的營業(yè)收入不包括（ C ）。 A、復(fù)印件 B、正本 C、副本 17支付結(jié)算的結(jié)算方式包括（ ABCD ） A、支票 B、匯兌 C、托收承付 D、委托收款 17信用社會計檢查主要包括（ ACD ）。 A 儲戶特定； B存期靈活； C 總額控制； D 利率優(yōu)惠、利息免稅 17下列哪些身份證件為法定個人實名證件（ ABC ）。 A：人民法院 B：審計機(jī)關(guān) C：海關(guān) D：監(jiān)獄 Ｅ：稅務(wù)機(jī)關(guān) 18個人存款實名制規(guī)定屬于實名身份證件的有（ BE ） A：離休干部榮譽(yù)證 B：居住在境內(nèi)的中國公民所持的居民身份證或臨時身份證 C：軍官退休證 D：軍事院校學(xué)員證Ｅ：外國公民的護(hù)照 18儲 蓄機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須遵循（ ACDE ）原則。 18根據(jù)會計基礎(chǔ)規(guī)范，聯(lián)社對所轄網(wǎng)點的查庫次數(shù)為：（ ABCD ）。 A、不超比例 B、不超標(biāo)準(zhǔn) C、不超權(quán)限 D、不超過自身承受能力 19信用社的費(fèi)用管理實行（ ABCDEF ）的原則。 A、統(tǒng)一管理辦法 B、規(guī)范核算手續(xù) C、合理比例上存 D、確保及時清算 19下列人民幣支付交易屬于可疑支付交易（ BCDE ） A、同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進(jìn)行的債券交易。 E、保險機(jī)構(gòu)通過信用社頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或辦理退保。 19聯(lián)網(wǎng)核查上級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對轄內(nèi)所有下一級機(jī)構(gòu)信息進(jìn)行（ ABC ） A 查詢 B 修改 C 刪除 D 核查 200、 在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全 （ ABCD ） ，履行反洗錢義務(wù)。 24 C、法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。 A 客戶補(bǔ)充其他身份資 料或者身份證明文件 B 回訪客戶 C、 實地查訪 公安、工商行政管理等部門核實 20 根據(jù)規(guī)定，以下哪些屬于 “ 如未發(fā)現(xiàn)交易可疑，金融機(jī)構(gòu)可以不報告 ” 的大額交易（ ABCD ） A、個人和機(jī)構(gòu)定期存款到期后，不直接提取或劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或部分利息續(xù)存入該客戶在本金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的一個定期賬戶里 B、個人和機(jī)構(gòu)的活期存款的本金或者本金加全部或部分利息轉(zhuǎn)為該客戶在本金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里的定期存款 C、個人和機(jī)構(gòu)的定期存款的本金或者本金加 全部或部分利息轉(zhuǎn)為該客戶在本金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里的活期存款 D、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。 20操作柜員密碼連續(xù) 7 次輸入錯誤，系統(tǒng)自動鎖定此操作員柜員號，必須由聯(lián)社綜合管理柜員重啟柜員密碼。 21清點現(xiàn)金應(yīng)按 三先三后 程序操做，即 先點大數(shù) 、 后點細(xì)數(shù) 、 先主幣 、 后輔 幣 、 先大額 、 后小額 。 21在一個營業(yè)日內(nèi)，柜員級別 不得擅自 變更。 2柜員碰庫必須堅持一日三碰庫制度，委派會計應(yīng)監(jiān)督 庫管員 碰庫。 22儲蓄存款停止支付（凍結(jié)）的期限最長不超過 6 個月，逾期自動撤銷。 22柜員對銷戶存折 必 須 做 剪斷破壞性 處理，銷戶存折加蓋 附件章 、 已銷戶 章后作當(dāng)日憑證的附件。 23 辦 理定期 存款的 單位應(yīng) 在經(jīng)辦 網(wǎng)點 開立 存款 賬戶 或 一般存款賬戶 。 23 委托貸款 是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據(jù)委托人確定的對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款，貸款人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)責(zé)任。 2現(xiàn)代支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)包括 大額支付 和 小額支付 兩個業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)。 24匯訊通業(yè)務(wù)每日單筆最高限額為 100 萬元 。 24軋帳根據(jù) 當(dāng)日復(fù)式記賬憑證 借貸方發(fā)生額累計分別錄入借貸方發(fā)生額提交主機(jī)自動核對軋帳。 25失重要空白憑證，柜員應(yīng)立即向 委派會計 匯報，并及時向 聯(lián)社財務(wù)會計部門 做出書面報告、不得 托延 或 隱瞞不報 ，對遺失重要空白憑證的當(dāng)事人應(yīng)視情節(jié)輕重進(jìn)行處罰。 長款不報 以貪污論處， 短款不報 以違反制度論處。 (二 )支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括 票據(jù)結(jié)算 業(yè)務(wù) 、 銀行卡結(jié)算業(yè)務(wù) 、匯兌等業(yè)務(wù)。 26核查突發(fā)事件的報告應(yīng)采取 書面 形式。 26高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)了解其資金 來源 、資金 用途 、經(jīng)濟(jì)狀況或 經(jīng)營 狀況等信息，加強(qiáng)對其金融交易活動的監(jiān)測分析。（ √ ） 26正式掛失只能在本機(jī)構(gòu)辦理，臨時掛失可以跨機(jī)構(gòu)辦理。（ ） （不允許） 27整存整取儲蓄存單可以辦理部分提前支取。 （ √ ） 27重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項效力的空白憑證。 (√ ) 280、 賬 戶凍結(jié)后如不經(jīng)解凍處理，該 賬 戶將永遠(yuǎn)凍結(jié)。(√ ) 28正式掛失七天后，儲戶或代理人可回原開戶社請求補(bǔ)發(fā)新存單 (折、卡 )。（ √ ） 28居住在中國境內(nèi)的 16周歲以下的中國公民，出具戶口簿可以在信用社開立個人銀行結(jié)算賬戶。（ ） 29柜員可以將攜帶的自有現(xiàn)金、手袋等物品放入辦公桌抽屜內(nèi)臨柜營業(yè)（除現(xiàn)金抽屜外的）。（ √ ） 29通知存款通知的設(shè)定可同時設(shè)定 2筆。（ √ ） 300、只有具備支付系統(tǒng)行名、行號或建立代理關(guān)系的網(wǎng)點才能開通跨行通存通兌業(yè)務(wù)。（ √ ） 30 信用社不得承兌不在本行開立結(jié)算賬戶或保證金未交足的銀行承兌匯票。（ √ ） 30銀行機(jī)構(gòu)在辦理協(xié)助凍結(jié)、扣劃時，有權(quán)機(jī)關(guān)對個人存款賬戶不能提供賬號的，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個人的身份證號碼或其他足以確定該個人存款賬戶的情況 。（ ） 31河北省農(nóng)村信用社存款證明只作為申