公司借款管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 為了方便有采購和其他經(jīng)常業(yè)務(wù)的部門員工。 五、 員工個人因私借款 原則上不對個人借款，如確有特殊情況，由借款人出具書面申請 ,經(jīng)部門主管審核，由財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批后借支，且借款額不應(yīng)超過當(dāng)月 (未發(fā)放月 )應(yīng)得工 資額 。 第四條 借款程序 一、 借款需辦理如下手續(xù)： （一） 借款人按借款限額填寫 “現(xiàn)金借款單” 或“支票借用單”并簽名、蓋章； （費用審批表呢） （二） 借款人所在部門負(fù)責(zé)人簽署意見； （三） 公司分管 經(jīng)理 及總經(jīng)理 批示； （四） 財務(wù)負(fù)責(zé)人審批。 第五條 借款管理 一、公司借款單一律使用 三聯(lián)式 借款單，一聯(lián)作為財務(wù)掛賬依據(jù)，二聯(lián)作為 確認(rèn)催款依據(jù)及 報銷還款附件，三聯(lián)由借款人留底。能用支票結(jié)算的，應(yīng)盡量使用支票。 七、 按照誰借款，誰使用，誰歸還的原則，不允許代替他人借款，或以他人名義借款。所有借支備用金的部門員工，在年度終了前或離崗時應(yīng)將所借備用周轉(zhuǎn)金結(jié)清。 （四） 其他借款應(yīng)根據(jù)實際情況填寫借款單，不得多借。 （四） 借款單內(nèi)均應(yīng)注明借款、還款時間及借款用途。 （六） 實行備用金制度的，借款人報銷時，由財務(wù)部門付訖現(xiàn)金，借款滾動使用。 同時， 根據(jù) 報銷憑證 、 第二聯(lián) 借款單 及收據(jù)等 做核 銷個人借款 賬務(wù)處理 。如報銷同時遇有新工作任務(wù)需借支現(xiàn)金時，需再次履行借款審批手續(xù)，財務(wù)部出納員不得保留借款人原借條，而以報銷單直接支付現(xiàn)金； 五、 如果總經(jīng)理、董事長出差，報銷 單據(jù)不能簽字的情況下：正常業(yè)務(wù)，由報銷人所在部門領(lǐng)導(dǎo)及分管副總審核簽字，財務(wù)負(fù)責(zé)人審簽后核報；屬特殊業(yè)務(wù)報銷及付款 ，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人對業(yè)務(wù)審核無誤后，電話請示董事長，按批示處理； 六、 費用報銷的其他注意事項，參考 公司報銷制度 。逾期一個月以上的借款，上 報總經(jīng)理，以便及時采取措施，減少不必要的經(jīng)濟損失。 第十一條 職工出差回本地后超過一個月未到財務(wù)部門辦理結(jié)算手續(xù)的，除執(zhí)行罰款外，取消其享受出差補助費的資格。 二〇
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