內(nèi)控與風(fēng)險管理工作報告-預(yù)覽頁
【正文】 套下發(fā)了《 **省**內(nèi)控與風(fēng)險管理工作指引 》和《 2021 年度 **省 **內(nèi)控與風(fēng)險管理工作要點》 。得了黃牌以上的單位，法律與風(fēng)險管理部將處罰結(jié)果提交企業(yè)發(fā)展部、人力資源部，按內(nèi) 控重大缺失扣相關(guān)單位當(dāng)期 KPI 績效分數(shù)，同時取消該單位在本年度內(nèi)控與風(fēng)險評優(yōu)評先的資格 。 兩責(zé)任之二： 正在實施 各 單位風(fēng)險涉及 崗位人員 《本崗位內(nèi)控自我評價報告》的編寫（要求逐 個崗位明確崗位所涉及的風(fēng)險點清單）， 并對保證本年度本崗位無實質(zhì)性內(nèi)控缺陷做出明確承諾。 兩結(jié)合之一： 正在實施 內(nèi)控與業(yè)務(wù) 流程 相結(jié)合 的工作 根據(jù)《 關(guān)于在現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程中實施風(fēng)險點標識與控制措施工作的通知》（ **省 **[2021]454 號） 文件及具體實施方案，由法律與風(fēng)險管理部與企業(yè)發(fā)展部聯(lián)合啟動了內(nèi)控規(guī)范與業(yè)務(wù)流程結(jié)合的工作，該工作 在現(xiàn)行流程中實施風(fēng)險點標識和控制工作是在現(xiàn)有流程圖、流程描述基礎(chǔ)之上，增加風(fēng)險描述和控制文檔，從而實現(xiàn)公司內(nèi)控規(guī)范與公司業(yè)務(wù)流程密切結(jié)合，保證流程所涉及到的崗位不僅僅知道做什么、怎么做、什么時候做，還要知道可能發(fā)生什么問題、該采取什么措施預(yù)防問題的發(fā)生等。在此大背景下，實 施 IT 系統(tǒng)支持 下 的 IT 手段控制；實施 IT 系統(tǒng)支持 下 內(nèi)控文檔 統(tǒng)一 管理 和集中維護，通過 IT 支撐集成的全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng) （包括實現(xiàn) 風(fēng)險 的系統(tǒng) 評估、損失事件庫、控制自動化等功能應(yīng)用 ） 等工作就成為可能。 根據(jù)內(nèi)控與風(fēng)險管理工作緊緊圍繞公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)來開展的指導(dǎo)思想，為對審計所發(fā)現(xiàn)問題實施有效整改，加強企業(yè)內(nèi)部管理、優(yōu)化內(nèi)控流程，強化內(nèi)控制度的執(zhí)行落實和效果，從而減少收入流失，最大限度地保證公司收入的完整性， 我們 啟動 了 收入損失風(fēng)險防控的專項內(nèi)控整治活動。就目前公司的組織架構(gòu)體系來看，盡管省分內(nèi)控辦不是實體組織，但 公司內(nèi)控辦人員分布在公司各個業(yè)務(wù)和專業(yè)領(lǐng)域，工作范圍涵蓋公司各個環(huán)節(jié)，所以也只有內(nèi)控這一組織架構(gòu)體系牽頭組織和實施，方能將收入損失有關(guān)的全過程、全系統(tǒng)、全角度實施管控。 三、 對 內(nèi)控與風(fēng)險管理 工作的長遠規(guī)劃思考 一個企業(yè)的內(nèi)部控制管理及全面風(fēng)險管理工作的歷程，大概可以分為四個階段， 第一階段是 困惑學(xué)習(xí)階段：在這個階段企業(yè)面臨對內(nèi)控概念不是很 清楚、不知道如何開展、不清楚投入預(yù)算等的困惑的學(xué)習(xí)期；第二階段是內(nèi)控體系建設(shè)期，經(jīng)過對內(nèi)部控制及全面風(fēng)險管理理論的學(xué)習(xí)，在實踐中逐步梳理完成本企業(yè)的內(nèi)控控制及風(fēng)險管理體系，并形成企業(yè)內(nèi)部控制的風(fēng)險管理矩陣、企業(yè)全面風(fēng)險管理評估等管理文檔；第四階段是落實內(nèi)控體系優(yōu)化業(yè)務(wù)階段， 這個階段主要是要抓內(nèi)控制度的執(zhí)行落實，實現(xiàn)內(nèi)控規(guī)范與業(yè)務(wù)結(jié)合，并能借助 IT支撐系統(tǒng)實現(xiàn)內(nèi)部控制；第四個階段是內(nèi)控完善及執(zhí)行后的效益階段，這個階段通過 內(nèi)控帶來 了 管理提升，增強公司經(jīng)營管理的效果與效率 ，實現(xiàn)了 業(yè)務(wù)風(fēng)險的規(guī)避 ， 法律法規(guī)的遵從 ， 財 務(wù)報告的真實性有力充分保障，同時 內(nèi)控成本 大幅 降低及內(nèi)控效率提升 。 目前 **省 全省的內(nèi)控與風(fēng)險管理委員會及委員會辦公室還不是一個實體組織， 要在現(xiàn)有基礎(chǔ)上 使公司內(nèi)控與風(fēng)險管理工作深化，需要在組織上予以一定保障， 即 要實現(xiàn) 將內(nèi)部控制管理、流程管理、企業(yè)綜合管理類系統(tǒng)（指辦公類系統(tǒng)等，非業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)）等三大職能合三為一，以此提升相關(guān)流程管理、內(nèi)控管理及 IT支撐管理的效率，保證在推動流程優(yōu)化相關(guān)的、內(nèi)控與風(fēng)險管理相關(guān)的、 IT 手段實現(xiàn)相關(guān)的管理主題工作時，能同時實現(xiàn)“效率”、“安全”、“便宜”等三大目的和效果。 借助 IT 支撐系統(tǒng)將各類內(nèi)控手段逐步以 IT控制來實現(xiàn)。 需搭建內(nèi)控與風(fēng)險管理 系統(tǒng)。 **省 省分公司法律與風(fēng)險管理部 2021 年 5 月 28日
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