銀行從業(yè)風(fēng)險管理各章考點匯總-預(yù)覽頁
【正文】 現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷 。 一、風(fēng)險識別 、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進(jìn)行深入理解和分析。適時采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法補(bǔ)充。 (2)報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性 / 定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理 / 控制措施的實施質(zhì)量 / 效果。 (2)所采取的具體措施與緩釋工具符合成本 /收益要求 。 董事會的職責(zé)： (1)董事會通常指派專門委員會 (通常為最高風(fēng)險管理委員會 )負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。 ，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會及內(nèi)部審計、風(fēng)險管理等相關(guān)委員會和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系。 ： (1)風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。 (2)核準(zhǔn)金融產(chǎn)品的風(fēng)險定價，并協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估。 風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。外部審計機(jī)構(gòu)也開始在年度審計報告中提供風(fēng)險管理評估報告。 (4)內(nèi)部控制機(jī)制和審計工作能否及時識別銀行內(nèi)控存在的缺陷和不足。 (2)吸收和消化損失。 (5)為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。 資本充足 率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率。 (2)附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等 。 三、經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用 ：經(jīng)濟(jì)資本 是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。但這兩項指標(biāo)無法全面、深入的揭示商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)險水平。 RAROC=(NI —EL) / UL 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率著重強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行通過承擔(dān)風(fēng)險而獲得的收益是有代價的。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價 “缺口 ”。第二，缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險。 2. 久期分析 久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。 久期分析仍然存在一定的局限性：第一，如果在計算敏感性權(quán)重時對每一時段使用平均久期，即采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險，以及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。當(dāng)在某一個時段 內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口。 風(fēng)險價值通常是由銀行 的內(nèi)部市場風(fēng)險計量模型來估算。與缺口分析、久期分析等傳統(tǒng)的市場風(fēng)險計量方法相比，市場風(fēng)險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點是可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示，是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險計量方法，而且將隱性風(fēng)險顯性化之后，有利于進(jìn)行風(fēng)險的監(jiān)測、管 理和控制。第三，大多數(shù)市場風(fēng)險內(nèi)部模型只能計算交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險，不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市 場風(fēng)險。確定表現(xiàn)在三個方面：一是不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險，原因是方差 協(xié)方差法是基于歷史數(shù)據(jù)來估計未來，其成立的假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性，而突發(fā)事件打破了這種分布的一致性，其風(fēng)險無法從 歷史序列模型中得到揭示。 歷史模擬法克服了方差 協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了 “肥尾 ”現(xiàn)象，能 度量非線性金融工具的風(fēng)險等，而且歷史模擬法是通過歷史數(shù)據(jù)構(gòu)造收益率分布，不依賴特定的定價模型，這樣，也不存在模型風(fēng)險。最后，歷史模擬法在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險時，工作量十分繁重。產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法 更精確和可靠 。如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可 能導(dǎo)致錯誤結(jié)果。 6. 情景分析 與敏感性分析對單一因素進(jìn)行分析不同，情景分析是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的 發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保銀行具別足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。 ③ 對市場風(fēng)險頭寸和市場風(fēng)險水平的結(jié)構(gòu)分析 。 ⑦ 市場風(fēng)險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理 。 從國外的市場風(fēng)險管理實踐看，市場風(fēng)險報告具有多種形式和 作用。 ③ 風(fēng)險值和風(fēng)險限額報告必須在每日交易結(jié)束之后盡快完成。 ② 風(fēng)險限額是指對采用一定的計量方法所獲得的市場風(fēng)險規(guī)模設(shè)置限額，例如對采用模型法計量得出的風(fēng)險價值設(shè)定的風(fēng)險價值限額，對期權(quán)性頭寸設(shè)定的期權(quán)性頭寸限額等。 商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)基于二維評級體系：一維是客戶評級，另一維是債項評級。準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險。 例題：單選。巴塞爾委員會設(shè)定 %的下限是為了給風(fēng)險權(quán)重新定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。 % % % % 答案： D 違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率 。違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，違約概率是事前預(yù)測，二者存在本質(zhì)區(qū)別。 專家系統(tǒng)的突出特點 (或不足 )：個人主觀性很強(qiáng) 例題：單選。 存在一些突出問題： ① 信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù) (而非當(dāng)前市場數(shù)據(jù) )模擬的基礎(chǔ)上，因此是一種向后看 (Backward Looking)的模型。與前兩者相 比，它能夠直接估計客戶的違約概率。借鑒看漲期權(quán) (3)KPMG 的風(fēng)險中性定價模型：風(fēng)險中立者，求違約概率： Pn=(1+in00Kn)/[(1+Kn)X(10) 例題：計算。 (4)死亡率模型 (注意：并非客戶自身死亡，而是貸款死亡，即客戶違約，銀行無法收回貸款而產(chǎn)生損失 ) 死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有其內(nèi)不同信用等級的客戶 /債項的違約概率 (即死亡率 )。 % % % % 答案： C 二、債項評級 1. 債項評級
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