【正文】 賬核算員 銀行出納員 現(xiàn)金出納員 電腦系統(tǒng)維護員 成本財產(chǎn)主管 成本核算員 成本計劃員 材料核算員 財產(chǎn)管理員 保管員 票據(jù)復核員 10 二、財務部崗位職責 （一）財務部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：酒店總經(jīng)理 直接下級：財務會計部經(jīng)理、收銀主管、成本財產(chǎn)主管、采購部經(jīng)理 [崗位職責 ] 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營管理指令，向其負責并報告工作。 認真貫徹執(zhí)行“會計法”等國家有關(guān)財經(jīng)政策和法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀律和有關(guān)行業(yè)的財務制度，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實施辦法，補充規(guī)定和財務核算流程。 負責做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應收賬款，提高資金使用效率。負責信用權(quán)限的審批，定期組織物價檢查。 （二）外協(xié)兼文員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務部經(jīng)理 [崗位職責 ] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。 負責財務部人員的考勤、領發(fā)工資、獎金、津貼等內(nèi)勤工作。負責結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準確及時。 組織人員認真做好應收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負責與各營業(yè)部門業(yè)務的協(xié)調(diào)工作。 督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務周轉(zhuǎn)金。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發(fā)、鮮花等費用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關(guān)部門。 按時解交營業(yè)款項，認真做好交接班手續(xù)和情況記錄。 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。 （五）后臺收銀員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：后臺領班 [崗位職責 ] 執(zhí)行后臺領班的工作指令，向其負責并報告工作。 13 熟悉掌握收款機的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務知識和服務規(guī)范。 當班結(jié)束后，認真簽閱交接班登記簿，及時 交接當日營業(yè)款項、當班報表、帳單，明確當天應處理的業(yè)務。 及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應收帳款，應及時催交。 稽核酒店當日各營業(yè)點交來的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報表。 完成各營業(yè)部門的夜間核算報表。 記錄收款工作中存在的問 題，對夜間未能處理的事項作好交班記錄。 審核前臺當天未結(jié)客帳的余額是否正確。 對各旅行社、掛帳單位的帳目進行整理復核 ，并轉(zhuǎn)送財務部催收。 （九）采購部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務部經(jīng)理 直接下級：食品采購員、物資采購員 [崗位職責 ] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。 積極配合搞好物資食品管理工作，加強成本財產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。 負責審核所有采購申請 單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務經(jīng)理審批。 熟悉酒店的經(jīng)營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上的新產(chǎn)品、新價格及時向領導匯報。 食品原料進貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進即將到期的食品，過期食品一律不進，確保食品衛(wèi)生。 審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。 熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應情況以及各類物品的價格行情和信息。 與倉庫保管員經(jīng)常溝通，及時了解庫存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購部經(jīng)理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。 負責對所有物品的商標、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商 流入酒店。 （十二）財務會計部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級 ：財務部經(jīng)理 直接下級：應收帳款核算員、總稽核員等 [崗位職責 ] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。 組織編制酒店財務收支預算和酒店總預算。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。 負責完成各項稅金等上繳工作。 1加強與銀行、稅務及有關(guān)部門的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運作工作。 熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀要的收費標準、結(jié)帳方式，并負責保管這些協(xié)議、合同或紀要。 每月編制應收帳款報告志和帳齡分析志。具體負責酒店的會計核算工作。 審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。 審核工資標準及發(fā)放變動情況表。 1分析資金運作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金 占用，提供有關(guān)分析資料。 檢查酒店所有發(fā)票、正式收據(jù)、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題向核算管理人員反映。確因需要查閱會計檔案的要經(jīng)財務會計部經(jīng)理同意。 進行月底會計核算轉(zhuǎn)帳、計算利潤或虧損。 負責酒店保險業(yè)務，做好續(xù)保承付保費和索賠工作。 負責酒店暫收、暫付、應收、應付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務情況。 負責對已收回款項的收據(jù)進行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過 規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷的收款收據(jù)，要及時查詢簽收人。 （十八）銀行出納員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務會計部經(jīng)理 [崗位職責 ] 執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 配合財務會計部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營計劃、基建投資計劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預算表。 辦理資金報批手續(xù)，審核應付款帳單，檢查合同結(jié)算執(zhí)行情況，控制掌握最佳結(jié)算時間。調(diào)整銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對 帳單余額保持一致。加強與銀行信用卡的聯(lián)系， 協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問題。 編制現(xiàn)金出納報告和打印觀念日記帳簿。 對于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯誤及時處理，并報告本部門經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復正常。 保持機房適當?shù)臏囟?、溫度及環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。 掌握各終端機操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作 規(guī)定的人員進行干預，并作出記錄，提出處理意見，向部門經(jīng)理報告。 負責酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥、外借的審核，并報財務部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。 做好費用的審核、核算和控制工作。 1負責對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、 獎勵的資料。 負責物資的保管、發(fā)放工作，做到保證供應，合理儲備，安全衛(wèi)生，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛(wèi)生、要做到先進先出 ，防止損耗變質(zhì)，每月向主管報告呆滯物品信息。 清倉盤點中如發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應及時查明原因，上報處理。 會同有關(guān)部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗、正規(guī)記帳等制度，為準確計算成本，加強成本管理提供可靠依據(jù)。 采取 各種形式開展部門、班組的經(jīng)濟核算，劃小核算單位，督促控制成本費用計劃的執(zhí)行。 （二十四）成本核算員 [管理層級關(guān)系 ] 24 直接上級：成本財產(chǎn)主管 [崗位職責 ] 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。 （二十五）材料核算員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：成本財產(chǎn)主管 [崗位職責 ] 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。 每月末編制進、銷、存月報，與一級賬核對，做到賬賬相符，賬表相符，同時與倉庫實物進行核對，如有損益如實上報。 具體負責酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理，并指導各部門二、三級財物賬的建賬記賬工作。 加強對在庫物資的管理，及時反饋在庫物資的狀況，向部門領導和財務經(jīng)理報告。 負責核對餐廳（包括酒吧、咖啡室等）賬單所附取菜單，酒水單與廚房和酒水柜臺存根核對，發(fā)現(xiàn)問題要及時了解和處理，并將處理結(jié)果寫入工作日記，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時報告主管。 負責酒店所有發(fā)票和正式收據(jù)的銷號工作，根據(jù)發(fā)放記錄，及時與已復核賬單銷號，發(fā)現(xiàn)漏號、跳號應及時查問清楚，對較長時間未出現(xiàn)號碼（包括整本發(fā)票）要認真清理，負責解決，并將情況報告部經(jīng)理。職業(yè)道德良好，行為準則符合酒店《員工手冊》要求。 外語流利，通過酒店五 年 以 上酒店 財會工作經(jīng)歷，擔 任 過 三年 以 上 財務 部 主 管以上級別。 熟悉文秘管理知識，具有一定的財務知識。 收銀 主管 大專畢業(yè)或財經(jīng)類專業(yè)中專畢業(yè)以上學歷，會計師職稱。 三 年 以 上酒 店 財 務工作經(jīng)歷。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 具有較強的業(yè)務實施和中外文語言表達能力。 具有一定的財務知識。 采購部經(jīng)理 大專以上學歷，助理經(jīng)濟師以上職稱。 五 年 以 上酒 店 采 購工作經(jīng)歷，擔 任 過 三年 以 上 采購主管。 通過酒店外語 B 級考核。 掌握財務管理基礎理論。 應收 賬款 核算員 中專畢業(yè)。 二 年 以 上酒 店 財 務工作經(jīng)歷。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 熟悉酒店會計核算流程。 掌 握會 計 核 算 基 礎 熟悉酒店會計核算流程。 現(xiàn)金出納員、銀行出納員 大 專財 經(jīng) 類 專 業(yè) 畢業(yè) ，會 計 員 以 上 職稱。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 具有一定的業(yè)務實施能力。 掌握會計理論知識，熟悉酒店成本核算，計劃分析等各項業(yè)務知識。 五 年 以 上酒 店 財 務工作經(jīng)歷，擔 任 過 三年 以 上 成本主管。 通過酒店外語 C 級考核，取得電腦證書。 熟悉酒店成本核算流程。 成本核算員、材料核算員、 中專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計員以上職稱。 二 年 以 上酒店工作、一 年 以 上成 本 核 算 29 票據(jù)復核員 工作經(jīng)歷。 通過酒店外語 B 級考核，取得電腦證書。 （ 2） 現(xiàn)金結(jié)算：根據(jù)接待員開出的房價、入住天數(shù)等收取預付金，并開出預付款收據(jù)。 （ 6） 轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應核對轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊中有否客人姓名，并檢查付 30 款授權(quán)書中接待單位的認可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項目，超出轉(zhuǎn)賬 項目范圍的也要收取預付金。 B、收到未聯(lián)機的帳單后，也應按上述要求認真核對帳單和登記單， 再打開電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人的 房間帳卡內(nèi)。 B、檢查取出的帳卡資料內(nèi)有無附件，有否賓客同意轉(zhuǎn)賬單。 F、向客人收回預收款收據(jù)，并核對，如客人的預收款收據(jù)遺失， 而查核確有預收款的，請客人在預收款收據(jù)遺失單上簽字。 （ 2） 采用封包交款的，應將核對無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金支票，信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好。 團隊結(jié)賬工作流程 32 長包房結(jié)賬工作流 程 接到銷售部轉(zhuǎn)來團隊預訂資料時，應核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房價、餐費標準和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內(nèi)。 夜班結(jié)賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪同聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。 （ 3） 通知單交給長包房時，應請簽字給回執(zhí)，同時了解長包房何時能付款。 （ 2）每月核對合同及電腦中的有關(guān)數(shù)據(jù)，注意長包房的離店時 間，為結(jié)賬做好準備，如有新入店客人，應及時與銷售部 聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等有關(guān) 資料，按合同規(guī)定催收客人預付金，收到后開出預收款收 據(jù)，并打入電腦中的定金戶退定金時，要核對預收款收據(jù)， 并有負責人簽字后方可辦理有關(guān)結(jié)賬手續(xù)。 （ 5） 收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。 收到外匯后要認清幣種、面值、鑒別真?zhèn)?、唱票收取，發(fā)現(xiàn)可疑，應及時與中國銀行聯(lián)系。 該客人 當面在旅行支票上復簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當場背書。 解送銀行 每天兌換工作結(jié)束后，應將當日兌換的外幣現(xiàn)金、旅行支 票分別做代兌換支票的結(jié)匯單，根據(jù)銀行要求逐欄寫清楚