20xx年行政單位下一步內(nèi)部控制工作計劃范文-預(yù)覽頁
【正文】 部控制基本制度
內(nèi)部控制基本制度，是開展內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)和架構(gòu)，應(yīng)界定內(nèi)部控制的概念，明確內(nèi)控制度的適用范圍及控制目標(biāo)，提出內(nèi)部控制的主要要素和應(yīng)當(dāng)遵循的原則，明確專項風(fēng)險內(nèi)部控制的種類，確定內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)，明確內(nèi)部控制方法和主要內(nèi)容，對內(nèi)部控制職責(zé)進(jìn)行分工，并要做好內(nèi)部控制檢查和結(jié)果運用。要注意把握以下幾點：
、分工合理、權(quán)責(zé)一致、協(xié)調(diào)配合、有效制衡、運轉(zhuǎn)高效的職責(zé)體系，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制衡。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求，與各專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法相互交融、有機(jī)結(jié)合，覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。方案等相關(guān)規(guī)定，厘清單位及各崗位職責(zé)，不缺位、不越位，達(dá)到”。厘清單位和崗位職責(zé)后，各單位應(yīng)梳理出本單位各項業(yè)務(wù)流程，把業(yè)務(wù)流程細(xì)化到崗位，將每項業(yè)務(wù)流程上下游的崗位職責(zé)、科室職責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)及其責(zé)任邊界歸納、表述清楚。各單位應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)流程的特點，查找并列明每項業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點，確定需要進(jìn)行重點控制的流程節(jié)點，制訂有針對性的防控措施。對于一個完整的業(yè)務(wù)流程，應(yīng)采用一個流程說明加一個流程圖的形式予以規(guī)范說明，以圖的形式對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行簡化反映，展示本單位各崗位之間，以及與其他單位或外部門在業(yè)務(wù)上的銜接關(guān)系。
、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動的權(quán)力運行監(jiān)督及考評機(jī)制，確定權(quán)力清單。
，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度包括：預(yù)算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。各單位根據(jù)《基本制度》、八個專項內(nèi)部控制辦法及上級工作部署，結(jié)合實際，與海寧市財政局對應(yīng)處室銜接，在認(rèn)真梳理職責(zé)和流程的基礎(chǔ)上查找風(fēng)險并進(jìn)行評估定級，制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。
(五)督導(dǎo)檢查和驗收總結(jié)(2020年11月底)
根據(jù)推進(jìn)內(nèi)部控制的方法步驟，由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對街道各單位各個階段的工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查和通報，并將結(jié)果納入年終考核。要充分認(rèn)識加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制的重要性和必要性，增強(qiáng)開展機(jī)關(guān)內(nèi)控工作的自覺性。到”。各部門的負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制工作的第一責(zé)任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為重要工作精心策劃、周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進(jìn)。各部門在內(nèi)控小組領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，積極溝通配合，按實施辦法的要求，將每一個細(xì)節(jié)落實到部門和工作人員，確保機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作取得實效。(前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置)、”。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)
縣局成立部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，黨組書記、局長馮學(xué)勇為組長，各黨組成員為副組長，加強(qiáng)對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的組織領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)。對照有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)文件精神，結(jié)合機(jī)構(gòu)改革，對本級機(jī)關(guān)各部門的權(quán)力事項，特別是稅收業(yè)務(wù)管理權(quán)，人、財、物管理權(quán)，稅收執(zhí)法權(quán)等進(jìn)行全面梳理，列出”。各級國稅機(jī)關(guān)要編制”。針對不同部門的權(quán)力事項和用權(quán)方式，優(yōu)化運行程序，明確控制節(jié)點，制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)權(quán)力運行的過程制約、程序控制。
(三)科學(xué)實施風(fēng)險管理。對查找出的風(fēng)險，要按照權(quán)力運行頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞、危害損失程度等對風(fēng)險點進(jìn)行分級評估，明確各部門在風(fēng)險管理中的責(zé)任，健全防控措施。按照”。
(五)切實落實各級責(zé)任。督促各部門把明確權(quán)責(zé)、規(guī)范流程、風(fēng)險排查、完善制度的內(nèi)控要求落實到實際工作中。
五、實施步驟
一是動員部署。2020年4月上旬前，完成查找風(fēng)險點工作，對本單位部門權(quán)力事項的清理工作，列出權(quán)力清單，編制內(nèi)部崗責(zé)手冊。(前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置)、”。
三是檢查驗收。
六、工作要求
(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各部門、單位要把部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)貫穿于稅收工作的全過程，科學(xué)制定工作方案，明確具體的階段性要求和工作目標(biāo)，強(qiáng)化落實措施，做到工作環(huán)環(huán)相扣，有序推進(jìn)，確保取得實實在在的效果?；疽?guī)范要規(guī)定部門內(nèi)部控制的基本目標(biāo)、基本要素、基本原則、基本方法和總體要求。
(四)嚴(yán)格監(jiān)督檢查。三是對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)推進(jìn)不力、故意遺漏權(quán)力事項、風(fēng)險點查控不到位、規(guī)避內(nèi)控機(jī)制實
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