xx鎮(zhèn)財政專戶工作自查報告（定稿）-預覽頁
【正文】 一步規(guī)范運行。積極參加上級組織的各項培訓，牢固樹立財政資金安全意識，業(yè)務能力得到進一步加強和提高，實現了人員知識結構的更新。二、抓好三個環(huán)節(jié)，從行動上落實到位（1）是抓好制度建設環(huán)節(jié)。（2）是抓好清理撤并環(huán)節(jié)。核查了各業(yè)務科室財政專戶崗位的設置、職責分工、資金撥付流程、印鑒管理以及對賬制度等是否健全。（2）、因我區(qū)目前尚未全面完成國庫集中支付的轉軌工作，國庫科在財政專戶管理中尚未發(fā)揮應有的作用，目前正在積極研究改善的方案，爭取在2012年完成向國庫集中支付的轉軌任務。為確保財政資金運行的安全、高效，財政部門應在充分考察后選擇開戶銀行。建立財政資金專戶定期報告制度。第五篇：財政專戶管理辦法財政專戶管理辦法財政部關于印發(fā)《財政專戶管理辦法》的通知 財庫〔2013〕46號各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）： 為建立健全財政專戶管理長效機制，進一步規(guī)范財政專戶管理，財政部制定了《財政專戶管理辦法》。附件：財政專戶管理辦法財政部 2013年4月12日附件財政專戶管理辦法第一章 總則 第一條 為加強財政專戶管理，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《國務院辦公廳轉發(fā)財政部關于進一步加強財政專戶管理意見的通知》（國辦發(fā)〔2012〕17號）和財政國庫管理制度改革方案等有關規(guī)定，制定本辦法。財政部門根據財政國庫管理制度改革方案開設的財政零余額賬戶不屬于財政專戶。第二章 財政專戶開立、變更和撤銷第六條 開立財政專戶須具備下列條件之一：（一）法律、行政法規(guī)或國務院、財政部文件規(guī)定開立財政專戶；（二）國際金融組織或外國政府貸款、贈款協議條款規(guī)定開立財政專戶；（三）國庫單一賬戶不能滿足資金管理核算要求，需要開立財政專戶。第八條 地方財政部門開立財政專戶，應報財政部核準。第九條 財政部應及時對省級財政部門報送的開戶申請材料進行審核。省級以下財政部門申請開立財政專戶的，省級財政部門應在收到財政部《財政專戶開立核準書》后10個工作日內回復申請開戶的財政部門。第十三條 有下列情形之一的，地方財政部門應撤銷相關財政專戶，并比照本辦法第十一條規(guī)定報財政部備案：（一）開立財政專戶依據的文件廢止；（二）財政專戶資金使用政策已執(zhí)行到期；（三）財政專戶資金轉入其他財政專戶核算管理；（四）非稅收入實現直接繳入國庫單一賬戶；（五）財政專戶開戶銀行已變更；（六）其他應撤銷財政專戶的情形。有以下情形之一，不具備招投標條件的，應采取集體決策方式選擇開戶銀行：（一）滿足資金管理核算要求的銀行數量少于3家；（二）資金量較小，采取招投標方式成本相對較高；（三）發(fā)生不可預見緊急情況，采用招投標方式所需時間不能滿足急需。第十七條 選擇財政專戶開戶銀行過程中，應采取綜合評分法對投標銀行或集體決策備選銀行進行評分，根據評分結果選擇開戶銀行。服務水平指標主要反映開戶銀行信息系統建設、對賬服務、分賬核算服務、以往提供財政服務履約情況等方面。地方財政專戶開戶銀行選擇辦法由省級財政部門統一制定，并報財政部備案。第四章 資金管理第二十一條 財政部門應對財政專戶資金實行集中管理、分賬核算，確保資金安全，提高資金使用效益。通過財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯網方式收繳社會保險基金的，要及時足額將資金劃入社會保險基金財政專戶。第二十六條 社會保險基金按照國家規(guī)定采取定期存款和購買國債等方式實現保值增值。省級財政部門應將操作辦法報財政部核準，并將全年開展保值增值操作情況報財政部備案；省以下財政部門應將操作辦法報省級財政部門核準，并將全年開展保值增值操作情況報省級財政部門備案。第三十條 財政部門應按照《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》有關要求規(guī)范財政專戶印鑒、票據、會計檔案和會計核算管理，嚴格執(zhí)行對賬制度，完善內部控制機制。第三十四條 上級財政部門應定期檢查下級財政專戶管理情況，跟蹤監(jiān)督財政專戶的開立、變更、撤銷和資金收支、余額等情況。第三十八條 財政部門預算管理機構在財政專戶管理中的主要職責是：（一）提出相關資金用款計劃和支付申請；（二）登記業(yè)務臺賬；（三）財政專戶資金使用的績效考核。附:
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