【正文】 一般的報銷流程(預算范圍之內或有經審批的費用)經辦人――本部門經理(或上級主管)——財務負責人審核――總經理審批——出納支付特殊的報銷流程(預算之外或沒有經審批的費用)原則上預算之外或沒有經審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：經辦人填制單據(jù)并補申請報告――本部門經理(或上級主管)復核――公司總經理審批――集團審批二、審批原則，不得自行批準自己的報銷費用。部門負責人：對本部門發(fā)生的經濟業(yè)務進行確認及對經辦人提供的原始單據(jù)進行審核，對報銷業(yè)務負有直接審核責任，并有責任協(xié)助財務人員的審核工作。第二部分：報銷原則。，應該填寫一張報銷申請單。相關預算外費用在發(fā)生費用前，應該先書面請求總經理，得到批準后才可以發(fā)生相關費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請以總經理簽名的日期為準。逾期單據(jù)，財務部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己承擔。，年終結算后不管何種原因均不得報銷上年度費用。由代理人在領款表上簽字，無書面代理書，其他人不得代領，出納有權拒絕。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報銷。另報告、申請等附件必須是經權限人員簽字同意的紙質件。，金額處及未填滿的地方用斜杠填滿；嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改（應填項目包括：“報銷部門”、“報銷日期”、“單據(jù)及附件頁數(shù)”、每一項“用途”及“金額”、“合計數(shù)”、“金額大寫”、“報銷人”。(500元以內除外，報部門負責人備案即可)，財務人員核對報銷內容是否與申請報告內容一致，如果是贈送禮品，需提供禮品清單。，不論何種原因都不得報銷。一般員工原則上不予報銷出租車票，特殊情況須在出租車票上注明原因，并由部門經理批示。四、住宿費用公司員工出差住宿費用參照集團財務制度規(guī)定執(zhí)行，住宿標準如下：、滬、深圳及省會城市200元/日公司員工日均住宿費用開支超出限額部分一律自負，特殊情況需征得總經理簽字同意后，方可報銷。，在附件費用明細單中需注明以下信息：活動內容，參與人員(附參與條件)，活動日期，活動地點，活動費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿費等分類匯總，直接寫活動費用元的不予報銷。報銷時應附填寫完整的采購清單、電腦小票、供應商送貨單，詳細列明所購商品的明細。，必須有兩個經辦人在發(fā)票背面簽字證明。（一）各項借款需根據(jù)預算開支范圍和審批權限辦理。，由總裁決定后出臺臨時規(guī)定以做說明。第四條審批人員：嚴格審批各項費用支出的真實性及合理性，控制公司費用支出。涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋章的收據(jù)一律不予報銷。(2)在總經理審批權限內報銷的程序：經辦人→部門主管審核→分管副總經理審核→總經理簽字→財務部審核→出納付款結算。第九條審批人員注意事項(1)部門負責人部門負責人需要審核部門人員報銷的真實性，例如：出差審核出差時間、出差路線，報銷相關事情的真實性。例如：按公司制度是否應該報銷，報銷的金額是否是按公司制度來計算的，核實金額的準確性。例如：是否執(zhí)行了公司的有關規(guī)定，較大項目支出有無前置審批或事前同意。如認為員工所報銷的費用不真實，不合規(guī)的情況下，可以暫時不予報銷，并直接向公司董事長匯報。(3)報銷零星采購支出采購人員報銷零星采購支出，應將采購單、已簽收的客戶送貨單作為單據(jù)附件，按上述報銷程序操作，經相關人員審批后即可報銷。在外請客戶或受客戶宴請時，誤餐補助減半報銷。無出差審批單(當天往返及司機除外)，不得報銷差旅費。注明車牌號碼、隨車人員、目的地、發(fā)出時間、回公司時間。單據(jù)經審批后，于財務核算人員處登記。第十二條本規(guī)定由財務部解釋、修訂，經公司董事會批準后頒行。1可以報銷住宿費的發(fā)票（B）A、國稅部門住宿費發(fā)票 B、地稅部門住宿費發(fā)票1下面那些餐飲（電腦開具）發(fā)票為假發(fā)票。營銷部公司派業(yè)務員王明到六安出差，預期5月1日至5月5日，實際王明5月1日從合肥出發(fā)到六安，5月6日返回合肥，期間在六安住宿。請按培訓的要求及各部門出差標準規(guī)范填寫出差申請單。借款出差人員回公司后，3天內應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后結欠金額或3天內不辦理報帳手續(xù)的人員欠款，財務部門有權在當月工資中扣除。第七條員工市內出差的交通費報銷手續(xù)：所有市內出差的員工，出差的市內交通費除出租車費外實報實銷；公交車票除二人及以上同行外均不得連號。員工市內出差的，返回后可于12個工作日內報銷。但在回來后必須補補填《業(yè)務招待申請單》，否則，不得報銷。報銷時，送禮費、招待費不允許和其他費用混報，應單獨填報。車輛維修前提出書面報告，說明原因和預計費用，報銷時列明詳細維修項目清單，總經辦根據(jù)車輛維修情況復核，并簽字確認。需取得正式郵寄報銷票據(jù)，填寫〈費用報銷單〉實報實銷。第四章內部費用管理第十一條財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。第十二條 財務部加強對原始費用憑證的審核所有費用支出均需取得真實、有效的發(fā)票，杜絕用白條、收據(jù)代替發(fā)票的情況。對原始憑證的技術性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。第十四條、本制度從2014年7月14日起執(zhí)行。一類區(qū)：一線城市二類區(qū)：二，三線城市。如因工作需要或客觀原因確需乘坐出租車的，在出租車發(fā)票背面寫清原因，需經總經理批準后方予報銷。（）A、是B、否5.“差旅費/費用報銷單”的單據(jù)業(yè)務截止時間為每月（）。（）A、有章印無開票時間餐飲發(fā)票B、有章印開票時間發(fā)票號以及稅號票面打印完整的餐飲發(fā)票C、有章印但時間不完整的餐飲發(fā)票 D、無章印時間不完整?！吧a成本XXX”時，須填寫_______________________。去時跟公司車到大連車站，油費40元，大連到北京車票費用300元，2日早8:00從北京到保定15元，3日18:00從保定到北京15元，6日回來時的車票300元，從大連站到家50元。