【正文】 通過(guò)此次的合規(guī)管理學(xué)習(xí)，讓我樹(shù)立起了“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)從我做起”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”和合規(guī)促進(jìn)發(fā)展“的理念。第四篇：扎實(shí)開(kāi)展合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)防控年活動(dòng)農(nóng)村信用社扎實(shí)開(kāi)展“合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控年”活動(dòng)秉承省聯(lián)社“抓發(fā)展、控風(fēng)險(xiǎn)、推改革、強(qiáng)素質(zhì)、樹(shù)形象”的總體要求，我們農(nóng)村信用社抓合規(guī)、講實(shí)效、控風(fēng)險(xiǎn)、求發(fā)展，扎實(shí)開(kāi)展“合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控年”活動(dòng)。一系列的舉措為保定農(nóng)村信用社各項(xiàng)工作再登新臺(tái)階，提供了強(qiáng)有力的安全保障。加強(qiáng)培訓(xùn)，使信貸人員練就一雙“火眼金睛”，有效識(shí)別欺詐行為；從防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，完善信貸規(guī)章制度，細(xì)化信貸操作程序，使每筆業(yè)務(wù)、每個(gè)操作環(huán)節(jié)都有人負(fù)責(zé)，逐步達(dá)到制定制度無(wú)漏洞，執(zhí)行制度無(wú)彈性。督制定多層次、全方位的內(nèi)部控制考核制度，對(duì)各聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行情況實(shí)行量化考核，充分調(diào)動(dòng)員工做好風(fēng)險(xiǎn)防范積極性和主動(dòng)性。希望通過(guò)這次檢查，能促進(jìn)內(nèi)控制度得到進(jìn)一步完善與執(zhí)行，能促進(jìn)更加合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，能促進(jìn)業(yè)務(wù)工作的順利開(kāi)展，為我社可持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)定基礎(chǔ)。按照分工各部室積極組織實(shí)施，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部召開(kāi)內(nèi)勤主任、主辦會(huì)計(jì)會(huì)議布置各網(wǎng)點(diǎn)自查要求，聯(lián)社各部室相互協(xié)作、相互配合。㈡、機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員管理方面：機(jī)構(gòu)設(shè)置：我社目前共有個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)，都是經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的，無(wú)擅自設(shè)立、撤銷(xiāo)和遷址。聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任、監(jiān)事長(zhǎng)各一人，副主任人；機(jī)關(guān)部室共有名正、副經(jīng)理（主任）；營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共有名正、副主任。㈢、資本金和所有者權(quán)益方面：末，具體為：股本金結(jié)構(gòu)：內(nèi)部職工股萬(wàn)元，占%，符合不超過(guò)股本金總額%的規(guī)定；非職工自然人股萬(wàn)元，占.%，符合不低于股本金總額%的規(guī)定,最大單個(gè)自然人持股萬(wàn)元，未超過(guò)股本金總額的‰；法人股萬(wàn)元，占.%，最大單個(gè)法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股額萬(wàn)元，未超過(guò)股本金總額的%。但在零散股金清理工作中，部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)臨時(shí)墊付款項(xiàng)未及時(shí)辦理轉(zhuǎn)讓?zhuān)婕凹揖W(wǎng)點(diǎn)。每年初制定全年的農(nóng)業(yè)貸款投放計(jì)劃，做到目標(biāo)明確，并將任務(wù)分解到各基層信用社，同時(shí)對(duì)信貸人員實(shí)行業(yè)務(wù)量考核，以促使信貸人員樹(shù)立營(yíng)銷(xiāo)理念。截止末，占各項(xiàng)貸款的.%，農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款余額分別為萬(wàn)元和萬(wàn)元。㈤、資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面：存放農(nóng)行及其他同業(yè)款項(xiàng)賬戶(hù)的使用與管理聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分別于月、月對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)設(shè)在商業(yè)銀行的賬戶(hù)進(jìn)行了檢查與清理，撤銷(xiāo)了非業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)用賬戶(hù)，并對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)用賬戶(hù)做到資金統(tǒng)籌調(diào)度、賬戶(hù)使用合規(guī)。具體為：①聯(lián)社營(yíng)業(yè)部發(fā)放非法人的事業(yè)單位貸款筆萬(wàn)元，分別為財(cái)政局萬(wàn)元、交巡警大隊(duì)萬(wàn)元、人民法院萬(wàn)元；②；③；④；⑤；⑥；⑦；⑧；⑨；⑩。貸款用途基本符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，無(wú)發(fā)放不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策貸款現(xiàn)象，無(wú)發(fā)放借款用途不合規(guī)貸款。②擔(dān)保、抵押貸款方面，能?chē)?yán)格按照《擔(dān)保法》和《貸款通則》的要求，認(rèn)真辦理，并積極落實(shí)好有關(guān)手續(xù)。全社基本能做到合理確定借款期限，無(wú)人為縮短期限現(xiàn)象，并按照規(guī)定對(duì)符合展期條件的借款進(jìn)行展期。嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率和浮動(dòng)幅度，無(wú)變相提高利率行為，借款合同和借款利率一致。貼現(xiàn)到期能按期足額收回，有關(guān)管理制度和內(nèi)控制度健全。(9)、貸款質(zhì)量。信貸部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行呆賬核銷(xiāo)有的關(guān)規(guī)定，用規(guī)定提取的呆賬準(zhǔn)備金核銷(xiāo)確已形成的呆賬貸款，對(duì)已核銷(xiāo)的呆賬貸款做到賬銷(xiāo)案存，收回的按規(guī)定沖入呆賬準(zhǔn)備。(13)、貸款基礎(chǔ)管理工作中，能做到會(huì)計(jì)憑證要素基本齊全，按合同放款，貸款形態(tài)真實(shí)，貸款有關(guān)臺(tái)賬登記齊全，內(nèi)容完整，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)正確。?、存在的主要問(wèn)題：一是年前取得的部分抵債資產(chǎn)權(quán)證手續(xù)不齊全，未能取得所有權(quán)，共有處房產(chǎn)未取得所有權(quán)。投資業(yè)務(wù)，為南方證券萬(wàn)元，申銀萬(wàn)國(guó)萬(wàn)元，；，為太平洋保險(xiǎn)公司萬(wàn)元，人壽保險(xiǎn)公司萬(wàn)元，；；；。?、清收工業(yè)投資萬(wàn)元，為投資十二圩通寶機(jī)械廠(chǎng)長(zhǎng)期投資。年年初，我社即對(duì)投資業(yè)務(wù)進(jìn)行了總結(jié)，制定了清收方案。年聯(lián)社資產(chǎn)保全部將對(duì)墊付費(fèi)用再進(jìn)行全面核查與清理，使其核算逐步規(guī)范。?、我社采用綜合折舊率，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，綜合折舊率為.%。無(wú)法開(kāi)設(shè)基本賬戶(hù)，但考慮到村鎮(zhèn)財(cái)務(wù)核算的特殊性，部分賬戶(hù)已在人行申請(qǐng)備案處理。儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)我社開(kāi)展儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行儲(chǔ)蓄政策，無(wú)直接或變相提高儲(chǔ)蓄利率情況，未發(fā)現(xiàn)公款存儲(chǔ)蓄、公款私存等違規(guī)現(xiàn)象，掛失手續(xù)齊全，認(rèn)真執(zhí)行儲(chǔ)蓄實(shí)名制和大額存款支取備案制度。至年末簽發(fā)銀行承兌匯票萬(wàn)元，保證金余額萬(wàn)元，差額為紅葉分社受理的某一客戶(hù)保證金以客戶(hù)單位定期存款方式存放在紅葉分社。㈦、資產(chǎn)負(fù)債共同類(lèi)方面：清算中心負(fù)責(zé)聯(lián)社與基層各社之間的往來(lái)資金清算，各往來(lái)科目之間、往來(lái)科目與其他科目之間轉(zhuǎn)賬正常，往來(lái)賬務(wù)處理及時(shí)準(zhǔn)確，清算中心每月都按規(guī)定及時(shí)發(fā)放對(duì)賬單，查清未達(dá)賬，保證了聯(lián)社與信用社、信用社與信用社之間賬務(wù)的平衡和準(zhǔn)確。年元月份，我社組織了全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)年終決算真實(shí)性檢查同時(shí)在本次自查中，發(fā)現(xiàn)部分網(wǎng)點(diǎn)在清非工作中，只注重清收本金對(duì)本金對(duì)應(yīng)的利息有的未做賬務(wù)處理。手續(xù)費(fèi)收入。營(yíng)業(yè)外收入。金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出。其他營(yíng)業(yè)支出。低值易耗品管理存在賬實(shí)不符，我社已于年月份及年終決算，對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)低值易耗品進(jìn)行了全面清查，以做到賬實(shí)相符，核算完整。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)主管交接由主任會(huì)同聯(lián)社會(huì)計(jì)主管或指定人員監(jiān)交，會(huì)計(jì)員的交接由會(huì)計(jì)主管監(jiān)交，交接的簽章手續(xù)完備，建立了“會(huì)計(jì)人員短期代理交接登記簿”，登記及時(shí)完整。?、有價(jià)單證和重要空白憑證管理制度。堅(jiān)持重要空白憑證領(lǐng)用登記、報(bào)賬銷(xiāo)號(hào)，并入柜保管。庫(kù)房及安全設(shè)施符合規(guī)定，實(shí)行雙人守庫(kù)、雙人押運(yùn)，每日填寫(xiě)守庫(kù)記錄簿，無(wú)擅離職守現(xiàn)象，款項(xiàng)押運(yùn)交接到位。各基層網(wǎng)點(diǎn)成立由主任、副主任、信貸員、主辦會(huì)計(jì)等人員組成的貸款會(huì)辦小組，負(fù)責(zé)對(duì)萬(wàn)元以上的貸款審查和在授權(quán)范圍內(nèi)的貸款審批。并根據(jù)各基層信用社的經(jīng)營(yíng)管理水平和不同的貸款方式進(jìn)行分類(lèi)授權(quán)，確定不同的貸款權(quán)限和授信額度，基本杜絕了超授權(quán)授信現(xiàn)象。存在的主要問(wèn)題是貸款轉(zhuǎn)據(jù)現(xiàn)象，從年月起，要求所有貸款轉(zhuǎn)據(jù)不論金額大小、是否部份轉(zhuǎn)據(jù)必須報(bào)聯(lián)社貸審會(huì)審批。(7)、貸款清收考核。(8)、積極完善好信貸檔案資料管理，按照信貸管理的要求，收集齊全各種檔案資料，確保檔案的完整規(guī)范。在組織落實(shí)、責(zé)任明確的前提下，我們將信息中心與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的各類(lèi)操作行為根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定了具體的操作方法，從硬件管理、密碼管理、數(shù)據(jù)管理等方面規(guī)范操作行為，杜絕安全隱患。其次，強(qiáng)化稽核審計(jì)職能，認(rèn)真做好稽核檢查工作。通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)：?柜面業(yè)務(wù)操作不認(rèn)真，事中復(fù)核不嚴(yán)密；?教育儲(chǔ)蓄開(kāi)戶(hù)、支取有不合規(guī)；?賬戶(hù)使用、管理不嚴(yán)密；?信貸管理工作有不足等方面問(wèn)題。根據(jù)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)掌握的情況和基層網(wǎng)點(diǎn)反映的熱點(diǎn)問(wèn)題，對(duì)全轄進(jìn)行了以下幾個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)：①按照省聯(lián)社監(jiān)事會(huì)要求，在聯(lián)社監(jiān)事會(huì)組織領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性和最大十戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了監(jiān)督檢查。⑤對(duì)員工反映較為強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)使用情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查，要求網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人以適當(dāng)?shù)姆绞较蚵毠す际褂们闆r，規(guī)范了使用程序，理順了干群關(guān)系。第三，積極做好信貸服務(wù)質(zhì)量征詢(xún)表的發(fā)放調(diào)查工作。三是對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的同類(lèi)不足也偶有同類(lèi)型材料反映偏少現(xiàn)象，與作業(yè)工作底稿有少量筆數(shù)誤差等，針對(duì)上述問(wèn)題，我部在來(lái)年的工作中一定加以改正，在努力加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)的同時(shí)，加大對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的稽核檢查和處罰力度，更好地從廣度和深度上做好稽核工作，為市農(nóng)村信用社各項(xiàng)工作的規(guī)范運(yùn)作做好