一般公司出納的工作職責-預覽頁
【正文】 出納核算工作包括兩個方面：一是日常收支業(yè)務的辦理；二是上述收支業(yè)務的帳務核算。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行會計制度的工作權限內，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。下班后現(xiàn)金與等價物放在保險柜中鎖好。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。每日下班之前填制結報單。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若超過，應重填。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。根據(jù)記賬憑證報銷內容收付現(xiàn)金。負責代理記賬單位出納工作完成部門領導交辦的其他任務。負責面試人員的接待與安排工作，負責外來信函簽收，負責文件的打印存檔。登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。出納的職責4執(zhí)行物資管理中與倉庫有關的SOP，確保倉庫作業(yè)順利進行。負責相關單證的保管與存檔。，及時登記銀行存款日記賬。登記現(xiàn)金、銀行日記賬、現(xiàn)金盤點，制作資金日報、周報、資金旬報。全司資產(chǎn)盤點。負責機票、酒店預定、會議安排。所不同的是：收款員(收銀員)一般工作在經(jīng)濟活動的第一線，各種票據(jù)和貨幣資金的收入，特別是貨幣資金的收入，通常是由他們轉交給專職出納的；另外，他們的工作過程是收入、保管、核對與上交，一般不專門設置賬戶進行核算。② 根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。④ 掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。通常，單位財務公章和法人名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。這些規(guī)定，為出納員實行會計監(jiān)督、維護財經(jīng)紀律提供了法律保障。這些法規(guī)，實際上是賦予了出納員對貨幣資金管理的職權。出納工作每天和貨幣資金打交道，單位的一切貨幣資金往來都與出納工作緊密相聯(lián)，貨幣資金的來龍去脈，周轉速度的快慢，出納員都清清楚楚。出納工作涉及的“規(guī)矩”很多，如《會計法》及各種會計制度，現(xiàn)金管理制度及銀行結算制度，《會計基礎工作規(guī)范》，成本管理條例及費用報銷額度，稅收管理制度及發(fā)票管理辦法，還有本單位自己的財務管理規(guī)定等等。當場開出票據(jù)或收付現(xiàn)金，速度要快，又不能出錯。做到收支計算準確無誤，手續(xù)完備，不發(fā)生工作差錯；沉著冷靜就是在復雜的環(huán)境中隨機應變，化險為夷。要熱愛本職工作，敬業(yè)、精業(yè)；要科學理財，要遵紀守法，要潔身自好，不貪、不占公家便宜； 要注意保守機密；要竭力為本單位的總體利益、為全體員工服務。實行錢賬分管，主要是為了加強會計人員相互制約、相互監(jiān)督、相互核對，提高會計核算質量，防止工作誤差和營私舞弊等行為第五篇：公司財務部出納人員工作職責公司財務部出納人員工作職責一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反公司規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。四、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。八、負責編造每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。東莞市邁進汽車銷售服務有限公司20070721
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