【正文】 符合什么條件的固定資產(chǎn)修理支出，應(yīng)視為固定資產(chǎn)改良支出？(4分)（《山西省農(nóng)村信用社財務(wù)管理制度》第86條）第二篇：忻州市農(nóng)村信用社案件防控知識測試題(稽核及案防部分)單位： 姓名： 得分：忻州市農(nóng)村信用社案防防控知識測試題（稽 核）一、填空題：（共20分，每題2分）為保證農(nóng)村信用社稽核隊伍的整體素質(zhì)，要嚴(yán)格稽核人員的準(zhǔn)入條件。（《山西省農(nóng)村信用社稽核項目操作規(guī)程》第20條）稽核處理包括（）和（）兩種方式；兩種方式可以并處，也可單處。(《山西省農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社員工擔(dān)保和違規(guī)風(fēng)險金管理指引》第34條)稽核部門或業(yè)務(wù)主管部門在實施管理、檢查、監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為需要給予違規(guī)責(zé)任人員紀(jì)律處分，應(yīng)當(dāng)按照員工管理權(quán)限向（）部門提出紀(jì)律處分建議。（《中華人民共和國審計法》第39條）農(nóng)村信用社內(nèi)部控制必抓的“六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)“是（），（），（），（），（），輪崗休假等。（《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù)》第47頁）A、2004 B、2006 C、2008 D、20101為加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，法人機(jī)構(gòu)要逐步探索建立向基層分支機(jī)構(gòu)派駐（）主管制度。（《山西省農(nóng)村信用社稽核突擊檢查暫行辦法》第19條）A、同一柜員再次出現(xiàn)同一問題的，加重對柜員的處罰B、同一網(wǎng)點(diǎn)再次出現(xiàn)同一問題的，追究網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)人的責(zé)任C、一次檢查中同一縣域三個（含）以上網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)同一問題的，追究縣級聯(lián)社相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人以及分管主任的責(zé)任D、同一縣域同質(zhì)同類問題出現(xiàn)三次（含）以上的，追究縣級聯(lián)社理事長的責(zé)任1員工為他人擔(dān)保需符合以下（）禁止性規(guī)定。（《中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù)》第31頁）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正四、判斷題（共10分，每題2分）2稽核部門對稽核發(fā)現(xiàn)的問題已提出明確的處理意見，并據(jù)實、及時報告后，理事會沒有對問題進(jìn)行處理，或由于理事會未能及時處理而導(dǎo)致問題激化、造成損失的，稽核部門承擔(dān)間接責(zé)任。（《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》第70條）()2監(jiān)事會在履職過程中發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)問題時，可先行責(zé)令有關(guān)責(zé)任人（由理（董）事會聘任或解聘的相關(guān)人員除外）停止履行職務(wù)，同時報告縣聯(lián)社黨委，履行程序后辦理停職手續(xù)，在進(jìn)一步落實責(zé)任后建議有權(quán)機(jī)構(gòu)給予其相應(yīng)處分。A、市場風(fēng)險 B、流動性風(fēng)險C、操作風(fēng)險 D、信用風(fēng)險按照《公司法》規(guī)定，股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式，違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，股東可以自決議作出之日起（D）日內(nèi)，請求人民法院撤銷。A、8分，一個 B、12分，兩個月C、16分，三個月 D、24分，三個月管理責(zé)任積分達(dá)到（C）的，積終身積分1分。A、審核交易、簽訂協(xié)議、貸款支付B、支付申請、支付審核、貸款支付C、發(fā)放貸款、支付審核、支付審批D、支付申請、審核交易、支付審批1項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的（A），一般不具備其他還款來源。那么，該聯(lián)社不良貸款率為（D）。A、出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn) B、簽訂合同C、依法登記 D、公證1對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（D）%。A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示 B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理2抵押和質(zhì)押的一個顯著區(qū)別是（B）。A、柜員可以在簽到的終端上辦理自己的業(yè)務(wù)B、柜員不可以代理客戶辦理業(yè)務(wù)C、柜員臨時離崗簽退，應(yīng)將現(xiàn)金入箱上鎖D、柜員臨時離崗簽退，應(yīng)將印、證、卡等入箱上鎖存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶，下列哪個不是有效證明文件（A）。A、30天 B、60天 C、3個月 D、半年3賬戶在什么狀態(tài)下不能辦理存款業(yè)務(wù)（B）。農(nóng)村信用社案件防控知識競賽試題及答案農(nóng)村信用社案件防控知識競賽試題及答案。A、1萬元 B、2萬元 C、5萬元 D、10萬元4下列款項中不能轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶的是（C）。A、按對角線選取折角 B、按對稱線選取折角C、選取中央位置對折 D、多方位選取折角4下列可導(dǎo)致票據(jù)無效的簽章是（C）。A、5％ B、8％ C、15％ D、20％4（B）業(yè)務(wù)可在其他應(yīng)付款科目進(jìn)行核算。A、1 B、C、3 D、55各縣級聯(lián)社應(yīng)（D）對代理黃金業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括：交接手續(xù)、保管、交易、賬務(wù)處理、賬實相符等。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、通存通兌 D、電子匯兌5企業(yè)客戶操作人員UKEY出現(xiàn)遺失、損壞、密碼遺忘或證書損壞時，需要到（A）辦理UKEY相關(guān)手續(xù)，然后重新補(bǔ)發(fā)證書，并完成證書下載操作。A、一律不準(zhǔn)外借B、有權(quán)機(jī)關(guān)出具借條，經(jīng)批準(zhǔn)可以外借C、人民法院海關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)等執(zhí)法機(jī)關(guān)經(jīng)行長批準(zhǔn)后可以外借D、會計檔案保管部門的上級行可以外借60、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》中要求從業(yè)人員應(yīng)遵循（C）原則？A、應(yīng)遵循公平競爭，恪守“客戶自愿”原則B、應(yīng)遵循誠實守信，認(rèn)真負(fù)責(zé)的原則C、應(yīng)遵循城實守信，如實告知的原則D、應(yīng)遵循客戶自愿，如實告知的原則二、多選題，每題1分，共50分（錯選、多選、少選均不得分）6案件查處工作分為（ABCDE）階段。A、事實清楚、證據(jù)確鑿 B、責(zé)任明確、處理適當(dāng)C、手續(xù)完備、程序合法 D、權(quán)責(zé)對等、逐級追究6內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具備（ABD）專業(yè)從業(yè)資格。A、不得以貸轉(zhuǎn)存、不得存貸掛鉤B、不得以貸收費(fèi)、不得浮利分費(fèi)C、不得一浮到頂、不得轉(zhuǎn)嫁成本D、不得借貸搭售E、不得調(diào)整利率7商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款中的關(guān)系人是指（ABCD）。農(nóng)村信用社案件防控知識競賽試題及答案文章農(nóng)村信用社案件防控知識競賽試題及答案出自，此鏈接！。A、繼承權(quán)證明書 B、法院判決書、裁定書C、居民委員會出具的證明 D、法院調(diào)解書8營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人必須定期或不定期抽查柜員尾箱，對重要空白憑證進(jìn)行檢查，保證（ABC）三者相符。A、開立股金分紅賬號 B、投資股轉(zhuǎn)資格股C、股金贈與、轉(zhuǎn)讓 D、資格股退股90、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循（ABCD）的原則。A、審計機(jī)關(guān) B、監(jiān)察機(jī)關(guān)C、工商行政管理機(jī)關(guān) D、證券監(jiān)管管理機(jī)關(guān)9申請發(fā)行貸記卡應(yīng)當(dāng)符合的條件（ABCD）。A、申請 B、下載 C、重發(fā)兩碼D、廢止 E、凍結(jié)、解凍9山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社電子銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行故障種類有（ABC）。A、電話督辦 B、派人督辦C、網(wǎng)絡(luò)督辦 D、發(fā)函督辦10洗錢過程可以分為（AB）階段。A、全面接管稽核 B、部分接管稽核C、專項接管稽核 D、盯崗式接管稽核10接管式稽核應(yīng)遵循的原則（ABCD）。A、在同一單位同一崗位上工作滿一年的B、經(jīng)辦的資金、賬務(wù)、項目等出現(xiàn)異常的C、行為表現(xiàn)異常的D、為強(qiáng)化管理、防范風(fēng)險需要專項安排的10柜員管理應(yīng)遵循以下哪些原則（ACD）。（A）A、√ B、11銀監(jiān)會對案件處置工作負(fù)監(jiān)管責(zé)任。（A）A、√ B、11辦理單位定期存單質(zhì)押貸款時，單位定期存單的到期日不可以先于貸款的到期日。（B）A、√ B、12借款人提前歸還貸款，無需與貸款人協(xié)商。（A）A、√ B、12口頭掛失可在任意一個網(wǎng)點(diǎn)辦理。（B）A、√ B、12以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱或資金性質(zhì)開立的專用存款賬戶，預(yù)留簽章可與專用存款賬戶名稱不一致。（A）A、√ B、13柜員在柜面收款發(fā)現(xiàn)假幣后，可以直接予以沒收。（A）A、√ B、13銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高委派會計（授權(quán)經(jīng)理）的輪崗頻率，輪崗期限最長不超過3年，輪崗率100%。A、√ B、1重要空白憑證和印章是構(gòu)成信用社對外承擔(dān)責(zé)任的兩大文義性要素。（）A、√ B、14個人存款證明開立的最長期限為3個月。（B）A、√ B、14在運(yùn)鈔過程中遭到犯罪分子襲擊時，押運(yùn)員應(yīng)按照先警示后自衛(wèi)的原則處置。“一案四問責(zé)”是指（）、（）、（）和（）及（）。使干部員工在思想上“（）”，在操作上“（）”，在處理上“()”?！半p線問責(zé)”是指（）、（）和（）、（）的責(zé)任。A、授權(quán)卡 B、印鑒密押 C、空白憑證 D、金庫尾箱 E、查詢對賬 F、輪崗休假農(nóng)村信用社重大突發(fā)事件的處置應(yīng)堅持以下原則()。A、印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務(wù)操作流程密碼、柜員卡管理 B、銀行內(nèi)外賬戶管理和對賬管理，以及事后檢查 C、人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理 D、電子銀行和IT系統(tǒng)的管理和服務(wù) E、“1”是指對庫房的管理銀行業(yè)案件綜合治理長效機(jī)制建設(shè)實行的“三掛鉤”是（）。A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 20分，每題4分）間接責(zé)任人是指不履行或不正確履行其崗位職責(zé)，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風(fēng)險或者不良后果負(fù)有責(zé)任的農(nóng)村信用社從業(yè)人員。（）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。二、責(zé)任目標(biāo)在責(zé)任內(nèi)，乙方在所轄工作范圍內(nèi)，切實有效地防范案件的發(fā)生，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，確保本單位資金、財產(chǎn)、人身安全，具體目標(biāo)如下：無各類違法違紀(jì)行為，不發(fā)生因職務(wù)犯罪案件，沒有因個人行為而造成經(jīng)濟(jì)損失的情況發(fā)生。按照職責(zé)，對乙方案件防控工作給予指導(dǎo)，并督促其案件防控及安全措施的落實。加強(qiáng)自身的法制、紀(jì)律和職業(yè)道德的學(xué)習(xí)，貫徹上級對案件防控工作的要求，提高思想認(rèn)識和防范意識，自覺抵制各種誘惑。實現(xiàn)當(dāng)年防范責(zé)任制目標(biāo)的對乙方給予適當(dāng)獎勵。ⅩⅩ縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：