【正文】 份 項目 建設期 投 產 期 1 2 3 4 5 6 7 1 總投資 1092 固定資產投資 1092 固定資產投資方向調節(jié)稅 建設期 利息 流動資金 2 資金籌措 442 自有資金 442 其中：用于流動資金 銀行貸款 300 300 300 200 200 0 長期貸款 流動資金貸款 300 300 300 200 200 0 財政投資 650 財政有償資金 520 財政無償資金 130 其他資金 39 總成本費用估算表 附表 4 單位：萬元 序 號 年份 項目 生 產 期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 外購原材料 保鮮速凍蔬菜原料 2513 2513 2513 2513 2513 2513 2513 2513 2513 FD（凍干）蔬菜原料 包裝物 635 635 635 635 635 635 635 635 635 2 外購燃料及動力 412 412 412 412 412 412 412 412 412 燃料費 53 53 53 53 53 53 53 53 53 電力費 339 339 339 339 339 339 339 339 339 水 14 20 20 20 20 20 20 20 20 20 3 工資及福利費 422 422 422 422 422 422 422 422 422 4 修理費 21 30 30 30 30 30 30 30 30 30 5 折舊費 6 攤銷費 7 利息支出 23 23 23 23 0 0 0 0 8 資金占用費支出 0 0 0 0 0 0 9 其它費用 其中：土地使用稅 10 總成本費用 8542 8542 其中：固定成本 316 316 316 316 316 316 316 316 316 316 可變成本 8226 8226 11 經營成本（ =105678） 40 單位產品生產成本估算表 附表 4— 1 序 號 項 目 單 位 消 耗 定 額 單 價（元） 金 額（萬元） 1 原材料 T 保鮮速凍蔬菜原料 T 平均 FD（凍干）蔬菜原料 T 10 包裝物 T 1 2 燃料和動力 燃料費 T 500 電力費 度 513 水 m3 3 工資及福利費 T 4 制造費用 T 5 副產品回收 6 單位生產成本 T 41 固定資產折舊及無形和遞延資產攤銷估算表 附表 5 單位：萬元 項 目 折舊及攤 銷年限 折 舊 及 攤 銷 年 份 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一、工程 原值 折舊費 凈值 二、建筑物 20 原值 337 折舊費 凈值 三、設備 10 原值 642 折舊費 凈值 578 321 0 四、無形資產 10 原值 63 攤銷費 凈值 0 五、遞延資產 5 原值 50 攤銷費 10 10 10 10 10 凈值 40 30 20 10 0 合計：原值 1092 合計：折舊攤銷費 合計：凈值 42 利潤及利潤分配表 附表 6 單位：萬元 序號 年份 項目 經濟效益計算分析表（年） 合 計 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產負荷 (%) 70 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 產品銷售收入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 2 銷售稅金及附加 3 總成本費用 8542 8542 4 利潤總額 683 5 所得稅 6 稅后利潤 盈余公積金 盈余公益金 應付利潤 未分配利潤 405 7 累計未分配利潤 43 產品銷售收入和銷售稅金及附加估算 附表 6— 1 序號 項 目 單位 單價（元） 生產負荷 70 % 生產負荷 100 % 生產負荷 100% 第二年 第三年 第四年 銷售量 銷售收入（萬元） 銷售量 銷售收入（萬元） 銷售量 銷售收入（萬元） 1 產品銷售收入 8890 12700 9757 1270 9757 胡蘿卜 T 2273 3150 4500 1023 4500 1023 圓蔥 T 2275 3152 717 4500 1024 4500 1024 西紅柿 T 3000 1260 378 1800 540 1800 540 五彩椒 T 7000 770 539 1100 770 1100 770 FD（凍干）蔬菜 T 80000 560 4480 800 6400 800 6400 2 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 城市建設維護稅 教育費附加 44 財務現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 附表 7 單位：萬元 序號 年份 項目 經 濟 效 益 計 算 分 析 期 （ 年 ） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生 產 負 荷 （ %） 70 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 “有項目 ”現(xiàn)金流入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 產品銷售收入 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 9757 回收固定資產余值 回收流動資金 2 “有項目 ”現(xiàn)金流出 1092 8542 8542 固定資產投資 1092 流動資金 8542 8542 經營成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 “有項目 ”凈現(xiàn)金流量 (=1— 2) 4 “無項目凈現(xiàn)金流量 5 增量凈現(xiàn)金流量（ =3— 4） 1092 6 累計增量凈現(xiàn)金流量 1092 7 所得稅前有項目凈現(xiàn)金流量 (=3+) 8 所得稅前無項目凈現(xiàn)金流量 9 所得稅前增量凈現(xiàn)金流量 (=78) 1092 683 10 所得稅前累計增量凈現(xiàn)金流量 1092 稅后： 稅前： 財務凈現(xiàn)值（ 10%） = 5635 財務凈現(xiàn)值（ 10%） =13013 財務內部收益率 = % 財務內部收 益率 =% 投資回收期 = 年 投資回收期 = 年 注：對于新建項目，則所有的無項目狀態(tài)數據均為 0 45 借款（含財政有償資金）還本付息計算表 附表 8 序 號 年份 項目 利率（ %） 建設期 生 產 期 1 2 3 4 5 6 1 銀行借款 300 300 300 200 200 年初借款本息累計 本金 300 300 300 200 200 建設期利息 本年借款 300 300 300 200 200 本年應計利息 23 23 23 23 本年還本 100 本年還息 23 23 23 23 15..3 2 財政有償資金 520 520 520 260 260 年初借款本息累計 本金 520 520 520 260 260 建設期利息 本年 借款 本年應計利息（資金占用費） 本年還本 260 260 本年付費 3 償還本金（含財政有償資金）的資金來源 利潤 折舊 攤銷 其他資金 還本后資金余額 項目最大還款能力（不含建設期）： 3 年 46