貸款盡職調(diào)查-預(yù)覽頁
【正文】 非審計一樣仔細(xì)核實 與實際控制人的對話l 老板個人經(jīng)歷、創(chuàng)業(yè)史l 上下游渠道（應(yīng)特別關(guān)注其渠道來源和穩(wěn)定性）、結(jié)算方式l 公司的整體情況（主要產(chǎn)品、規(guī)模、銀行負(fù)債、主要投入、資金盤子）l 公司管理、技術(shù)等 l 融資用途、還款來源等 l 未來發(fā)展規(guī)劃l 老板家庭情況、個人資產(chǎn)情況、個人愛好等 l 我公司簡介、合作初步方案和必需條件等 l 老板面相、面部表情、眼神、回答問題神態(tài)等現(xiàn)場查看l 工作氛圍 l 員工人數(shù)、人氣、精神面貌、繁忙程度 l 現(xiàn)場管理 l 設(shè)備類型、大致數(shù)量、開工情況 l 工藝流程、部門設(shè)置等 l 和不同人交流，交叉驗證盡職調(diào)查提綱設(shè)計及方法l 依據(jù)擔(dān)保對象提供的初始資料和信息，圍繞調(diào)研對象的行業(yè)特點、生產(chǎn)經(jīng)營模式和主要財務(wù)指標(biāo)制定。：自然人客戶具有的重要專業(yè)資格（包括經(jīng)濟師、會計師等專業(yè)資格）與職業(yè)資格（包括律師、醫(yī)生、注冊會計師等職業(yè)資格。有無犯罪記錄及糾紛。（四）管理情況：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財務(wù)負(fù)責(zé)人情況、財務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情況；企業(yè)內(nèi)部各車間、部門之間的運作是否通暢；管理人員、員工對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評價，對企業(yè)發(fā)展計劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險工作是否正常等。二是借款申請人從事的經(jīng)營活動是否合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求。（二）財務(wù)和信用分析財務(wù)比率可以從不同角度反映企業(yè)的短期償債能力、長期償債能力、盈利能力和資產(chǎn)運用效率的狀況，銀行信貸人員通過對這些比率的比較分析，可以從不同角度來評價企業(yè)的財務(wù)績效。流動比率也并非越高超好，因為流動比率過高，可能是滯留在流動資產(chǎn)上的資金過多，如貨幣資金存量過大，存貨積壓等，未能有效地加以利用，可能會影響獲利能力。1)存貨周轉(zhuǎn)率=營業(yè)成本／存貨余額存貨周轉(zhuǎn)率表示管理層對存貨控制的有效性，反映的是企業(yè)銷售能力和存貨庫存狀況。同時，)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝營業(yè)收入／流動資產(chǎn)總額銷售收入凈額一般用主營業(yè)務(wù)收入凈額代替。企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率越低，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高；反之，企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率越高，債權(quán)人權(quán)益保障程度越低。五、還貸來源及還款時間分析分析貸款項目生產(chǎn)周期、預(yù)計利潤水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來源，確定借款期限等。資產(chǎn)負(fù)債情況不易變現(xiàn)財產(chǎn)：房屋間數(shù)及結(jié)構(gòu)，平方面積、座落位置、購建時間、變現(xiàn)價值；其他不易變現(xiàn)財產(chǎn)及變現(xiàn)價值。（三）企業(yè)貸前調(diào)查必須由兩名以上信貸員參加，調(diào)查報告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時間。對買方和他們的融資者來說，并購本身存在著各種各樣的風(fēng)險，諸如，目標(biāo)公司過去財務(wù)帳冊的準(zhǔn)確性；并購以后目標(biāo)公司的主要員工、供應(yīng)商和顧客是否會繼續(xù)留下來；是否存在任何可能導(dǎo)致目標(biāo)公司運營或財務(wù)運作分崩離析的任何義務(wù)。其中，法律盡職調(diào)查是至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)。
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