工程竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)所需資料清單-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 單位四方蓋章出具的《工程竣工驗(yàn)收記錄》竣工驗(yàn)收資料、監(jiān)理報(bào)告、工程竣工備案表；（具體見附表） （電子版）（函證格式見《企業(yè)詢證函》）15竣工財(cái)務(wù)決算說明書，具體包括以下內(nèi)容： ⑴基本建設(shè)項(xiàng)目概況⑵會(huì)計(jì)賬目的處理、財(cái)產(chǎn)物資清理及債權(quán)債務(wù)的清償情況 ⑶資金到位情況⑷基建結(jié)余資金等分配情況⑸主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分析、計(jì)算情況 ⑹基本建設(shè)項(xiàng)目管理及決算中存在的問題、建議14項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度、質(zhì)量控制、工期控制、資金控制及財(cái)務(wù)管理制度及方法以上是基本資料，如在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)其他問題，仍需進(jìn)一步提供其他資料。過按時(shí)間順序整理裝訂成冊(cè)；按程變更依據(jù)、變更現(xiàn)場(chǎng)簽證■相關(guān)變更程序規(guī)定提供變更會(huì)階議紀(jì)要、專家意見等過程資料段現(xiàn)場(chǎng)簽證資料■隱蔽驗(yàn)收記錄■提供影像資料，含照片、攝像、水日寺工程洽商及會(huì)議紀(jì)要■工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告■工程進(jìn)度款支付資料■須財(cái)務(wù)部簽章確認(rèn)經(jīng)雙方確認(rèn)的工程竣工結(jié)算書■提供紙質(zhì)件及軟件版結(jié)竣工圖（含電子版）■提供紙質(zhì)件及電子版算階委托中介初審結(jié)算資料及委托咨詢合同■如果肩委托就提供段與工程相關(guān)的影像資料包含影像資料，含照片、攝像、水日寺汪忠：.標(biāo)注■”為必備資料，如無(wú)法提供，應(yīng)在自查報(bào)告中說明原因所有施工過程階段的資料，須簽章齊全。對(duì)于貴公司的配合，我們將不勝感激。，子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、章程合同、投資協(xié)議等。，主要包括：?jiǎn)T工人數(shù)及變化情況、員工專業(yè)結(jié)構(gòu)、員工受教育程度、員工年齡分布、執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。（7）核心技術(shù)的來源和方式，說明是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)，擁有的核心技術(shù)在國(guó)內(nèi)外同行業(yè)的先進(jìn)性。、損益表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表及其他附表（蓋章簽字）。（1）壞帳準(zhǔn)備計(jì)提政策；（2）個(gè)別項(xiàng)目計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的批準(zhǔn)文件；（3）與客戶的對(duì)帳單；（4）壞帳內(nèi)部核銷批準(zhǔn)、稅務(wù)核銷手續(xù)。（1）提供生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用在產(chǎn)成品之間、產(chǎn)成品與在產(chǎn)品之間的分配方法；（2）與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（1）提供有關(guān)合同、協(xié)議等相關(guān)文件；（2）存在持續(xù)減值情況的證據(jù)。（1）固定資產(chǎn)折舊政策及計(jì)算方法；（2）固定資產(chǎn)采購(gòu)合同及采購(gòu)、付款憑證；（3）固定資產(chǎn)抵押、擔(dān)保合同；（4）固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置審批文件；（5）固定資產(chǎn)出租、出售、報(bào)廢等的內(nèi)部批準(zhǔn)文件；（6）報(bào)廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；（7）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的政策、依據(jù)及明細(xì)計(jì)算單；（8）固定資產(chǎn)無(wú)減值跡象的證明文件；（9）固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置清單及相應(yīng)的支持文件；（10）固定資產(chǎn)改良支出的施工合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；（11）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃、盤點(diǎn)報(bào)告、使用情況清理。（1）內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目支出總額，以及計(jì)入研究階段支出金額和計(jì)入開發(fā)階段的金額；（2）重大開發(fā)項(xiàng)目的公司管理層可行性研究、立項(xiàng)、預(yù)算總額批準(zhǔn)等文件。（1）長(zhǎng)短期借款的授信額度；（2）長(zhǎng)短期借款合同以及相應(yīng)的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同；（1）交易性金融負(fù)債的協(xié)議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對(duì)賬單。（1）有關(guān)部門確認(rèn)的工效掛鉤批文；（2）公司對(duì)于員工內(nèi)退、離退休人員福利補(bǔ)貼的有關(guān)文件及職工辭退計(jì)劃，提供內(nèi)退、辭退福利折現(xiàn)率選取的原則；（3）政府當(dāng)局有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金繳納政策的法定文件；（4）公司對(duì)在職職工的福利政策；（5）職工名冊(cè)、工資結(jié)構(gòu)及支付等制度；（6）屬于拖欠性質(zhì)或工效掛鉤的部分的金額；（7）股份支付等管理層激勵(lì)實(shí)施方案。、營(yíng)業(yè)成本（1）營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)的會(huì)計(jì)政策及具體方法；（2）提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價(jià)政策、銷售合同、結(jié)算方式；（3）主要原材料、供應(yīng)商的采購(gòu)定價(jià)政策、采購(gòu)合同、結(jié)算方式。，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)資料、所賠償（牽涉）的金額。如無(wú)，貴單位需提供
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1