【正文】 元 萬元 萬元 萬元 5600 4849 151 600 七 主要財務(wù)計算指標(biāo) 銷售收入 產(chǎn)品總成本 增值稅及稅金附加 利潤總額 萬元 萬元 萬元 萬元 15500 12588 920 1992 正常達產(chǎn)年 可創(chuàng)匯 1000萬 美元 所得稅 萬元 498 八 主要 財務(wù)評價指標(biāo) 稅后內(nèi)部收益率 投資回收期 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=12%） 投資利潤率 投資利稅率 % 年 萬元 % % 5430 含 建設(shè)期 1年 九 盈虧平衡點 % 可行性研究主要結(jié)論 (1)本項目屬于 《國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（ 20xx 年本） 鼓勵類第二十六條 33 款新型節(jié)能照明產(chǎn)品、生產(chǎn)技術(shù)開發(fā)、應(yīng)用及設(shè)備制造項目 ，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和 **省經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，促進 開化 縣電光源產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)， 擴大出口，有利于可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，推動節(jié)能和環(huán)境保護。 (4)本項目建設(shè)單位經(jīng)濟技術(shù)實力雄厚，產(chǎn)品暢銷國內(nèi)外市場，這 為本項目建設(shè)和今后生產(chǎn)提供了有利的技術(shù)和經(jīng)營保證。項目建成后，正常年份新增年銷售收入 15500萬元，創(chuàng)利潤 1992萬元，銷售稅金 920 萬元， 創(chuàng)匯 1000 萬 美元 ；投資利潤率 %，投資利稅率 %，全部投資所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %；靜態(tài)投資回收期 年（含 建設(shè)期 1 年 ），動態(tài) ( i=12%) 投資回收期 年 （含建設(shè)期 1 年） ；盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率 %。特別是 LED 在照明領(lǐng)域的應(yīng)用，對于實現(xiàn)節(jié)能、環(huán)保的國家戰(zhàn)略目標(biāo)具有重要意義。中國 LED產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)出增長速度快、市場份額較大等特點。目前，我國中上游產(chǎn)業(yè)參與單位多，整個產(chǎn)業(yè)資源分散，沒有規(guī)模。 我國下游封裝產(chǎn)業(yè)從上個世紀(jì)六七十年代開始發(fā)展，傳統(tǒng)引線型LED封裝技術(shù)已相對成熟，由于傳統(tǒng) LED 封裝，設(shè)備投資強度適中，對產(chǎn)品質(zhì)量要求不高時，手工都可以作業(yè)，所以吸引了一批個體和民營企業(yè)進入，全國有千百家封裝企業(yè)，尤以珠江三角洲地區(qū)密集。 (5)中國 LED產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 —— 自主創(chuàng)新 面對 LED 產(chǎn)業(yè)發(fā)展的機遇與挑戰(zhàn)，我們應(yīng)該清醒的認識到，目前 日、美、歐等國家或地區(qū)具有先發(fā)優(yōu)勢，但世界 LED 產(chǎn)業(yè)競爭格局尚未完全確立，世界各國正在加快建立自己的競爭優(yōu)勢，未來 5 年將成為各國爭奪 LED 產(chǎn)業(yè)制高點的關(guān)鍵時期，因此當(dāng)下探討中國 LED 產(chǎn)業(yè)的 “ 突圍 ” 之路就顯得非常之關(guān)鍵。日、美、歐在 LED 技術(shù)上起步較早，具有專利技術(shù)的絕對優(yōu)勢，產(chǎn)業(yè)鏈健全，在世界 LED 產(chǎn)業(yè)的競爭格局中具有先發(fā)優(yōu)勢。國內(nèi)研發(fā)多集中在大 學(xué)和科研院所，生產(chǎn)在各企業(yè)，缺乏研發(fā)成果產(chǎn)業(yè)化的快速轉(zhuǎn)換機制。比如，為了促進我國半導(dǎo)體照明產(chǎn)業(yè)上下游、產(chǎn)學(xué)研合作，加快我國半導(dǎo)體照明專利戰(zhàn)略的建立，國家半導(dǎo)體照明研發(fā)及產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟建立專利池機制。相對于硅工藝（ IC 產(chǎn)業(yè)的基石）而言，以化合物半導(dǎo)體技術(shù)為基礎(chǔ)的LED技術(shù)尚未成熟，這就為后來者提供了更多趕超領(lǐng)先者的可能。自主創(chuàng)新是中國 LED 產(chǎn)業(yè)突破重圍的唯一出路。 (3)配套新穎的專用智能控制器，保證 LED 照明燈的可靠的用電環(huán)境 。 從產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景和趨勢來看，由于環(huán)保節(jié)能減碳受到重視，使得半導(dǎo)體照明的應(yīng)用日益廣泛，也使得國內(nèi)外大批廠商競相投入這一新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。 項目所需原輔材料用量詳見表 31。 4 生產(chǎn)工藝與設(shè)備 生產(chǎn)工藝 本項目 大功率 LED照明燈 生產(chǎn)工藝流程如下： 本產(chǎn)品主要工序 固 晶、焊線、封膠 均采用國際、國內(nèi)的先進生產(chǎn)設(shè)備 進行，其自動化程度高、生產(chǎn)效率高、質(zhì)量穩(wěn)定、產(chǎn)品合格率高、能有效的節(jié)省人力，同時產(chǎn)品成本能得到很好的控制。現(xiàn)有的大功率LED 的設(shè)計采用了倒 裝焊新結(jié)構(gòu)來提高芯片的取光效率 ,改善芯片的熱特性 ,并通過增大芯片面積 ,加大工作電流來提高器件的光電轉(zhuǎn)換效率 ,從而獲得較高的光通量。采用低電阻率、高導(dǎo)熱性能的材料粘結(jié)芯片 ； 在芯片下部加銅或鋁質(zhì)熱沉 ,并采用半包封結(jié)構(gòu) ,加速散熱 ； 甚至設(shè)計二次散熱裝置 ,來降低器件的熱阻。采用自動化生產(chǎn)線后，生產(chǎn)效率大幅提高，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn) 定。 表 41 新增工藝生產(chǎn)設(shè)備明細表 序號 設(shè)備名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 單價 (萬元 ) 合計 (萬元 ) 1 Lamp LED 自動測試分類機 H142 6 99 594 2 高速自動銀漿固晶機 AD8930V 6 87 522 3 高速自動焊線機 Eagle03 6 75 450 4 高速自動粘片機 AD809A03 6 30 180 5 LED 全自動灌膠機 DATMM200 6 39 234 6 自動恒溫烤箱 YLA16 20 36 7 自動恒溫烤箱 YLA14 10 1． 7 17 8 冷凍式干燥機 LAD10P 4 4 16 9 精密過濾器機 LJL10T 12 1 12 10 自動拋光機 DJ05 6 13 78 11 彩色分析系統(tǒng)主機 CASⅢ 4 9 36 12 LED 電參數(shù)測試儀 JFⅡ型 4 13 積分球 YF260 2 1 2 14 數(shù)控測試儀 XH3005 2 6 12 15 電磁干擾精密測試系統(tǒng) EMI3003 2 16 電子鎮(zhèn)流器性能分析系統(tǒng) HB5A液晶彩暈型 4 17 電腦加速老練壽命試驗儀 DJ4000 8 18 電解電容漏電流測試儀 YF2611 4 19 磁性元素分選儀 CF3A 4 20 光譜定標(biāo)系統(tǒng) 4 21 工裝模具 30 12 360 合 計 150 2598 5 總圖、土建工程 與 運輸 廠址概況 地理位置 *******位于 **白洋街道深塘工業(yè)區(qū) 。海撥千米以上的山峰有雄雞巖、龍頭眼睛、龍?zhí)侗?、烏龍尖?79 座， **縣內(nèi)最高處為西部西聯(lián)鄉(xiāng)牛頭山，海拔 1560 米，均系仙霞嶺延伸的分支。年均氣溫 ℃ ， 1 月平均氣溫 ℃ ， 7月平均氣溫 ℃ 。時空差異較大，不同地區(qū)也會發(fā)生低溫，旱澇、冰雹和臺風(fēng)等自然災(zāi)害。先后建成中、小型水庫 110 座，總庫容 14490 萬立方米。工業(yè)發(fā)展后勁進一步增強，園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投入 9481 萬元。金融機構(gòu)存款余額 億元，增長 %；貸款余額 ，增長 %。 交通 條件 鐵路： **站是金溫鐵路之第一大站，距金華 32 公里，每天運行列車 14 對，直達北京、上海、南京、廣州等大中城市。 總圖布置 圖 布置原則 總平面布置要符合《建筑 設(shè)計防火規(guī)范》（ GB5001620xx）的要求。廠房最小間距為 18 米，廠區(qū) 道路分別為 7 米、 5米組成一個回環(huán)的網(wǎng)絡(luò)，廠房的各個方向都設(shè)有不同規(guī)格的門， 既 便于產(chǎn)成品的運轉(zhuǎn)也符合消防安全的要求。 滿足生產(chǎn)、運輸、裝卸及管線敷設(shè)對高程的要求； 綠化布置點、線、面相結(jié)合，在道路兩側(cè)可種植綠籬、喬木。 (2)以“經(jīng)濟、適用、美觀”為設(shè)計原則，注重建筑群體的諧調(diào)，突出重點，按照規(guī)范進行設(shè)計。 本項目總建筑面積 22770m2， 房屋以及其他建筑如下表： 建筑名稱 占地 面積 （平方米 ） 建筑 面積 （平方米） 層數(shù) 結(jié)構(gòu) 廠房 1 = 二 框架 廠房 2 = 二 框架 辦公樓 = 六 框架 綜合樓 = 六 框架 配電房 30 30 一 磚混 門衛(wèi) 30 30 一 磚混 合計 22770 計依據(jù) 國家頒發(fā)的現(xiàn)行設(shè)計規(guī)范及施工驗收規(guī)程，全國及省有關(guān)部門頒發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)圖集。 本項目廠外運輸以公路運輸為主。道路設(shè)計采用城市型水泥混凝土路面。外銷產(chǎn)品，委托社會運輸車輛運至外運港口。 供電系統(tǒng)由園區(qū) 10kV 地埋式進入廠區(qū)配電房，供電電源為三相50Hz、 10kV 不接地系統(tǒng)，工廠低壓網(wǎng)絡(luò)為 220/380V三相四線制。 各用電回路均設(shè)置短路保護和電流過載保護裝置。 給 排水 (1)設(shè)計依據(jù)及設(shè)計范圍 本工程根據(jù)工藝等有關(guān)專業(yè)提供的條件、廠方提供的資料以及國 家有關(guān)規(guī)范、規(guī)定進行設(shè)計。 ② 廠區(qū)排水實行清污分流。 廠區(qū)給水 廠區(qū)給水包括純凈水系統(tǒng)、冷卻水系統(tǒng)、生產(chǎn)生活自來水系統(tǒng)、消防給水系統(tǒng)等。循環(huán)水管采用無縫鋼管，焊接連接。 廠區(qū)雨水用管道收集后 ,就近排入園區(qū)雨水管網(wǎng)?！皥猿仲Y源開發(fā)與節(jié)約并重，把節(jié)約放在首位的方針”、“大力推進能源節(jié)約”，是我國能源戰(zhàn)略的首選政策。 項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策 項目符合國家發(fā)改委 20xx年第 40 號令《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》鼓勵類中“第二十六項 、生產(chǎn)技術(shù)開發(fā)和配套的材料、設(shè)備技術(shù)開發(fā)”條目，是當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)品，項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和準(zhǔn)入條件。 項目節(jié)能量分析 據(jù)測試， 一只 3W的 LED燈相當(dāng)于 25W的白熾燈的光通量；一只 7W的 LED 相當(dāng)于 60W的白熾燈 ，有效地改善了 照明 燈的使用 效率 。 節(jié)能措施分析 (1)采用目前國內(nèi)最先進 的 LED生產(chǎn)工藝技術(shù)， 確保工藝節(jié)能。建立能耗考核分析制度。 (5)車間充分利用自然通風(fēng)，減少機械通風(fēng)機運行，節(jié)約電力。 (9)加強對職工的節(jié)能宣傳、教育和培訓(xùn)，使職工自覺提高節(jié)能意識，關(guān)心節(jié)能工作。 設(shè)計原則 (1) 執(zhí)行防治污染及其它公害的設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工和同時投產(chǎn)的“三同時”原則。 項目三廢排放情況 本項目不會產(chǎn)生對環(huán)境有嚴(yán)重影響的“三廢”，對環(huán)境可能有的污染源主要是： 廢水 (1) 生活廢水 項目建成后職工人數(shù)為 200 人，按每人每天排放生活污水 40升計，生活污水日排放量約 8噸。 固廢 本項目生產(chǎn)產(chǎn)生的固體廢棄物為邊角廢料，年新增固體廢料約 5噸左右。設(shè)備處理工藝簡單、停留時間短、無能耗、基礎(chǔ)不占地，無需專人管理，無日常費用支出，污染物去除率高， CODcr、BOD SS等出水指標(biāo)可達到國家一級標(biāo)準(zhǔn)。 (3) 在廠區(qū)范圍內(nèi)栽植常青樹木，進一步衰減噪聲的影響。 綠化設(shè)計 生產(chǎn)區(qū)采用沿道路作帶狀綠化，種植常青的灌木和四季花草，美化工廠環(huán)境，為職工創(chuàng)造一個優(yōu)雅舒適的生產(chǎn)環(huán)境。 (2)車間與廠區(qū)內(nèi)建筑物和廠外道路間距也按照《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GB5001620xx）的規(guī)定要求執(zhí)行。 (4)與水滅火系統(tǒng)配合，消火栓內(nèi)設(shè)消火栓控制按鈕，可就近開啟消防水泵，亦可在管理間手動 直接啟動消防泵。消防泵水流量 30L/s。設(shè)計中防火分區(qū)，安全出入口數(shù)量、寬度及疏散距離等均滿足建筑設(shè)計防火規(guī)范要求。排風(fēng)總管上防火閥與排風(fēng)機 組連鎖。 (3)火災(zāi)確認后，切除非消防電源，同時啟動相關(guān)事故警報、事故照明系統(tǒng)，接通 119報警電話，組織有 序滅火救災(zāi)及人員安全疏散。 (6)接地系統(tǒng)采用 TNS系統(tǒng)，變壓器中性點直接接地。 (1)消防措施：按照消防安全設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)安裝消防栓以及配置滅火器，消防用水使用兩套水源：一套為自來水管網(wǎng)；一套為冷卻水循環(huán)水池。 9 生產(chǎn)組織管理 生產(chǎn)管理組織 本項目是在 *******內(nèi)部實施管理 。培訓(xùn)內(nèi)容主要包括： (1) 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測方法； (2) 生產(chǎn)工藝和技術(shù)要求； (3) 設(shè)備技術(shù)性能，安全操作與保養(yǎng)； (4) 生產(chǎn)全過程質(zhì)量控制與管理。 投資估算編制依據(jù)和說明 (1) 本投資估算按國家計委、建設(shè)部頒布的“建設(shè)項目經(jīng)濟評價的方法與參考（第三版）”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法進行。 新建 廠房及輔助用房 22770m2，土建投資 1822萬元。 (7) 預(yù)備費用僅計算基本預(yù)備費，按固定資產(chǎn)投資的 %估算；項目建設(shè)期為 1 年，不考慮漲價預(yù)備費。 根據(jù)流動資產(chǎn) 額和流動負債額得到本項目所需流動資金 20xx 萬元，其中鋪底流動資金 600 萬元（占全部流動資金 30%）。 12 經(jīng)濟和社會效益分析 產(chǎn)品成本估算 估算依據(jù) (1) 本項目在產(chǎn)品成本和費用估算中，原材料、輔料等均按市場價估算。 (4) 修理費主要用于修理、勞動保護、低值易耗品等方面的開支，此項費用按固定資產(chǎn)投資的 5%計取，本項目年 修理費 為 242 萬元。 (6) 管理費用包括為管理企業(yè)生產(chǎn)所發(fā)生的費用，如技術(shù)開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)合作、專家費 等。 (9) 產(chǎn)品總成本費用由制造成本（原材料、燃料動力、工資及附加費、 修理費、折舊和攤銷費）、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用組成。 (2) 本項目