【正文】 了解，發(fā)行人與券商將召集所有中介機構(gòu)參加的分工協(xié)調(diào)會。(五)取得國有資產(chǎn)管理部門對資產(chǎn)評估結(jié)果確認及資產(chǎn)折股方案的確認，土地管理部門對土地評估結(jié)果的確認國有企業(yè)相關(guān)投入資產(chǎn)的評估結(jié)果、國有股權(quán)的處置方案需經(jīng)過國家有關(guān)部門的確認。以全額貨幣發(fā)起設(shè)立的，可免報上述第11項文件和第14項中年財務(wù)審計報告。工商局在30日內(nèi)作出決定，獲得營業(yè)執(zhí)照。1輔導協(xié)議應(yīng)明確雙方的責任和義務(wù)。即本次輔導期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以山上承銷機構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請；超過三年，則須按本辦法規(guī)定的程序和要求重新聘請輔導機構(gòu)進行輔導。(二)申報材料上報初審中國證監(jiān)會收到申請文件后在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。主承銷商自收到初審意見之日10日內(nèi)將補充完善的申請文件報至中國證監(jiān)會。予以核準的，出具核準公開發(fā)行的文件。中國證監(jiān)會收到復議申請后60日內(nèi)，對復議申請作出決定。08年第三篇：企業(yè)改制上市業(yè)務(wù)流程遇到公司經(jīng)營問題？贏了網(wǎng)律師為你免費解惑！訪問企業(yè)改制上市業(yè)務(wù)流程一般來說，企業(yè)改制上市的基本業(yè)務(wù)流程要經(jīng)歷股份有限公司設(shè)立、上市輔導、發(fā)行申報與審核、股票發(fā)行與掛牌上市等階段。即5個以上發(fā)起人出資新設(shè)立一家股份公司。即先改制設(shè)立有限責任公司或新設(shè)一家有限責任公司，然后再將有限責任公司整體變更為股份公司。(4)發(fā)起人認購股份和繳納股款。改制設(shè)立基本程序(1)擬定改制設(shè)立方案。(5)擬定國有股權(quán)管理方案并取得財政部門的批復。(9)召開公司創(chuàng)立大會并建立公司組織機構(gòu)。原有限責任公司的股東作為擬設(shè)立的股份公司的發(fā)起人，將經(jīng)審計的凈資產(chǎn)按1：1的比例投入到擬設(shè)立的股份公司。向公司登記機關(guān)申請變更登記。輔導機構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券經(jīng)營機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。輔導機構(gòu)針對股份公司存在的問題提出整改建議，督促股份公司完成整改。股份公司向社會公告準備發(fā)行股票的事宜。督促股份公司實現(xiàn)獨立運營，做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)獨立完整，主營業(yè)務(wù)突出，形成核心競爭力。督促股份公司形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標和未來發(fā)展計劃，制定可行的募股資金投向及其他投資項目的規(guī)劃。國有企業(yè)整體改制設(shè)立的股份公司、有限責任公司依法整體變更設(shè)立的股份公司或經(jīng)國務(wù)院批準豁免的，可不受該期限的限制。公司發(fā)行前股本不少于擬發(fā)行股本的35%，且發(fā)行后公司股本總額不少于人民幣5000萬元。發(fā)行前1年末，無形資產(chǎn)(不含土地使用權(quán))占凈資產(chǎn)的比例不得超過20%。1具有完整的業(yè)務(wù)體系，最近一年和最近一期，公司委托控股股東(或?qū)嶋H控制人)及其全資或控股企業(yè)，進行產(chǎn)品(或服務(wù))銷售或原材料(或服務(wù))采購的金額，占公司主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料(或服務(wù))金額的比例，均不超過30%。1董事會成員中應(yīng)當至少包括三分之一獨立董事，且獨立董事中至少包括一名會計專業(yè)人士(會計專業(yè)人士是指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士)。對募集資金投資項目的可行性進行評估，并出具募集資金可行性研究報告。(三)制作股票發(fā)行申請文件股票發(fā)行申請文件主要包括以下內(nèi)容：招股說明書及招股說明書摘要。保薦機構(gòu)關(guān)于公司申請文件的核查意見。企業(yè)發(fā)行股票授權(quán)董事會處理有關(guān)事宜的股東大會決議。1股份公司設(shè)立的相關(guān)文件。審計資料最后審計日在三個月內(nèi)。發(fā)行審核委員會審核。依據(jù)發(fā)審會的審核意見，證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準或不予核準的決定。在審核過程中收到的舉報信必須處理完畢，方能提請發(fā)審會討論發(fā)行申請。發(fā)行人通過互聯(lián)網(wǎng)采用網(wǎng)上直播方式進行發(fā)行路演(也可輔以現(xiàn)場推介)。主承銷商在公證機關(guān)監(jiān)督下組織搖號抽簽。承銷商將募集資金劃入發(fā)行人指定帳戶。上市申請。簽訂上市協(xié)議書。股票掛牌交易。 公婆遺產(chǎn)兒媳繼承有條件嗎_哪些人具有法定繼承權(quán) 侵害榮譽權(quán)的責任 離婚的程序 離婚的概念和條件 是否分居滿兩年就視為感情破裂 什么是隱私權(quán) :// 國家保護婦女的婚姻自主權(quán) 離婚登記程序和條件 房產(chǎn)繼承權(quán)訟訴時效是多久_房產(chǎn)繼承訴訟須提供的證據(jù) 我國協(xié)議離婚的辦理程序 調(diào)解是離婚案件的必經(jīng)程序嗎 有效的代書遺囑應(yīng)符合哪些條件_公證遺囑怎么立才有效 錄音遺囑應(yīng)該符合哪些條件_錄音遺囑見證人資格是什么 侵害他人榮譽權(quán)的表現(xiàn)匯總 協(xié)議離婚手續(xù)的流程 自愿簽訂離婚協(xié)議書要公證嗎 遺產(chǎn)分割協(xié)議如何辦理公證_辦理公證須注意哪些問題 離婚協(xié)議書中對孩子的贈與能否撤銷 受理離婚登記申請的條件 遺產(chǎn)應(yīng)該怎么繼承分配_再婚遺產(chǎn)雙方子女怎么繼承 榮譽權(quán)被剝奪違法 :// 起訴離婚的法定程序 超級搞笑的結(jié)婚登記2018年結(jié)婚登記年齡第四篇：企業(yè)改制上市方案樣本范文股份制改造初步方案一、方案設(shè)計思路根據(jù)證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》的相關(guān)要求，“發(fā)行人應(yīng)當具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力”，“發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易”，改制方案重點考慮以下方面：上市主體主業(yè)突出；降低關(guān)聯(lián)交易；避免與控股股東及其控制的其他企業(yè)存在同業(yè)競爭。BBBB以收購為主要途徑，于3月31日之前取得以下股權(quán)：XXBBBB新設(shè)五家分公司：。由于目前尚未取得審計報告，因此相關(guān)收購對資產(chǎn)的比重還不能做出準確判斷。②引入非家族成員董事，進一步規(guī)范法人治理《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第二十一條規(guī)定：“發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會秘書制度，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責。公司能否考慮按照權(quán)責清晰，簡單明了的原則對現(xiàn)有組織架構(gòu)有所調(diào)整。④關(guān)注項目實施的可行性，如是否有足夠市場，是否有足夠的核心技術(shù)及業(yè)務(wù)人員，是否有足夠的技術(shù)及規(guī)?；a(chǎn)工藝儲備等。（6）房產(chǎn)、土地情況房產(chǎn)、土地方面需關(guān)注以下問題：①全面提供擬上市公司主體占用的房產(chǎn)、土地自有權(quán)屬文件或租賃協(xié)議及出租方權(quán)屬文件；②資產(chǎn)出租方出租行為的有效性。④租賃行為的延續(xù)性BBBB向XX有限公司租賃的XX市XX的場所將于XX日到期。上表所列的XX項專利。（9）進出口權(quán)利的辦理BBBB需辦理自身的進出口權(quán)利。具體內(nèi)容詳見“三、改制方案”中的“3（2）規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)的問題”。應(yīng)在董事長領(lǐng)導下，成立改制領(lǐng)導小組；選擇保薦機構(gòu)及保薦代表人、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所。企業(yè)改制領(lǐng)導小組要制定工作方案，其主要工作包括：（1）全面協(xié)調(diào)企業(yè)與市政府各有關(guān)部門、行業(yè)主管部門、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)以及各中介機構(gòu)的關(guān)系，并全面督察工作進程；（2）配合會計師及評估師進行會計報表審計、盈利預(yù)測編制及資產(chǎn)評估工作；（3）與律師合作，處理上市有關(guān)法律事務(wù)，包括編寫公司章程、承銷協(xié)議、各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人精品文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有協(xié)議等；（4）負責投資項目的立項報批工作和提供項目可行性研究報告；（5）完成各類董事會決議、公司文件、申請主管機關(guān)批文，并負責新聞宣傳報道及公關(guān)活動。會計師事務(wù)所主要工作：（1）各發(fā)起人的出資及實際到位情況進行檢驗，出具驗資報告；（2）負責協(xié)助公司進行有關(guān)帳目調(diào)整，使公司的財務(wù)處理符合規(guī)定：（3）協(xié)助公司建立股份公司的財務(wù)會計制度、財務(wù)管理制度；（4）對公司前三年經(jīng)營業(yè)績進行審計，以及審核公司的盈利預(yù)測。律師事務(wù)所協(xié)助公司編寫公司章程、發(fā)起人協(xié)議及重要合同；負責對股票發(fā)行及上市的各項文件進行審查；起草法律意見書、律師工作報告；為股票發(fā)行上市提供法律咨詢服務(wù)。審慎調(diào)查是為了保證向投資者提供的招股資料全面、真實完整，也是制作申報材料的基礎(chǔ)，需要企業(yè)全力配合。協(xié)調(diào)會將根據(jù)工作進展情況不定期召開。召開股份有限公司創(chuàng)立大會，選舉產(chǎn)生董事會和監(jiān)事會。二、輔導推薦階段在取得營業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立。輔導協(xié)議應(yīng)明確雙方的責任和義務(wù)。申報材料由保薦機構(gòu)與各中介機構(gòu)分工制作，然后由保薦機構(gòu)匯總并出具推薦函，最后由保薦機構(gòu)完成內(nèi)核后并將申報材料報送中國證監(jiān)會審核。中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審，在30日內(nèi)將初審意見函告發(fā)行人及其主承銷商。（3）核準發(fā)行：依據(jù)發(fā)行審核委員會的審核意見，中國證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準或不予核準的決定。中國證監(jiān)會收到復議申請后60日內(nèi)，對復議申請作出決定。要完成信息披露、路演、發(fā)行、登記、上市儀式、工商變更等一系列工作。精品文檔