【正文】 _付國(guó)君|副總裁__昌榮）→采購(gòu)部； 五：事業(yè)部與前物業(yè)或股東之間往來(lái)款A(yù)流程（50000元以?xún)?nèi)）：由城市相關(guān)助總提交——｛事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理｝城市總——{大區(qū)預(yù)算經(jīng)理}大區(qū)總——集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁——集團(tuán)CFOB流程：（50000元以上）上述A流程后——集團(tuán)CEO。財(cái)務(wù)審核時(shí)必須注意考量財(cái)務(wù)的支付能力，對(duì)超過(guò)資金計(jì)劃能力的必須給出意見(jiàn)，同時(shí)對(duì)備案通過(guò)的必須做好備案登記，做好資金安排；預(yù)算備案審批意見(jiàn)書(shū)簽字后，在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)貼在發(fā)票后面，作為財(cái)務(wù)審核的依據(jù)。財(cái)務(wù)審核時(shí)必須注意審核支款人借款額度是否在規(guī)定的借款額度內(nèi)；出納必須單獨(dú)登記借款、還款臺(tái)賬，對(duì)于當(dāng)月處理完畢的借款賬目，出納可以憑借條抵現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，跨月度時(shí)，必須交與會(huì)計(jì)入賬處理；月底出納公布借款人員名單，并及時(shí)清理賬目；辭職的員工必須到財(cái)務(wù)部復(fù)核是否清理借款。鑄造福星龍品牌 發(fā)揚(yáng)中國(guó)門(mén)文化員工支款管理制度：原則上，除公司業(yè)務(wù)需要借款外，公司不受理內(nèi)部員工私人支款。相關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明：%，當(dāng)實(shí)際列支超過(guò)預(yù)算限額時(shí)，將停止該機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。如業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額≥1000元，應(yīng)同時(shí)將事項(xiàng)審批申請(qǐng)內(nèi)容及審批意見(jiàn)粘貼齊全后一并交于本部門(mén)預(yù)算管理員。如員工有借款未還清的，將同時(shí)結(jié)清此員工借款。如員工有借款未還清的，將同時(shí)結(jié)清此員工借款。如員工有借款未還清的，將同時(shí)結(jié)清此員工借款。三、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程（一）會(huì)議費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)、資本性支出、專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用上述相關(guān)費(fèi)用實(shí)際發(fā)生后，申請(qǐng)人應(yīng)將簽報(bào)內(nèi)容及審批意見(jiàn)、報(bào)銷(xiāo)發(fā)票及相關(guān)單據(jù)粘貼齊全后交于本部門(mén)預(yù)算管理員。事業(yè)部各部門(mén)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，單張發(fā)票金額在1000元（含）以上的，應(yīng)按本暫行辦法規(guī)定先申請(qǐng)后報(bào)銷(xiāo)；單張發(fā)票金額在1000元以下的，可不需申請(qǐng)直接報(bào)銷(xiāo)。其中，人力成本包括管理人力成本、銷(xiāo)售人力成本兩項(xiàng)。包括固定資產(chǎn)、待攤類(lèi)房屋租賃費(fèi)、房屋裝修費(fèi)、軟件、低值易耗品等。（三）會(huì)議費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)（印刷費(fèi)）。其中公雜費(fèi)包括飲用水費(fèi)、印章刻制費(fèi)、職場(chǎng)布置費(fèi)、其他公雜費(fèi)四項(xiàng)。第一篇：費(fèi)用審批及報(bào)銷(xiāo)流程信用保證保險(xiǎn)事業(yè)部 費(fèi)用審批及報(bào)銷(xiāo)流程為加強(qiáng)信用保證保險(xiǎn)事業(yè)部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“信保事業(yè)部”）費(fèi)用動(dòng)支管理，本著高效、務(wù)實(shí)、節(jié)儉的工作作風(fēng)，按照相關(guān)費(fèi)用“先申請(qǐng)、后報(bào)銷(xiāo)”的原則，根據(jù)集團(tuán)和產(chǎn)險(xiǎn)相關(guān)規(guī)章制度及規(guī)范，結(jié)合信保事業(yè)部實(shí)際情況，特制定費(fèi)用審批及報(bào)銷(xiāo)流程。包括物業(yè)管理費(fèi)、取暖費(fèi)、水電費(fèi)、辦公用品、辦公耗材、公雜費(fèi)等為事業(yè)部運(yùn)營(yíng)而發(fā)生的公共性質(zhì)的費(fèi)用支出。其中，差旅費(fèi)包括國(guó)內(nèi)（國(guó)外）的交通費(fèi)（機(jī)票/火車(chē)票）、市內(nèi)交通費(fèi)（往返機(jī)場(chǎng)、火車(chē)站車(chē)費(fèi)）、住宿費(fèi)、差旅補(bǔ)助（餐費(fèi)、當(dāng)?shù)亟煌ㄙM(fèi)）、其他差旅費(fèi)用五項(xiàng)；電話(huà)費(fèi)包括電話(huà)費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)專(zhuān)線費(fèi)兩項(xiàng)。（四）資本性支出。包括人力成本、研究開(kāi)發(fā)費(fèi)、技術(shù)支持費(fèi)、品牌宣傳費(fèi)、品牌廣告費(fèi)、銷(xiāo)售推動(dòng)費(fèi)用、團(tuán)隊(duì)維護(hù)費(fèi)用、專(zhuān)項(xiàng)外聯(lián)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用等。業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批流程：發(fā)生招待事項(xiàng)前，業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)人應(yīng)于KOA公文管理系統(tǒng)——事項(xiàng)審批模塊中提交業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)，注明業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生時(shí)間、招待對(duì)象及事由、申請(qǐng)金額等事項(xiàng)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可招待。但本流程第二條（二）款中規(guī)定的差旅費(fèi)及1000元（含）以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)除外。部門(mén)預(yù)算管理員將業(yè)務(wù)招待費(fèi)相關(guān)單據(jù)交至事業(yè)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處審核并掃描上傳，待審批流程結(jié)束后系統(tǒng)將自動(dòng)付款至收款方。部門(mén)預(yù)算管理員將業(yè)務(wù)招待費(fèi)相關(guān)單據(jù)交至事業(yè)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處審核并掃描上傳，待審批流程結(jié)束后系統(tǒng)將自動(dòng)付款至收款方。（3）部門(mén)預(yù)算管理員將差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單及粘貼齊全的單據(jù)交至事業(yè)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處審核并掃描差旅費(fèi)相關(guān)單據(jù)，待審批流程結(jié)束后系統(tǒng)將自動(dòng)付款至收款方。業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程（1）招待事項(xiàng)結(jié)束后，業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)人應(yīng)將業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票及業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生明細(xì)粘貼齊全后交于本部門(mén)預(yù)算管理員。如員工有借款未還清的，將同時(shí)結(jié)清此員工借款。附：集團(tuán)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單差旅費(fèi)特殊情況說(shuō)明信用保證保險(xiǎn)事業(yè)部 二〇一三年六月十八日第二篇：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程發(fā)揚(yáng)中國(guó)門(mén)文化費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)簽字流程為：費(fèi)用發(fā)生人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)→部門(mén)總監(jiān)確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)生屬實(shí)性及財(cái)務(wù)制度符合性→財(cái)務(wù)總監(jiān)審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)（5000元(含)以上必須董事長(zhǎng)批準(zhǔn)）→出納通知領(lǐng)款；報(bào)銷(xiāo)單據(jù)傳遞流程：報(bào)銷(xiāo)人在本部門(mén)簽字后只需交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)復(fù)核即可，后續(xù)由會(huì)計(jì)統(tǒng)一提報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，然后到總經(jīng)理/董事長(zhǎng)審批，經(jīng)最終審批后集中交給出納，由出納根據(jù)資金情況通知報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)款，原則上費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一周報(bào)一次；報(bào)銷(xiāo)期限:業(yè)務(wù)發(fā)生結(jié)束后的一周(7天)內(nèi)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單并遞交到財(cái)務(wù)；費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須嚴(yán)格按照以上“申報(bào)審批流程”，不得越級(jí)或漏簽；報(bào)銷(xiāo)支付時(shí)必須要收款人簽字，若單位報(bào)銷(xiāo)的必須出具單位收款委托書(shū)，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付后出納需加蓋“銀行支付”或“現(xiàn)金支付”印章；出納必須每一周按順序整理好現(xiàn)金、銀行存款日記賬及報(bào)銷(xiāo)單，呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)（或公司授權(quán)人員）核對(duì)帳單相符性，并在日記賬簽名后交給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做賬。借款申請(qǐng)?zhí)顚?xiě)應(yīng)包括明確的借款金額、借款用途及歸返時(shí)間（或從哪個(gè)月工資支出）；支款申請(qǐng)應(yīng)按規(guī)定順序提報(bào)申批：①部門(mén)總監(jiān)擔(dān)保簽名→②總經(jīng)辦確認(rèn)簽名→③財(cái)務(wù)總監(jiān)審核→④總經(jīng)理批準(zhǔn)（2000元(含)以上必須董事長(zhǎng)批準(zhǔn)）→⑤最后到出納付款。如規(guī)定招待餐費(fèi)上限標(biāo)準(zhǔn)為80元/每客人，但因特殊情況需要超額支出的情況；其他特殊的支出；對(duì)于以上范圍內(nèi)的費(fèi)用開(kāi)支，必須在費(fèi)用支出前備案審批，待審批通過(guò)后方可支出，沒(méi)有經(jīng)預(yù)算備案審批的，財(cái)務(wù)部拒絕審核及支付報(bào)銷(xiāo)；備案申報(bào)流程：①直系主管→②財(cái)務(wù)經(jīng)理→③總經(jīng)理→④董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。本流程根據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度及公司的實(shí)際情況，將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)分為：人工類(lèi)、市場(chǎng)類(lèi)、可計(jì)劃類(lèi)、非計(jì)劃類(lèi)、日常辦公、常規(guī)借款、緊急借款、稅費(fèi)支出、其他應(yīng)付費(fèi)用（押金、分成等）支出，以下分別說(shuō)明報(bào)銷(xiāo)相關(guān)的各項(xiàng)費(fèi)用支出及借款流程具體的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程。提交：片區(qū)環(huán)境負(fù)責(zé)人——｛事業(yè)部預(yù)算負(fù)責(zé)人、事業(yè)部工程環(huán)境負(fù)責(zé)人、綜合管理部負(fù)責(zé)人}城市總——{集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部總監(jiān)、集中管控中心總監(jiān)}集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部環(huán)境經(jīng)理——物業(yè)運(yùn)營(yíng)高級(jí)總監(jiān)； B保安類(lèi)合同審批流程：提交：片區(qū)安全負(fù)責(zé)人——｛事業(yè)部預(yù)算負(fù)責(zé)人、綜合部管理負(fù)責(zé)人、安全與車(chē)場(chǎng)部負(fù)責(zé)人}城市總——｛大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人、大區(qū)總、總辦采購(gòu)部經(jīng)理、人力資源人事經(jīng)理、法務(wù)部經(jīng)理}集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部專(zhuān)員——集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部安全經(jīng)理；B1保安類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：提交：片區(qū)安全負(fù)責(zé)人——｛事業(yè)部預(yù)算負(fù)責(zé)人、安全與車(chē)場(chǎng)部負(fù)責(zé)人}城市總——｛集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部總監(jiān)、集中管控中心總監(jiān)}集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部安全經(jīng)理——物業(yè)運(yùn)營(yíng)高級(jí)總監(jiān)；C工程類(lèi)合同審批流程【電梯、消防、設(shè)備設(shè)施改造、化糞池清理、裝修垃圾清運(yùn)費(fèi)、水箱清洗、房屋外墻清洗、公共機(jī)電設(shè)備（含強(qiáng)弱電給排水、供暖、供冷、房屋維護(hù)保養(yǎng)及公共設(shè)施）等】：提交：片區(qū)工程負(fù)責(zé)人——｛預(yù)算成本部負(fù)責(zé)人、工程環(huán)境負(fù)責(zé)人｝城市總——｛大區(qū)預(yù)算經(jīng)理、大區(qū)總、大區(qū)工程環(huán)境負(fù)責(zé)人、法務(wù)部經(jīng)理｝集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部總監(jiān)——集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)C1工程類(lèi)費(fèi)用審批流程【電梯、消防、設(shè)備設(shè)施改造、化糞池清理、裝修垃圾清運(yùn)費(fèi)、水箱清洗、房屋外墻清洗、公共機(jī)電設(shè)備（含強(qiáng)弱電給排水、供暖、供冷、房屋維護(hù)保養(yǎng)及公共設(shè)施）等】提交：片區(qū)工程負(fù)責(zé)人——｛預(yù)算成本部負(fù)責(zé)人、工程環(huán)境負(fù)責(zé)人｝城市總——｛集中管控中心總監(jiān)、集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部經(jīng)理｝集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——物業(yè)運(yùn)營(yíng)高級(jí)總監(jiān)；第二大類(lèi)：政府公共服務(wù)類(lèi)報(bào)銷(xiāo)、借款（水、電、暖氣費(fèi)、電梯年檢費(fèi)、限速器校驗(yàn)費(fèi)、電梯保險(xiǎn)費(fèi)）：A電梯年檢費(fèi)和限速器校驗(yàn)費(fèi)、電梯保險(xiǎn)費(fèi)、管理費(fèi)中不含公共水電費(fèi)及暖氣費(fèi)的項(xiàng)目，公共水電費(fèi)公攤及業(yè)主水電代及暖氣費(fèi)收代繳【累計(jì)收繳率≥80%】,預(yù)算內(nèi)（公共水電費(fèi)不公攤、管理費(fèi)含公共水電費(fèi)用）報(bào)銷(xiāo)、借款流程。第三類(lèi)：零星環(huán)境耗材、工程材料及維修，中、大修或改造【含本體金及專(zhuān)項(xiàng)維修基金、公維金、公共收益金、業(yè)主分?jǐn)傊兄Ц丁浚０矐?yīng)急處理等請(qǐng)示、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程。以上審批環(huán)節(jié)中，如有審批職位空缺（如未設(shè)置板塊負(fù)責(zé)人、總監(jiān)、助總或副總等崗位）的，則省略該職位的審核。事業(yè)部及項(xiàng)目的預(yù)算由事業(yè)部組織審核后，由事業(yè)部發(fā)起審批流程，經(jīng)預(yù)算成本中心、運(yùn)營(yíng)中心副總裁、集團(tuán)總裁審批后預(yù)算生效。深圳市彩生活服務(wù)集團(tuán)預(yù)算成本管控中心第四篇：公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及審批流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及報(bào)銷(xiāo)流程為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。交通費(fèi)：乘坐客車(chē)、火車(chē)、飛機(jī)出差實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)車(chē)票費(fèi)用，自駕出差按公里數(shù)1元/公里報(bào)銷(xiāo)，另報(bào)過(guò)路費(fèi)，過(guò)橋費(fèi)，停車(chē)費(fèi)。必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)且發(fā)票有相關(guān)主要經(jīng)辦人報(bào)銷(xiāo)單上簽名。二、借款管理規(guī)定及流程 第一條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款單》，按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。（二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)： 招商部業(yè)務(wù)需要費(fèi)用時(shí)，先報(bào)備給行政辦李薛竑后自行墊付再核銷(xiāo)，月清月結(jié)，當(dāng)月進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第二條 專(zhuān)項(xiàng)支出及報(bào)銷(xiāo)流程用錢(qián)報(bào)備綜合辦（李薛竑）→當(dāng)月月底報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→部門(mén)負(fù)責(zé)人審批→會(huì)計(jì)制單審核簽字(檢查與報(bào)備是否一致)→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批→總經(jīng)理審批→董事長(zhǎng)簽字審批→出納處報(bào)銷(xiāo)。，并在辦理支出申請(qǐng)及報(bào)銷(xiāo)時(shí)提供相應(yīng)的充分的證據(jù)；，對(duì)費(fèi)用及支出的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)；； 費(fèi)用會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核支出的合法、合規(guī)性，支出申請(qǐng)及報(bào)銷(xiāo)的審批完整有效性，以及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性； 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核費(fèi)用及支出的合法、合規(guī)及合理性。購(gòu)買(mǎi)物品原則上由辦公室辦理，專(zhuān)業(yè)用品自行購(gòu)買(mǎi)后至辦公室辦理登記后財(cái)務(wù)核報(bào)。：?jiǎn)T工因公赴外出差應(yīng)事先填制《出差申請(qǐng)單》，路程超過(guò)三小時(shí)及需要過(guò)夜的可購(gòu)買(mǎi)火車(chē)票、動(dòng)車(chē)票；遇有急事需乘飛機(jī)的，必須事先在《出差申請(qǐng)單》上說(shuō)明，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部。 費(fèi)用申請(qǐng) 費(fèi)用發(fā)生均應(yīng)事先申請(qǐng)，按各類(lèi)費(fèi)用具體管理辦法的要求填寫(xiě)費(fèi)用申請(qǐng)單，由費(fèi)用發(fā)生部門(mén)或分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)所轄范圍先進(jìn)行申請(qǐng)審批，其中辦公費(fèi)用、員工、車(chē)輛費(fèi)用還需辦公室批準(zhǔn)。 車(chē)輛費(fèi)用：車(chē)輛修理費(fèi)、油費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)、車(chē)輛稅金、驗(yàn)車(chē)費(fèi)、駕駛員體檢費(fèi)等車(chē)輛費(fèi)用由辦公室負(fù)責(zé)管理申請(qǐng)，總經(jīng)理審批。經(jīng)本部門(mén)審核或經(jīng)辦公室復(fù)審的報(bào)銷(xiāo)憑證，可提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核報(bào)銷(xiāo)。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上需寫(xiě)明報(bào)銷(xiāo)人、報(bào)銷(xiāo)日期、報(bào)銷(xiāo)人所屬部門(mén)、報(bào)銷(xiāo)事由、后附單據(jù)數(shù)量及報(bào)銷(xiāo)金額。財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：（1）審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無(wú)涂抹；（2）審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫(xiě)是否與后附原始單據(jù)金額相符；（3）審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否切合實(shí)際，有無(wú)虛報(bào)、多報(bào)；（4）審核簽批手續(xù)是否齊全。出納員看到審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單方可向報(bào)銷(xiāo)人付款，同時(shí)，報(bào)銷(xiāo)人在領(lǐng)款憑證上