公司報(bào)銷所有費(fèi)用流程（范文模版）-預(yù)覽頁
【正文】 、字跡是否真實(shí)。費(fèi)用報(bào)銷的一些操作流程一、費(fèi)用報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)（填制費(fèi)用報(bào)銷單）報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)簽字財(cái)務(wù)主管審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）出納復(fù)核并履行付款。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。四、預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預(yù)借款的，必須填寫借款單或支票使用申請(qǐng)單，寫清借款原因、預(yù)計(jì)的金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。財(cái)務(wù)人員操作付款時(shí)須掌握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常費(fèi)用（辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用等）和專項(xiàng)支出工程相關(guān)支出，以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。培訓(xùn)費(fèi)：按實(shí)際發(fā)生的金額實(shí)報(bào)實(shí)銷。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)內(nèi)容；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(二)其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，原則上不允許跨月借支，借款未還者原則上不得再次借款。銷售部及企劃部需將當(dāng)月計(jì)劃報(bào)至匯融辦公室備案后執(zhí)行（計(jì)劃先行），核銷時(shí)經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人需在付款審批單上注明實(shí)際費(fèi)用與計(jì)劃差額原因，然后報(bào)到財(cái)務(wù)及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后支付。四、本制度自頒布之日起執(zhí)行。單據(jù)特別不清晰，粘貼不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門有權(quán)要求對(duì)方改正，拒不改正者財(cái)務(wù)部有權(quán)予以拒絕受理；報(bào)銷人須在備注地方填寫正確的銀行卡號(hào)、開戶行、開戶名；報(bào)銷單的“報(bào)銷部門”處必須填寫所屬部門，例如人事行政部；報(bào)銷單的“日期”需填寫報(bào)銷當(dāng)天的日期；報(bào)銷單的“金額”此處必須填寫實(shí)際發(fā)生金額；粘貼的發(fā)票金額可以多于報(bào)銷金額，但一定不能少；報(bào)銷單的“合計(jì)”填寫各項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)，“合計(jì)”此行上方有空行的，劃S線或劃/線注銷，數(shù)字前加165。如：：萬165。但應(yīng)以整個(gè)單據(jù)平整、美觀為準(zhǔn)，以便財(cái)務(wù)部裝訂成冊(cè)；三、差旅費(fèi)報(bào)銷：差旅費(fèi)報(bào)銷單需外出申請(qǐng)單，除“出差補(bǔ)助”不需要付發(fā)票及票據(jù)外，其他均需有票據(jù)；出差起訖日期必須填寫清楚，以便于財(cái)務(wù)方便核算出差補(bǔ)助費(fèi)用；已發(fā)放出差補(bǔ)助，不再報(bào)銷餐飲費(fèi)用；如確實(shí)需要招待客人的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后可憑餐飲發(fā)票報(bào)銷；報(bào)銷的住宿票必須在背面注明賓館名稱、賓館電話、賓館單日價(jià)格、住宿時(shí)間段、同住人員姓名；每張車票必須在背面注明對(duì)應(yīng)時(shí)間、起止點(diǎn)、拜訪客戶姓名、電話號(hào)碼；市內(nèi)公交車票需要撕票，除二人及以上同行外不得有連號(hào)；具體出差事項(xiàng)詳見《公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度及流程》。五、請(qǐng)購單要求：公司各部門需要采購物品，都需要填寫請(qǐng)購單；請(qǐng)購單上的“預(yù)計(jì)單價(jià)”和“預(yù)計(jì)金額”必須填寫完整才可申購；請(qǐng)購物品總金額若等于小于500元，需部門主管簽字方可給予采購部或人事部采購；請(qǐng)購物品總金額若大于500元，則需由部門主管和總經(jīng)理簽字方可給予采購部或人事部采購。本規(guī)定適用于公司各部門費(fèi)用報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申購單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報(bào)銷前須向部門經(jīng)理、審核人員主動(dòng)說明。 員工因探病發(fā)生的費(fèi)用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報(bào)銷。 招待費(fèi)：?jiǎn)T工因公對(duì)外發(fā)生的交際應(yīng)酬費(fèi)，應(yīng)事先填寫《招待費(fèi)申請(qǐng)單》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報(bào)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。 報(bào)銷憑證根據(jù)對(duì)應(yīng)的金額，依照相應(yīng)的審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可提交報(bào)銷。 費(fèi)用報(bào)銷 報(bào)銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）規(guī)整粘貼于原始憑證粘貼單后，填制費(fèi)用報(bào)銷單。 部門經(jīng)理審核簽字后，報(bào)銷人將報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部審核，并由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字。 報(bào)銷人將簽字審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部，要求出納員付款。 招待費(fèi)報(bào)銷應(yīng)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附《招待費(fèi)申請(qǐng)單》、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件； 大額支出報(bào)銷需附合同復(fù)印件、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件
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