buhscia_aabc公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 內(nèi)**元/年，省外***元/年。 公司預(yù)付款項(xiàng)，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái) 務(wù)部門審核并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會(huì)計(jì)不 得編制付款憑證，也不得付款。 對(duì)無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報(bào)銷而又沒還款的備用 金，若超期時(shí)間在三個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之***；三 個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之***。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公 章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對(duì)外開 出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務(wù)的要加蓋本 單位財(cái)務(wù)專用單。不需入庫(kù)的物資，需填寫 領(lǐng)料單。 預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符 者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。二、適用范圍河北XXX——費(fèi)用報(bào)銷管理。以上兩種情況，財(cái)務(wù)部必須待總經(jīng)理回來時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。五、費(fèi)用報(bào)銷流程：當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出3日的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。由受款人按規(guī)定填寫好《費(fèi)用報(bào)銷單》，交部門經(jīng)理審批；經(jīng)財(cái)務(wù)部審核無誤的單據(jù)，由財(cái)務(wù)部送給總經(jīng)理簽批。借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在500元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核、審批。當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)從薪資中抵扣。③、財(cái)務(wù)部在每月10日前，將所有員工的工資計(jì)算完畢，并交總經(jīng)理簽批。②、一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。②、有關(guān)費(fèi)用必須按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”準(zhǔn)確、如實(shí)地填寫，具體要求如下：●報(bào)銷憑證一律使用黑色水筆或鋼筆填寫：●報(bào)銷人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚?！袼衅睋?jù)必須真實(shí)，如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí)，財(cái)務(wù)部將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。④、辦公設(shè)備的維修，要求事先申請(qǐng)到行政部備案，由行政部負(fù)責(zé)，請(qǐng)專人維修及購(gòu)置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。三、報(bào)賬流程取得所經(jīng)辦內(nèi)容事項(xiàng)的批復(fù)；根據(jù)所辦事項(xiàng)的內(nèi)容取得符合法律法規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上填明購(gòu)買日期，購(gòu)買單位，數(shù)量，單價(jià)，金額。企業(yè)執(zhí)行一支筆簽字生效（本單位張總）。（備注：對(duì)小區(qū)按規(guī)定公攤到業(yè)主的費(fèi)用，經(jīng)辦人員自覺復(fù)印交到出納雷光紅處）四、出差管理員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。城內(nèi)交通費(fèi)：城內(nèi)，部門/片區(qū)負(fù)責(zé)人城內(nèi)交通費(fèi)已包含在工資內(nèi)，不再另行報(bào)銷，其它員工的城內(nèi)交通費(fèi)按城內(nèi)公交車費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；市區(qū)內(nèi)，有交通火車的按火車票價(jià)報(bào)銷交通費(fèi)，無交通火車的按公共汽車費(fèi)報(bào)銷交通費(fèi)；市外，有交通火車的按火車票價(jià)報(bào)銷交通費(fèi)，無交通火車的按公共汽車費(fèi)報(bào)銷交通費(fèi)；需要派專車或乘坐飛機(jī)的，需總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。報(bào)銷內(nèi)容必須與粘貼的票據(jù)一致，如不相符予以退回。相反，予以拒絕。按規(guī)定油票的報(bào)銷只有本單位的車輛才能予以報(bào)銷。三、出差管理員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。六、報(bào)銷管理駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。費(fèi)用報(bào)銷單a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。二、適用范圍本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門。員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
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