【正文】 ，資金緊缺，自身融資能力有限，迫切需要金融部門的支持。中小企業(yè)普遍反映得到銀行的貸款十分困難，而與之形成鮮明對比的是，多數(shù)金融機構(gòu)貸款營銷難，究其原因主要有以下三個方面：第一，從銀行方面來看，主要有五個因素。國有商業(yè)銀行在信貸管理體制與監(jiān)督機制方面，審批環(huán)節(jié)過多，手續(xù)比較復(fù)雜，信貸約束機制過于僵化，這就形成了貸款審批權(quán)限的高度集中、審批程序的復(fù)雜化與中小企業(yè)資金需求高頻率、小金額、快周轉(zhuǎn)、強時效之間的矛盾。將貸款主要投放在“重點地區(qū)、重點行業(yè)、重點產(chǎn)品、重點客戶”上，這使得貸款投向高度集中，信貸資金更多地流向了國有大型企業(yè)，往往形成“貸大、貸長、貸壟斷”現(xiàn)象。四是雙高一低。在商業(yè)銀行追求利潤最大化與風(fēng)險最小化的利益驅(qū)動下，對中小企業(yè)貸款的積極性肯定要受到很大的制約。經(jīng)辦員要承擔(dān)很大的風(fēng)險責(zé)任，致使每筆貸款的發(fā)放謹(jǐn)小慎微，國有銀行表現(xiàn)尤為突出，貸款發(fā)放的多少與信貸人員的利益相關(guān)不大，加之中小企業(yè)的貸款風(fēng)險相對較高，限制了信貸人員的放貸積極性。但實際上，愿意為中小企業(yè)擔(dān)保的保人不多，即使有些企業(yè)愿意擔(dān)保，但符合銀行條件的擔(dān)保企業(yè)為數(shù)不多。但從我市銀行業(yè)金融機構(gòu)支持過的幾家重點企業(yè)看，曾經(jīng)一致被市場看好的企業(yè)如原七臺河市鑄造焦廠、全元化肥廠，當(dāng)時銀行為其注入了上千萬元資金，扶持其發(fā)展，后來因企業(yè)自身經(jīng)營管理水平低下、市場競爭能力較弱等種種原因，使企業(yè)經(jīng)濟效益逐漸下滑，導(dǎo)致企業(yè)還款延期，同時增加了企業(yè)的財務(wù)負(fù)擔(dān)。現(xiàn)實中一些中小企業(yè)信譽度低，甚至有的企業(yè)存在著惡意逃廢債的行為，使銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款懸空而無法收回，幾年來銀行業(yè)金融機構(gòu)反映數(shù)字表明，涉嫌逃廢債的企業(yè)戶數(shù)，占貸款企業(yè)總數(shù)近30%，涉及貸款金額高達3億元，這使銀行業(yè)金融機構(gòu)產(chǎn)生了“懼貸”心理，影響了對一些中小企業(yè)的放款。一是銀行對轉(zhuǎn)制企業(yè)信貸監(jiān)控難度加大。但卻有一些企業(yè)，名為破產(chǎn)，實為逃債。金融部門依法收貸清息時，往往會遇到法律方面的困擾：一是訴訟后審判時間長；二是依法收貸執(zhí)行難。正因如此，對一些進入困境的企業(yè)，雖然銀行“拉一把”便能“起死回生”，但銀行又豈敢再注入資金援助，一旦新增貸款后，再破產(chǎn)，銀行債權(quán)誰來維護？二、金融機構(gòu)應(yīng)如何支持中小企業(yè)的發(fā)展通過以上分析，發(fā)現(xiàn)影響中小企業(yè)貸款難的因素不是簡單的、表面的，是復(fù)雜的、深層次的，有些問題不是基層銀行所能解決的問題。貸款利息收入是銀行利潤的主要來源，從這一層面講，企業(yè)就是銀行的生命。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自己的條件和特點及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略、重新進行市場定位。如在授信方式的選擇上，不拘泥于貸款這一種方式，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求和控險方式的不同，積極辦理銀行承兌、銀行和商業(yè)匯票貼現(xiàn)、打包貸款等；在抵（質(zhì)）押品的選擇上，摒棄過去僅限于存單、房產(chǎn)、土地的狹窄選擇，積極辦理存貨質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押、人壽保單質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押、進口貨權(quán)質(zhì)押、品牌使用權(quán)質(zhì)押等。三是靈活處置信用貸款與抵押設(shè)置的順序問題，對技術(shù)改造項目潛力大而資金不足購買設(shè)備或更新廠房的小企業(yè)，可以采取“先信用后抵押”的形式發(fā)放貸款。監(jiān)管是手段，而不是目的，要合理確定監(jiān)管權(quán)限和范圍，做到有所為有所不為，減少不必要的限制。在受理新產(chǎn)品、新服務(wù)市場準(zhǔn)入的時候，充分注意其科技含量和創(chuàng)新成果，不斷引導(dǎo)商業(yè)銀行開發(fā)消費者需要的、有廣闊市場前景的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，促進人民生活質(zhì)量和金融消費水平的提高。加快推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)。三是建立中小企業(yè)信用評價機制。當(dāng)前，特別要加大對惡意逃廢債務(wù)企業(yè)的懲處力度，發(fā)揮法律強制作用，讓失信者付出成倍的代價，形成不愿失信、不敢失信的機制和制度。建立中小企業(yè)貸款擔(dān)保機構(gòu)，形成有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。進一步拓寬擔(dān)保機構(gòu)的資金來源渠道，改進擔(dān)保服務(wù)，科學(xué)設(shè)計擔(dān)保機制，積極出臺各項相關(guān)政策，發(fā)展多種類型的中小企業(yè)貸款擔(dān)保機構(gòu)，如商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)、企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)等。黨中央、國務(wù)院歷來高度重視中小企業(yè)發(fā)展，近些年來專門制定并不斷完善有利于中小企業(yè)發(fā)展的政策措施。財稅政策在國家促進中小企業(yè)發(fā)展的一攬子政策體系中具有重要地位。特別是為應(yīng)對國際金融危機沖擊，國家出臺實施了一系列結(jié)構(gòu)性減稅政策。三是對符合條件的軟件企業(yè)、自主開發(fā)生產(chǎn)動漫產(chǎn)品企業(yè)、技術(shù)先進型服務(wù)企業(yè)，在增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅方面實行優(yōu)惠政策。六是清理取消了一批行政事業(yè)性收費和政府性基金。上述稅費減免和補貼政策的有效落實，對于減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)、緩解國際金融危機對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的不利影響，發(fā)揮了重要作用。近年來，國家加大了對中小企業(yè)發(fā)展的資金支持力度。二是安排創(chuàng)新基金，支持技術(shù)創(chuàng)新。國家通過科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金向創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)參股，擴大對科技型中小企業(yè)的投資總量；與創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)共同投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)，降低創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資風(fēng)險；對已投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)予以一定的風(fēng)險補助，增強其抵御風(fēng)險的能力。一是支持擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展。在中央財政的帶動下，地方財政部門也加大了政策扶持力度。允許金融機構(gòu)對符合一定條件的中小企業(yè)貸款進行重組和減免。對符合條件的國有創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和國有創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，投資于未上市中小企業(yè)，豁免將首次公開發(fā)行時實際發(fā)行股份數(shù)量的10%轉(zhuǎn)由全國社會保險基金理事會持有的轉(zhuǎn)持義務(wù)。近些年來，財政部門積極采取有針對性的政策措施，促進中小企業(yè)提高市場開拓和穩(wěn)健經(jīng)營的能力。各級財政促進中小企業(yè)發(fā)展專項資金和中央財政技術(shù)改造專項投資，進一步加大了對服務(wù)平臺建設(shè)和運營的支持，并吸引和帶動社會投資投入。運用政府采購政策支持中小企業(yè)發(fā)展是國際慣例，各國政府通常將政府采購作為向中小企業(yè)提供市場、培育中小企業(yè)競爭實力的重要手段。同時，探索引入信用擔(dān)保支持中小企業(yè)參與政府采購。根據(jù)外經(jīng)貿(mào)形勢發(fā)展的需要，考慮我國中小企業(yè)開拓國際市場能力的現(xiàn)狀，2010年，財政部和商務(wù)部重新制定了《中小企業(yè)國際市場開拓資金管理辦法》，擴大了支持范圍，將支持對象的標(biāo)準(zhǔn)由原來的出口額在1500萬美元以下提高至進出口額在4500萬美元以下。該準(zhǔn)則旨在規(guī)范小企業(yè)通常發(fā)生的交易或事項的會計處理原則，為小企業(yè)處理會計實務(wù)問題提供具體而統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，并就會計科目的設(shè)置、主要賬務(wù)處理、財務(wù)報表的種類、格式及編制說明等作出了具體規(guī)定。從某種意義上講，中小企業(yè)的發(fā)展是地方經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是地方實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要前提。資金支持力度，與中小企業(yè)對經(jīng)濟、社會的貢獻相比，與其他主要市場經(jīng)濟相比，差距更大。中小企業(yè)財政政策之間缺乏銜接，政策合力亟待提高。政府應(yīng)從資金、稅收、融資扶持、財務(wù)管理和政府采購等方面出臺和整合相關(guān)政策，為中小企業(yè)創(chuàng)造一個公平、公正的競爭環(huán)境。進一步加大中小企業(yè)自主創(chuàng)新的政策扶持力度，提高中小企業(yè)創(chuàng)新能力，鼓勵和引導(dǎo)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資。其一，支持中小企業(yè)信用體系的建設(shè)，為使金融機構(gòu)能夠清楚地判斷風(fēng)險，對有關(guān)部門和中介機構(gòu)開展中小企業(yè)信用登記、信用征集、信用評估、信用發(fā)布等活動給予必要的資助；其二，財政設(shè)立政府引導(dǎo)資金，參股信用擔(dān)保機構(gòu)，培植社會性的第三方信用擔(dān)保法人經(jīng)濟主體，擔(dān)保基金以財政投入為引導(dǎo)，企業(yè)投入為主體，吸引民間資本為補充，實行市場化運作，財政不直接向中小企業(yè)提供資金，而是幫助中小企業(yè)取得獲取資金的方法，不“授人魚”，而是“授人以漁”。政府意圖的主要體現(xiàn)者——財政，應(yīng)為中小企業(yè)提供多層次、多渠道、多功能、全方位、專業(yè)化的服務(wù)，為廣大中小企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)的服務(wù)環(huán)境，幫助中小企業(yè)提高自身素質(zhì)，提高市場競爭力和自我發(fā)展能力。四是創(chuàng)建信息服務(wù)平臺，著力提升并拓展各類各級中小企業(yè)信息網(wǎng)站的功能，通過網(wǎng)絡(luò)開辟交流渠道，發(fā)布供求信息，普及政策法規(guī)。在政府采購過程中給予中小企業(yè)優(yōu)惠政策是一項國際慣例。國務(wù)院關(guān)于進一步促進 中小企業(yè)發(fā)展的若干意見各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，促進中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是關(guān)系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務(wù)。必須采取更加積極有效的政策措施，幫助中小企業(yè)克服困難，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，實現(xiàn)又好又快發(fā)展。加快制定融資性擔(dān)保管理辦法，修訂《貸款通則》，修訂中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，明確對小型企業(yè)的扶持政策。（三）加強對中小企業(yè)的權(quán)益保護。采取切實有效措施，加大對勞動密集型中小企業(yè)的支持，鼓勵中小企業(yè)不裁員、少裁員，穩(wěn)定和增加就業(yè)崗位。二、切實緩解中小企業(yè)融資困難（五）全面落實支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策。國有商業(yè)銀行和股份制銀行都要建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，逐步提高中小企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。建立和完善中小企業(yè)金融服務(wù)體系。加快創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)，完善中小企業(yè)上市育成機制，擴大中小企業(yè)上市規(guī)模，增加直接融資。穩(wěn)步擴大中小企業(yè)集合債券和短期融資券的發(fā)行規(guī)模，積極培育和規(guī)范發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易市場，為中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)交易提供服務(wù)。落實好對符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)免征營業(yè)稅、準(zhǔn)備金提取和代償損失稅前扣除的政策。（九）發(fā)揮信用信息服務(wù)在中小企業(yè)融資中的作用。三、加大對中小企業(yè)的財稅扶持力度（十）加大財政資金支持力度。（十一）落實和完善稅收優(yōu)惠政策。中小企業(yè)繳納城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的，可按有關(guān)規(guī)定向省級財稅部門或省級人民政府提出減免稅申請。全面清理整頓涉及中小企業(yè)的收費，重點是行政許可和強制準(zhǔn)入的中介服務(wù)收費、具有壟斷性的經(jīng)營服務(wù)收費，能免則免，能減則減，能緩則緩。任何部門和單位不得通過強制中小企業(yè)購買產(chǎn)品、接受指定服務(wù)等手段牟利。加強產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合和資源整合，加強知識產(chǎn)權(quán)保護，重點在輕工、紡織、電子等行業(yè)推進品牌建設(shè)，引導(dǎo)和支持中小企業(yè)創(chuàng)建自主品牌。中央預(yù)算內(nèi)技術(shù)改造專項投資中，要安排中小企業(yè)技術(shù)改造資金，地方政府也要安排中小企業(yè)技術(shù)改造專項資金。按照發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的要求，鼓勵中小企業(yè)間資源循環(huán)利用。對納入環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄的投資項目，按規(guī)定給予企業(yè)所得稅優(yōu)惠。（十七）引導(dǎo)中小企業(yè)集聚發(fā)展。（十八）加快發(fā)展生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)。支持符合條件的中小企業(yè)參與家電、農(nóng)機、汽車摩托車下鄉(xiāng)和家電、汽車“以舊換新”等業(yè)務(wù)。鼓勵電信、網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)以及新聞媒體積極發(fā)布市場信息，幫助中小企業(yè)宣傳產(chǎn)品，開拓市場。鼓勵支持有條件的中小企業(yè)到境外開展并購等投資業(yè)務(wù)，收購技術(shù)和品牌，帶動產(chǎn)品和服務(wù)出口。支持餐飲、旅游、休閑、家政、物業(yè)、社區(qū)服務(wù)等行業(yè)拓展服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服務(wù)方式，促進擴大消費。建立和完善財政補助機制，支持服務(wù)機構(gòu)開展信息、培訓(xùn)、技術(shù)、創(chuàng)業(yè)、質(zhì)量檢驗、企業(yè)管理等服務(wù)。鼓勵高等院校、科研院所、企業(yè)技術(shù)中心開放科技資源，開展共性關(guān)鍵技術(shù)研究，提高服務(wù)中小企業(yè)的水平。投資、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、環(huán)保等部門要簡化程序、縮短時限、提高效率，為中小企業(yè)設(shè)立、生產(chǎn)經(jīng)營等提供便捷服務(wù)。引導(dǎo)中小企業(yè)加強基礎(chǔ)管理，強化營銷和風(fēng)險管理，完善治理結(jié)構(gòu)，推進管理創(chuàng)新，提高經(jīng)營管理水平。高度重視對企業(yè)經(jīng)營管理者的培訓(xùn)，在3年內(nèi)選擇100萬家成長型中小企業(yè)，對其經(jīng)營管理者實施全面培訓(xùn)。八、加強對中小企業(yè)工作的領(lǐng)導(dǎo)（二十八）加強指導(dǎo)協(xié)調(diào)。統(tǒng)計部門要建立和完善對中小企業(yè)的分類統(tǒng)計、監(jiān)測、分析和發(fā)布制度，加強對規(guī)模以下企業(yè)的統(tǒng)計分析工作。近年來，衡陽市委、市政府緊緊抓住中部崛起戰(zhàn)略機遇，堅持以新型工業(yè)化統(tǒng)攬經(jīng)濟工作全局，深入貫徹落實中小企業(yè)發(fā)展的各項政策和措施，著力提高服務(wù)效能，切實優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，積極協(xié)調(diào)解決初創(chuàng)企業(yè)在發(fā)展過程中遇到的困難和問題，我市中小企業(yè)呈現(xiàn)持續(xù)健康、快速發(fā)展態(tài)勢。全市中小工業(yè)企業(yè)戶數(shù)共計5635家，%。從三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)看：一、二、%、%%。（三）金融支持力度加強，中小企業(yè)融資難問題有所緩解。(四)品質(zhì)明顯提升，持續(xù)發(fā)展不斷增強。二是科技含量明顯提升。二、中小企業(yè)存在的主要問題（一）中小企業(yè)管理制度不夠健全、觀念落后，抗風(fēng)險能力不強。私營業(yè)主普遍有小富即安的思想，擔(dān)心創(chuàng)業(yè)風(fēng)險，向更高的目標(biāo)奮斗的進取心不強，多年以來，企業(yè)維持在一種低水平發(fā)展?fàn)顟B(tài)。(三)中小企業(yè)融資難。衡陽大多數(shù)中小企業(yè)根本未參加任何資信評估。面對銀行的高門檻，大部分中小企業(yè)顯得力不從心，為解資金緊張之急，往往使用的方式是民間借貸，而民間借貸的利率一般高于10%。經(jīng)驗表明，中小企業(yè)發(fā)展不但要政府在金融、財政等方面的政策支持，也需要社會中介組織從教育培訓(xùn)、管理咨詢、市場營銷、技術(shù)開發(fā)和法律支援等方面提供中介支持。要大力扶持中小企業(yè)的發(fā)展，要在產(chǎn)業(yè)布局上制定促進中小企業(yè)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃，積極探索制定發(fā)展中小企業(yè)的政策法規(guī)，營造有利于中小企業(yè)公平競爭的制度環(huán)境。二是加強職業(yè)培訓(xùn)和再就業(yè)培訓(xùn)，滿足日益加快的產(chǎn)業(yè)升級對技能型勞動力的需要。由于中小企業(yè)可作為貸款抵押的資產(chǎn)少，缺乏長效機制來解決貸款擔(dān)保問題。政府有關(guān)部門要加大對不正當(dāng)競爭行為的打擊力度，規(guī)范市場秩序，積極利用自身優(yōu)勢為中小型企業(yè)創(chuàng)造更多發(fā)展與合作機會。第五篇：信用社如何支持中小企業(yè)發(fā)展信用社如何支持中小企業(yè)發(fā)展多年來，各級政府及農(nóng)村信用社為解決中小企業(yè)貸款難的問題，出臺了許多政策和文件，起到了很好的指導(dǎo)作用?！钡趯嶋H執(zhí)行過程中，一刀切只發(fā)放擔(dān)保貸款，制約了優(yōu)良企業(yè)貸款需求，不利于優(yōu)良企業(yè)通過農(nóng)村信用社融資渠道加速發(fā)展。中小企業(yè)尤其是一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，私營企業(yè)，資產(chǎn)負(fù)債率相對較高，農(nóng)村信用社貸款無法采用抵押方式實行保全，較好的第三方擔(dān)保又難以找到，給農(nóng)村信用社提供相關(guān)金融服務(wù)帶來困難。二是部分中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)法律文書不完，無法辦理抵押擔(dān)保。二是中小企業(yè)信用體系不健全。二是重視對企業(yè)法人代表的考察，要對其信譽、個人品質(zhì)、經(jīng)營管理能力等方面做盡可能全面的最解。要把企業(yè)上規(guī)模、產(chǎn)品有市場、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)作為信貸傾斜的對象，限制對一般加工工業(yè)和低小平企業(yè)的信貸支持。要盡量實行抵、質(zhì)押物，并嚴(yán)格按《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定辦理好有關(guān)手續(xù)；除用企業(yè)的房產(chǎn)、設(shè)備依法作抵押外，可要求企業(yè)的法人代表或企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的主要成員以其私有存單、房產(chǎn)作抵押。對中小企業(yè)實施全方位金融服務(wù)。適當(dāng)下放基層金融機構(gòu)貸款審批權(quán)限，實行等級授信授權(quán)有機統(tǒng)一。選擇多種形式投放貸款，解決中小企業(yè)合理的資金需要。要針對區(qū)域經(jīng)濟民營化中小企業(yè)為主體的實際，把農(nóng)村信用社工作重點逐步轉(zhuǎn)向為中小企業(yè)服務(wù)，建立專門的中小企業(yè)信貸營銷機構(gòu)，配備專門人員。以財政出資為主，吸納中小企業(yè)入股，不以盈利為目標(biāo)，以服務(wù)中小企業(yè)