【正文】 混用?！豆潭ㄙY產(chǎn)盤點(diǎn)表》留存。運(yùn)輸工具：公司的轎車、商務(wù)車及運(yùn)輸車。其它：一切與公司生產(chǎn)、經(jīng)營、辦公有關(guān)的其它物品。驗(yàn)收采購回來的固定資產(chǎn)是否合格，合格后入庫。對固定資產(chǎn)編號、登記、造冊，每年6月、12月進(jìn)行盤點(diǎn)固定資產(chǎn)，做到賬物相符。固定資產(chǎn)損壞以后，及時(shí)上報(bào)綜合辦公室修理或更換。固定資產(chǎn)損壞以后，及時(shí)上報(bào)綜合辦公室修理或更換。各部門要購置固定資產(chǎn)，需填寫“固定資產(chǎn)采購申請表”（格式后附1）在此表中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號，由部門經(jīng)理審核后遞交到綜合辦公室，綜合辦公室審核是否合理，如不合理在“固定資產(chǎn)申購申請表”備注一欄寫明原因；審核合理可遞交到總經(jīng)理處審批，審批通過后安排物資部負(fù)責(zé)采購。職責(zé)：負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)帳務(wù)處理和固定資產(chǎn)明細(xì)帳的歸口管理工作，并監(jiān)督資產(chǎn)變動(dòng)。原則：賬、物、卡三者相符；：一物一卡原則，所有固定資產(chǎn)必須建立固定資產(chǎn)卡片； ，每年至少盤點(diǎn)一次，確保賬、物、卡相符； ：（1）為生產(chǎn)產(chǎn)品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有；（2）使用年限超過1年；（3）單位價(jià)值在1000元以上的。： 類別 編號 類別 編號房屋及建筑物 1 辦公設(shè)備 4 機(jī)器設(shè)備 2 運(yùn)輸設(shè)備 5 電子設(shè)備 3 其他設(shè)備 6 類別 編號 類別 編號總經(jīng)辦 01 精益生產(chǎn)辦 08 行政中心 02 營銷中心 09 財(cái)務(wù)中心 03 計(jì)劃生產(chǎn)部 10 工會(huì) 04 裁斷車間 11 審計(jì)部 05 針車車間 12 信息部 06 成品車間 13 物控部 07 研發(fā)中心 14 。入庫、出庫管理，物控部應(yīng)及時(shí)組織管理部門、使用單位進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后在送貨單上簽字確認(rèn)方可辦理入庫手續(xù)。，由管理部門制訂具體操作規(guī)范和注意事項(xiàng)給使用單位，未制訂或制訂了操作規(guī)范未發(fā)給使用單位的，造成的損失由管理部門承擔(dān)。，對違規(guī)情況進(jìn)行糾正。，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究部門及經(jīng)辦人的責(zé)任。12..2固定資產(chǎn)的報(bào)廢程序：使用單位或人員提出報(bào)廢申請（或填寫報(bào)廢單）→資產(chǎn)管理部門簽署意見→物控部簽署處理意見→董事長批準(zhǔn)→固定資產(chǎn)責(zé)任人變更臺帳→財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。根據(jù)董事長簽署批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)讓售申請報(bào)告，在取得轉(zhuǎn)讓價(jià)款后，做固定資產(chǎn)的出售賬務(wù)處理。本規(guī)定從20 年 月 日起實(shí)施。第四條 計(jì)價(jià)方法固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)（包括買價(jià)、運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝費(fèi)、稅金、保險(xiǎn)費(fèi)等）。第七條 各部管理職責(zé)財(cái)務(wù)部職責(zé)：負(fù)責(zé)對固定資產(chǎn)價(jià)值的確認(rèn)、核算、付款的審核及對實(shí)物日常管理的監(jiān)督和固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的組織工作。使用部門職責(zé)：負(fù)責(zé)對其使用固定資產(chǎn)的實(shí)物保管及日常維護(hù)與保養(yǎng)。由財(cái)務(wù)部牽頭，行政部和財(cái)務(wù)部成立盤點(diǎn)小組，組織盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作。總部行政部匯總，經(jīng)財(cái)務(wù)管理本部審核后報(bào)總部公司領(lǐng)導(dǎo)審批。如屬特殊情況需由使用部門知會(huì)行政部或信息部，經(jīng)同意后，按申購程序辦理。申購程序：（1）新開門店固定資產(chǎn)申購程序：使用部門二級公司企業(yè)發(fā)展部/信息部二級公司財(cái)務(wù)部二級公司總經(jīng)理總部企業(yè)發(fā)展本部/信息管理本部總部財(cái)務(wù)管理本部總部公司領(lǐng)導(dǎo)①對于新開門店的固定資產(chǎn)購置，當(dāng)?shù)毓镜钠髽I(yè)發(fā)展部和信息部（企業(yè)發(fā)展部為主要負(fù)責(zé)，如未設(shè)立企業(yè)發(fā)展部由行政部代替其職責(zé)，信息部配合完成電子設(shè)備的審核）應(yīng)于門店租賃合同或購買合同簽定后一周內(nèi)通知各相關(guān)部門提出固定資產(chǎn)申購計(jì)劃，各部門于接到通知后根據(jù)實(shí)際需求一周內(nèi)向企業(yè)發(fā)展部或行政部報(bào)申購計(jì)劃；二級公司企業(yè)發(fā)展部和信息部根據(jù)各部門的需求制定出新開門店總的申購計(jì)劃，填制“新開門店固定資產(chǎn)需求表”（見附表3，一式一聯(lián)）報(bào)二級公司財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理審核；二級公司財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理在一周的時(shí)間內(nèi)審核完畢后，將“新開門店固定資產(chǎn)需求表”報(bào)企業(yè)發(fā)展本部；企業(yè)發(fā)展本部、信息管理本部會(huì)同財(cái)務(wù)管理本部（成立聯(lián)合評估小組）審核完畢后由企業(yè)發(fā)展本部報(bào)總部公司領(lǐng)導(dǎo)審批。備注：電子設(shè)備由信息部審核?？偛啃姓?企業(yè)發(fā)展本部將二級公司上傳的申購單/需求表打印出來后，按審批程序進(jìn)行報(bào)批。第十三條審核要求行政部/信息部應(yīng)進(jìn)行實(shí)地考察，對其種類和數(shù)量進(jìn)行審核。在確定購置方式時(shí)，行政部在確定購置方式時(shí)應(yīng)首先通過公司內(nèi)部固定資產(chǎn)信息網(wǎng)查找可供調(diào)配的閑置固定資產(chǎn)，在同一區(qū)域有同類型閑置固定資產(chǎn)的應(yīng)采取調(diào)撥方式，否則應(yīng)采取采購或租賃方式；對于選用采購方式，凡本公司同類商品進(jìn)價(jià)不高于外部市價(jià)的，應(yīng)優(yōu)先考慮從本公司內(nèi)部采購。聯(lián)合評估小組進(jìn)行審核時(shí)，應(yīng)按照所需資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)格等要求另外進(jìn)行詢價(jià)，如所咨詢價(jià)格明顯低于經(jīng)辦部門的提供的價(jià)格，經(jīng)辦部門應(yīng)對存在的差異作出解釋，對無合理理由的較大差異，同時(shí)將經(jīng)辦部門的采購業(yè)績納入考核中。單據(jù)填制：自行采購由經(jīng)辦部門與行政部負(fù)責(zé)驗(yàn)收，統(tǒng)一采購由實(shí)物接收公司的行政部負(fù)責(zé)驗(yàn)收，對驗(yàn)收合格的物品行政部應(yīng)于驗(yàn)收時(shí)填制“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”（見附表5，一式三聯(lián)，第一聯(lián)行政部，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)供應(yīng)商），同時(shí)以使用部門為單位編制“固定資產(chǎn)簽收明細(xì)表”（見附表6，一式三聯(lián)，第一聯(lián)行政部，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)使用部門），并為每個(gè)使用部門復(fù)制一份；編制完畢后，傳各使用部門實(shí)物保管人簽名。第十六條 付款付款審核：財(cái)務(wù)部對購入的固定資產(chǎn)數(shù)量、單價(jià)等方面進(jìn)行審核，對于實(shí)際購入數(shù)量大于申購數(shù)量的，財(cái)務(wù)部將不給予報(bào)帳，對于實(shí)際單價(jià)與前述確定的單價(jià)不符的，必須注明原因，如無合理原因，超出部分的金額由經(jīng)辦人承擔(dān)。第十七條 入賬手續(xù)固定資產(chǎn)憑供應(yīng)商發(fā)票、“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”和“固定資產(chǎn)簽收明細(xì)表”入賬。第四章 固定資產(chǎn)調(diào)撥第十八條 調(diào)撥方式公司內(nèi)部調(diào)撥：由調(diào)入使用部門提出申請，經(jīng)當(dāng)?shù)毓拘姓亢拓?cái)務(wù)部審核后報(bào)當(dāng)?shù)毓究偨?jīng)理審批。公司之間調(diào)撥：由調(diào)入地公司提出申請，填制“固定資產(chǎn)公司間調(diào)撥申請單”（見附表9，申請單一式一聯(lián)），經(jīng)總部行政部和財(cái)務(wù)部審核后報(bào)總部公司領(lǐng)導(dǎo)審批。固定資產(chǎn)使用部門應(yīng)指定專人保管本部門的固定資產(chǎn)實(shí)物。使用部門發(fā)現(xiàn)本部門的固定資產(chǎn)連續(xù)三個(gè)月未使用，且預(yù)計(jì)將來亦不會(huì)再使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)知會(huì)行政部門及時(shí)掛上公司內(nèi)部資產(chǎn)信息網(wǎng)。第七章 固定資產(chǎn)保險(xiǎn)及理賠第二十三條 投保范圍單位價(jià)值較高、易于毀損或被盜的固定資產(chǎn)，如運(yùn)輸設(shè)備。財(cái)務(wù)部按索賠事項(xiàng)編號列示明細(xì)，在一個(gè)月內(nèi)統(tǒng)一索賠。第二十七條 租入由租入固定資產(chǎn)的公司行政部（或信息部）提出申請，經(jīng)總部行政部（或信息部）、財(cái)務(wù)管理本部審核后報(bào)總部公司領(lǐng)導(dǎo)審批，總部公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，租入固定資產(chǎn)公司行政部（或信息部）根據(jù)審批結(jié)果辦理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)?？偛抗绢I(lǐng)導(dǎo)審批后，轉(zhuǎn)讓公司行政部（或信息部）根據(jù)審批結(jié)果轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)。報(bào)廢要求：①對已提足折舊、不能繼續(xù)使用且無修復(fù)價(jià)值的，由使用部門填制“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請單”（見附表11，固定資產(chǎn)報(bào)廢申請單一式三聯(lián)，一聯(lián)使用部門，一聯(lián)財(cái)務(wù)部，一聯(lián)行政部），報(bào)總部公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，到當(dāng)?shù)匦姓亢拓?cái)務(wù)部辦理相關(guān)固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)。第三十一條 編號方法所有固定資產(chǎn)編號是由“兩位地區(qū)號+一位門店類型號+ 四位門店及部門代號+一位資產(chǎn)類別號+四位序列號”的組成。第三十四條 對未及時(shí)將固定資產(chǎn)閑置的信息掛上公司內(nèi)部資產(chǎn)信息網(wǎng)而造成公司重復(fù)購置的，視重復(fù)購置金額的大小，對使用部門和行政部門相關(guān)責(zé)任人給予罰款、降職等處分。第三十八條 固定資產(chǎn)在保修期內(nèi)出現(xiàn)故障，使用部門應(yīng)及時(shí)聯(lián)系行政部，由行政部門通知供應(yīng)商維修。第十二章 附則第四十一條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)管理本部負(fù)責(zé)解釋。