【正文】 混用?！豆潭ㄙY產(chǎn)盤點表》留存。運輸工具：公司的轎車、商務車及運輸車。其它：一切與公司生產(chǎn)、經(jīng)營、辦公有關(guān)的其它物品。驗收采購回來的固定資產(chǎn)是否合格，合格后入庫。對固定資產(chǎn)編號、登記、造冊，每年6月、12月進行盤點固定資產(chǎn)，做到賬物相符。固定資產(chǎn)損壞以后，及時上報綜合辦公室修理或更換。固定資產(chǎn)損壞以后，及時上報綜合辦公室修理或更換。各部門要購置固定資產(chǎn)，需填寫“固定資產(chǎn)采購申請表”（格式后附1）在此表中應詳細填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號，由部門經(jīng)理審核后遞交到綜合辦公室，綜合辦公室審核是否合理，如不合理在“固定資產(chǎn)申購申請表”備注一欄寫明原因；審核合理可遞交到總經(jīng)理處審批，審批通過后安排物資部負責采購。職責：負責公司固定資產(chǎn)帳務處理和固定資產(chǎn)明細帳的歸口管理工作，并監(jiān)督資產(chǎn)變動。原則：賬、物、卡三者相符；：一物一卡原則，所有固定資產(chǎn)必須建立固定資產(chǎn)卡片； ，每年至少盤點一次，確保賬、物、卡相符； ：（1）為生產(chǎn)產(chǎn)品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有；（2）使用年限超過1年；（3）單位價值在1000元以上的。： 類別 編號 類別 編號房屋及建筑物 1 辦公設備 4 機器設備 2 運輸設備 5 電子設備 3 其他設備 6 類別 編號 類別 編號總經(jīng)辦 01 精益生產(chǎn)辦 08 行政中心 02 營銷中心 09 財務中心 03 計劃生產(chǎn)部 10 工會 04 裁斷車間 11 審計部 05 針車車間 12 信息部 06 成品車間 13 物控部 07 研發(fā)中心 14 。入庫、出庫管理，物控部應及時組織管理部門、使用單位進行驗收，驗收合格后在送貨單上簽字確認方可辦理入庫手續(xù)。，由管理部門制訂具體操作規(guī)范和注意事項給使用單位，未制訂或制訂了操作規(guī)范未發(fā)給使用單位的，造成的損失由管理部門承擔。，對違規(guī)情況進行糾正。，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究部門及經(jīng)辦人的責任。12..2固定資產(chǎn)的報廢程序：使用單位或人員提出報廢申請（或填寫報廢單）→資產(chǎn)管理部門簽署意見→物控部簽署處理意見→董事長批準→固定資產(chǎn)責任人變更臺帳→財務部門進行賬務處理。根據(jù)董事長簽署批準的固定資產(chǎn)讓售申請報告，在取得轉(zhuǎn)讓價款后，做固定資產(chǎn)的出售賬務處理。本規(guī)定從20 年 月 日起實施。第四條 計價方法固定資產(chǎn)按實際成本計價（包括買價、運輸費、包裝費、安裝費、稅金、保險費等）。第七條 各部管理職責財務部職責：負責對固定資產(chǎn)價值的確認、核算、付款的審核及對實物日常管理的監(jiān)督和固定資產(chǎn)盤點的組織工作。使用部門職責：負責對其使用固定資產(chǎn)的實物保管及日常維護與保養(yǎng)。由財務部牽頭，行政部和財務部成立盤點小組，組織盤點準備工作?？偛啃姓繀R總，經(jīng)財務管理本部審核后報總部公司領(lǐng)導審批。如屬特殊情況需由使用部門知會行政部或信息部，經(jīng)同意后，按申購程序辦理。申購程序：（1）新開門店固定資產(chǎn)申購程序：使用部門二級公司企業(yè)發(fā)展部/信息部二級公司財務部二級公司總經(jīng)理總部企業(yè)發(fā)展本部/信息管理本部總部財務管理本部總部公司領(lǐng)導①對于新開門店的固定資產(chǎn)購置，當?shù)毓镜钠髽I(yè)發(fā)展部和信息部（企業(yè)發(fā)展部為主要負責，如未設立企業(yè)發(fā)展部由行政部代替其職責，信息部配合完成電子設備的審核）應于門店租賃合同或購買合同簽定后一周內(nèi)通知各相關(guān)部門提出固定資產(chǎn)申購計劃，各部門于接到通知后根據(jù)實際需求一周內(nèi)向企業(yè)發(fā)展部或行政部報申購計劃；二級公司企業(yè)發(fā)展部和信息部根據(jù)各部門的需求制定出新開門店總的申購計劃，填制“新開門店固定資產(chǎn)需求表”（見附表3，一式一聯(lián)）報二級公司財務部和總經(jīng)理審核；二級公司財務部和總經(jīng)理在一周的時間內(nèi)審核完畢后，將“新開門店固定資產(chǎn)需求表”報企業(yè)發(fā)展本部；企業(yè)發(fā)展本部、信息管理本部會同財務管理本部（成立聯(lián)合評估小組）審核完畢后由企業(yè)發(fā)展本部報總部公司領(lǐng)導審批。備注：電子設備由信息部審核。總部行政部/企業(yè)發(fā)展本部將二級公司上傳的申購單/需求表打印出來后，按審批程序進行報批。第十三條審核要求行政部/信息部應進行實地考察，對其種類和數(shù)量進行審核。在確定購置方式時，行政部在確定購置方式時應首先通過公司內(nèi)部固定資產(chǎn)信息網(wǎng)查找可供調(diào)配的閑置固定資產(chǎn)，在同一區(qū)域有同類型閑置固定資產(chǎn)的應采取調(diào)撥方式，否則應采取采購或租賃方式；對于選用采購方式，凡本公司同類商品進價不高于外部市價的，應優(yōu)先考慮從本公司內(nèi)部采購。聯(lián)合評估小組進行審核時，應按照所需資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)格等要求另外進行詢價，如所咨詢價格明顯低于經(jīng)辦部門的提供的價格，經(jīng)辦部門應對存在的差異作出解釋，對無合理理由的較大差異，同時將經(jīng)辦部門的采購業(yè)績納入考核中。單據(jù)填制：自行采購由經(jīng)辦部門與行政部負責驗收，統(tǒng)一采購由實物接收公司的行政部負責驗收，對驗收合格的物品行政部應于驗收時填制“固定資產(chǎn)驗收單”（見附表5，一式三聯(lián)，第一聯(lián)行政部，第二聯(lián)財務部，第三聯(lián)供應商），同時以使用部門為單位編制“固定資產(chǎn)簽收明細表”（見附表6，一式三聯(lián)，第一聯(lián)行政部，第二聯(lián)財務部，第三聯(lián)使用部門），并為每個使用部門復制一份；編制完畢后，傳各使用部門實物保管人簽名。第十六條 付款付款審核：財務部對購入的固定資產(chǎn)數(shù)量、單價等方面進行審核，對于實際購入數(shù)量大于申購數(shù)量的，財務部將不給予報帳，對于實際單價與前述確定的單價不符的，必須注明原因，如無合理原因，超出部分的金額由經(jīng)辦人承擔。第十七條 入賬手續(xù)固定資產(chǎn)憑供應商發(fā)票、“固定資產(chǎn)驗收單”和“固定資產(chǎn)簽收明細表”入賬。第四章 固定資產(chǎn)調(diào)撥第十八條 調(diào)撥方式公司內(nèi)部調(diào)撥：由調(diào)入使用部門提出申請，經(jīng)當?shù)毓拘姓亢拓攧詹繉徍撕髨螽數(shù)毓究偨?jīng)理審批。公司之間調(diào)撥：由調(diào)入地公司提出申請，填制“固定資產(chǎn)公司間調(diào)撥申請單”（見附表9，申請單一式一聯(lián)），經(jīng)總部行政部和財務部審核后報總部公司領(lǐng)導審批。固定資產(chǎn)使用部門應指定專人保管本部門的固定資產(chǎn)實物。使用部門發(fā)現(xiàn)本部門的固定資產(chǎn)連續(xù)三個月未使用，且預計將來亦不會再使用的固定資產(chǎn)，應知會行政部門及時掛上公司內(nèi)部資產(chǎn)信息網(wǎng)。第七章 固定資產(chǎn)保險及理賠第二十三條 投保范圍單位價值較高、易于毀損或被盜的固定資產(chǎn)，如運輸設備。財務部按索賠事項編號列示明細，在一個月內(nèi)統(tǒng)一索賠。第二十七條 租入由租入固定資產(chǎn)的公司行政部（或信息部）提出申請，經(jīng)總部行政部（或信息部）、財務管理本部審核后報總部公司領(lǐng)導審批，總部公司領(lǐng)導審批后，租入固定資產(chǎn)公司行政部（或信息部）根據(jù)審批結(jié)果辦理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務。總部公司領(lǐng)導審批后，轉(zhuǎn)讓公司行政部（或信息部）根據(jù)審批結(jié)果轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)。報廢要求：①對已提足折舊、不能繼續(xù)使用且無修復價值的，由使用部門填制“固定資產(chǎn)報廢申請單”（見附表11，固定資產(chǎn)報廢申請單一式三聯(lián)，一聯(lián)使用部門，一聯(lián)財務部，一聯(lián)行政部），報總部公司領(lǐng)導審批后，到當?shù)匦姓亢拓攧詹哭k理相關(guān)固定資產(chǎn)報廢手續(xù)。第三十一條 編號方法所有固定資產(chǎn)編號是由“兩位地區(qū)號+一位門店類型號+ 四位門店及部門代號+一位資產(chǎn)類別號+四位序列號”的組成。第三十四條 對未及時將固定資產(chǎn)閑置的信息掛上公司內(nèi)部資產(chǎn)信息網(wǎng)而造成公司重復購置的，視重復購置金額的大小，對使用部門和行政部門相關(guān)責任人給予罰款、降職等處分。第三十八條 固定資產(chǎn)在保修期內(nèi)出現(xiàn)故障，使用部門應及時聯(lián)系行政部，由行政部門通知供應商維修。第十二章 附則第四十一條 本規(guī)定由財務管理本部負責解釋。