國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)管工作有關(guān)問題的通知-預(yù)覽頁
【正文】 5號(hào))國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)管工作有關(guān)問題的通知（發(fā)改辦財(cái)金〔2011〕1765號(hào)）各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、副省級(jí)省會(huì)城市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委：隨著我國(guó)多層次資本市場(chǎng)的不斷發(fā)展，近年來我國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)展很快，企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模逐年上升。為促進(jìn)發(fā)債企業(yè)嚴(yán)格履行相關(guān)義務(wù)，規(guī)范運(yùn)作程序，及時(shí)誠信披露信息，合規(guī)使用債券資金，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：一、強(qiáng)化債券市場(chǎng)責(zé)任意識(shí)企業(yè)發(fā)行債券構(gòu)成了發(fā)行人與投資者之間的契約關(guān)系。二、規(guī)范企業(yè)資產(chǎn)重組程序在債券存續(xù)期內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)重組，事關(guān)企業(yè)盈利前景和償債能力，屬于對(duì)債券持有人權(quán)益具有影響的重大事項(xiàng)，政府部門或主要股東在做出重組決策前應(yīng)充分考慮債券募集說明書規(guī)定的相關(guān)義務(wù)，并履行必要的程序。四是重組方案應(yīng)報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委備案。發(fā)行債券的投融資平臺(tái)公司，要按照國(guó)務(wù)院有關(guān)文件要求提高企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量，通過做實(shí)做強(qiáng)，成為具有自我發(fā)展能力的市場(chǎng)主體。如發(fā)行人擬變更債券募集說明書約定條款，擬變更債券受托管理人，擔(dān)保人或擔(dān)保物發(fā)生重大變化，作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)決定等對(duì)債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會(huì)議并取得債券持有人法定多數(shù)同意方可生效，并及時(shí)公告。對(duì)于未履行信息披露義務(wù)的企業(yè)，要限期改正，未按期改正的將暫停受理其新的發(fā)債申請(qǐng)。各級(jí)發(fā)展改革部門應(yīng)對(duì)本地區(qū)發(fā)債企業(yè)的募集資金使用情況進(jìn)行定期檢查，并將有關(guān)情況報(bào)告我委。地方發(fā)改委應(yīng)建立企業(yè)債券償債動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)主承銷商的機(jī)構(gòu)責(zé)任，主承銷商應(yīng)該建立承銷債券的信息檔案，在債券存續(xù)期中勤勉盡責(zé)?，F(xiàn)就具體事項(xiàng)通知如下：一、核查范圍已上報(bào)企業(yè)債券發(fā)行申請(qǐng)，我委對(duì)發(fā)行申請(qǐng)正在審核，屬于《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行審核工作的通知》（發(fā)改辦財(cái)金[2013]957號(hào)）劃分的“從嚴(yán)審核類”和“適當(dāng)控制規(guī)模和節(jié)奏類”發(fā)債申請(qǐng)企業(yè)和相關(guān)的主承銷商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和信用評(píng)級(jí)公司。企業(yè)獨(dú)立運(yùn)作、政府公務(wù)員兼職、治理結(jié)構(gòu)、決策機(jī)制情況。（三）申請(qǐng)發(fā)債企業(yè)資產(chǎn)、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性、合規(guī)性。申請(qǐng)發(fā)債企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)的真實(shí)性和可持續(xù)性，是否存在虛增收入、虛增利潤(rùn)的情況。（七）申請(qǐng)發(fā)債企業(yè)償債保障措施落實(shí)情況。（九）對(duì)申請(qǐng)發(fā)債企業(yè)主體和債項(xiàng)評(píng)級(jí)情況，有無虛增級(jí)別、以價(jià)定級(jí)的情況。三、核查方式核查工作以發(fā)行人和有關(guān)中介機(jī)構(gòu)自查，省級(jí)發(fā)展改革部門核查，我委抽查的方式進(jìn)行。工作底稿應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、格式規(guī)范、標(biāo)示統(tǒng)一、記錄清晰。屬于地方政府及有關(guān)部門責(zé)任的，暫停受理該區(qū)域所屬企業(yè)發(fā)債申請(qǐng)。對(duì)未列入抽查對(duì)象的企業(yè)，我們也將在審核其自查報(bào)告和省級(jí)發(fā)改部門核查報(bào)告后，決定是否予以核準(zhǔn)債券發(fā)行。圍繞提高造船效率、縮短船舶建造周期、降低造船生產(chǎn)成本，建立造船軟件的應(yīng)用環(huán)境，造船流程、造船工藝、造船信息標(biāo)準(zhǔn)化研究條件，現(xiàn)代造船模式應(yīng)用環(huán)境，船舶虛擬建造仿真系統(tǒng)等，逐步實(shí)現(xiàn)造船工藝流程的虛擬仿真與優(yōu)化。圍繞高速列車系統(tǒng)集成及車體、轉(zhuǎn)向架技術(shù)的研發(fā)，建立高速列車集成技術(shù)、輕量化車體及部件、噪聲檢測(cè)和控制、電磁干擾和氣密性、系統(tǒng)安全與可靠性等方面的研究試驗(yàn)條件，掌握時(shí)速200350公里高速列車系統(tǒng)集成技術(shù)。圍繞高速鐵路系統(tǒng)的可靠性、安全性、舒適性和節(jié)能環(huán)保等性能驗(yàn)證，建立高速列車綜合性能、線路、通信信號(hào)等系統(tǒng)試驗(yàn)、測(cè)試、驗(yàn)證設(shè)施，為高速列車的研制和高速鐵路工程建設(shè)搭建基礎(chǔ)支撐平臺(tái)，提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。圍繞大型交直流混合電網(wǎng)規(guī)劃、設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)行技術(shù)，建立電力系統(tǒng)全數(shù)字仿真、動(dòng)態(tài)模擬、數(shù)字模擬混合仿真、運(yùn)行和安全監(jiān)控等試驗(yàn)研究設(shè)施，掌握大型復(fù)雜電網(wǎng)運(yùn)行和控制機(jī)理，實(shí)現(xiàn)電網(wǎng)事故預(yù)演和大電網(wǎng)動(dòng)態(tài)安全預(yù)警。圍繞特高壓輸變電設(shè)備研制和試驗(yàn)檢測(cè)，建立特高壓開關(guān)設(shè)備、換流閥、交直流套管、避雷器等關(guān)鍵產(chǎn)品和技術(shù)研究、試驗(yàn)、檢測(cè)設(shè)施，掌握特高壓輸變電設(shè)備的設(shè)計(jì)、制造技術(shù)，提高產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，滿足特高壓輸電工程的建設(shè)需要。圍繞超超臨界火電機(jī)組、大型空冷機(jī)組和大型循環(huán)流化床鍋爐等清 潔高效煤電設(shè)備的自主設(shè)計(jì)、制造和系統(tǒng)集成，建立超超臨界機(jī)組關(guān)鍵材料、超超臨界和大型循環(huán)流化床鍋爐、超超臨界和大型空冷機(jī)組汽輪機(jī)的共性技術(shù)研究、驗(yàn)證設(shè)施，為煤電設(shè)備產(chǎn)業(yè)發(fā)展和相關(guān)企業(yè)提供技術(shù)支持。申請(qǐng)單位應(yīng)長(zhǎng)期從事相關(guān)領(lǐng)域的研發(fā)，具有主持國(guó)家重點(diǎn)科研項(xiàng)目的經(jīng)歷，具備良好的產(chǎn)學(xué)研合作基礎(chǔ)。(二)申請(qǐng)核定國(guó)家工程研究中心應(yīng)符合以下基本條件：符合以上建設(shè)重點(diǎn)的要求。具有對(duì)科技成果產(chǎn)業(yè)化進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的能力，條件允許的還應(yīng)具有工程設(shè)計(jì)、評(píng)估及建設(shè)的咨詢與服務(wù)能力。(二)主管部門應(yīng)協(xié)調(diào)落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)資金、環(huán)保、土地、規(guī)劃等相關(guān)建設(shè)條件，對(duì)申請(qǐng)報(bào)告及相關(guān)附件(如銀行貸款承諾、自有資金證明、生產(chǎn)許可文件等)進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并負(fù)責(zé)對(duì)其真實(shí)性予以確認(rèn)。特此通知。附件：關(guān)于省級(jí)發(fā)展改革部門開展企業(yè)債券預(yù)審工作有關(guān)問題的意見 :///zcfb/zcfbtz/2013tz/W020***、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)債券發(fā)行行為及貫徹廉政建設(shè)各項(xiàng)要求的意見:///zcfb/zcfbtz/2013tz/W020***國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳2013年8月2日
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