【正文】 ...........6 加大創(chuàng)新融資品種................................6 大力發(fā)展中小金融機構............................6 ..........................................6 建立和健全中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系............6 建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系..................6 加強政府對中小企業(yè)的扶持........................7 第五章 結束語......................................8 參考文獻............................................9 致 謝.............................................10廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學院2015屆畢業(yè)設計（論文）第一章 引言中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟格局中占有非常重要的地位，為我國的經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大的貢獻。中小企業(yè)融資指資金融通即資金籌集。目前，我國中小企業(yè)有2930萬家，%以上，雖然中小企業(yè)已成為國民經(jīng)濟中的一支重要而活躍的力量，對經(jīng)濟發(fā)展起著戰(zhàn)略性的作用，然而，它的成長卻依舊困難重重：資金、人才、管理等問題，給中小企業(yè)的發(fā)展帶來諸多障礙，其中資金不足首當其沖。因此如何解決中小企業(yè)融資難問題有著非常重要的意義。從此意義上分析，如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對促進我國經(jīng)濟健康快速增長，保持經(jīng)濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業(yè)機會等方面，具有重大的政治、經(jīng)濟和社會意義。首先，從微觀方面看，我國中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營風險大、信用能力低、財務制度不健全、可抵押品少、難以找到合適的保證人等問題使中小企業(yè)先天對資金缺乏吸引力；其次從宏觀環(huán)境上看，當前我國正處于體制和結構雙重轉(zhuǎn)型時期，國家的金融政策和資金流向絕大多數(shù)用于支持大中型企業(yè)發(fā)展和關系到國計民生的重大項目和建設之中，對中小企業(yè)發(fā)展的支持力度不夠，而金融體系發(fā)育不健全，融資渠道過于狹窄、單一，審批門檻過高，審批手續(xù)煩瑣、時間長，成本高以及企業(yè)自身存在的管理不善、財務制度不健全以及創(chuàng)新能力不強等問題也是中小企業(yè)在融資過程中面臨的具體問題。而有些中小企業(yè)即使有一定量的固定資產(chǎn)，但因在購買時，為了少付款而沒有索要發(fā)票，或為了少交相關稅費而沒有辦理有關權證。因無法獲取真實的信息 了解企業(yè)，為了避免風險，擔保公司不愿為企業(yè)承保，金融機構也不愿為企業(yè)放貸。 銀行的貸款流程與中小企業(yè)資金需求不適應 廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學院2015屆畢業(yè)設計（論文）通常情況下，中小企業(yè)貸款需求具有“貸款金額小、貸款需求時間緊、貸款次數(shù)多、貸款期限短”等特點，而銀行在貸款審批程序上環(huán)節(jié)多、手續(xù)復雜、時間長。如政府對原先定位于服務中小企業(yè)的農(nóng)村合作基金會和供銷社股金服務部進行了整頓，城市信用合作社也紛紛并成合作銀行和地方商業(yè)銀行，這直接導致中小企業(yè)信貸渠道愈發(fā)變窄。在收益相同的情況下，金融機構會青睞于風險小的大企業(yè)、大項目進行資金投放，而不會選擇風險大的中小企業(yè)。只有具備了這樣的實力，銀行等金融機構才會對其經(jīng)營環(huán)境與前景有足夠的信心，才會愿意給中小企業(yè)提供貸款。另外，也可以借鑒美國、日本等國成立區(qū)域性商會或中小企業(yè)管理機構，完善中小企業(yè)信息透明度，降低銀行等投資人的調(diào)查成本?？赏菩械慕鹑诋a(chǎn)品有票據(jù)融資、存貨抵押、貨權質(zhì)押、授信貸款、個人創(chuàng)業(yè)貸款、循環(huán)額度貸款、小企業(yè)聯(lián)保貸款等，這樣可以增強中小企業(yè)的融資能力，滿足中小企業(yè)的資金需要。如制定《中小企業(yè)法》或《中小企業(yè)促進法》，對中小企業(yè)的運營、融資措施等方面進行具體規(guī)范，并在法律、法規(guī)中含有對中小企業(yè)融資予以扶持和優(yōu)惠的條款等。 加強政府對中小企業(yè)的扶持政府應制定切實有效的措施加強對中小企業(yè)的扶持力度，具體可以從三個方面著手：一是建立和完善地方政府對金融機構的獎勵機制，促使國家政策性銀行、商業(yè)銀行增加對中小企業(yè)的有效信貸支持；二是從稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款貼息等方面予以支持，特別是建立和完善財政資金專項扶持機制，給予能在國民經(jīng)濟及社會發(fā)展中發(fā)揮一定作用的中小企業(yè)財政上的援助，促進其更快更好地發(fā)展，如技術創(chuàng)新和技術改造重點項目的中小企業(yè)；三是 發(fā)揮政府的引導作用，為中小企業(yè)提供管理咨詢、行業(yè)指導、技術創(chuàng)新、人力保障等方面的服務，引導其調(diào)整經(jīng)濟結構、節(jié)能減排、科技創(chuàng)新等，增強其市場競爭力。改革開放以來，中國中小企業(yè)和民營經(jīng)濟高速發(fā)展，取得了重大的成就，成為我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重要力量。無論是中小企業(yè)自身還是環(huán)境因素，歸根到底是企業(yè)制度與社會綜合治理制度不完善的表現(xiàn)。廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學院2015屆畢業(yè)設計（論文）參考文獻[1] 于曉燕．淺論我國中小企業(yè)融資難問題．商場現(xiàn)代化，2011（１）；[2] 馬紅．集群融資—解決我國中小企業(yè)融資難問題的一種新思路．西南農(nóng)業(yè)大學學報（社會科學版），2010（１０）；[3] 田甜，孟頌程．基于銀行角度的中小企業(yè)融資分析．現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2009（５）． [4] ——在2007年全國中小企業(yè)工作會議上的講話［Z］.20071210.[5] :理論與中國經(jīng)驗［M］.北京:中國經(jīng)濟出版社,2008.[6] ［J］.中國集體經(jīng)濟,2007,(10).[7] 顧永敏,聶銀學,［J］.發(fā)展月刊,2008,(2).[8] ［J］.特區(qū)經(jīng)濟,2007,(10).[9] 劉瑛超,［J］.平頂山學院學報,2007,(5).[10] ［J］.金融教學與研究,2007,(5).廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學院2015屆畢業(yè)設計（論文）致 謝本篇論文的完成，首先我非常感謝學?！獜V東創(chuàng)新科技職業(yè)學院的辛勤培育之恩。中小企業(yè)能吸納眾多勞動力就業(yè)，是緩解就業(yè)壓力的“減震器”。隨著國際經(jīng)濟形的惡化，“民間借貸**”、“資金鏈斷裂”、“老板跑路”這些詞匯不斷各大報紙出現(xiàn)，金融改革勢在必行。許多中小企業(yè)設備落后,，產(chǎn)權單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低；經(jīng)營行為短期化以及負債多、積累少，投資規(guī)模與市場競爭力不足，抗風險能力低，容易遭到市場的淘汰；財務管理和經(jīng)營管理不規(guī)范。同時，企業(yè)為了應付監(jiān)督部門的檢查，還要準備兩套帳，甚至多套帳，這樣，企業(yè)很難提供準確的會計信息資料，銀行也無法摸清企業(yè)的真實面目，增加銀行對企業(yè)貸款的風險。大型企業(yè)能夠容易地在資本市場和貨幣市場上得到資金,而針對中小企業(yè)的融資門檻卻相應被提高了許多,中小企業(yè)要取得貸款必須付出更大的成本。(2)缺乏與中小企業(yè)相適應的金融機構。由于擔保的風險分散與損失分擔及補償制度尚未形成,使得擔保資金的放大功能和擔保機構的信用能力受到較大制約。從債券融資來說,我國企業(yè)債券市場的發(fā)展遠遠落后于股票市場和銀行信貸市場的發(fā)展,而且中小企業(yè)往往達不到債券發(fā)行額度的要求,因此,中小企業(yè)要通過債券融資幾乎沒有可能。中小企業(yè)融資難的解決措施政府要加強對中小企業(yè)的扶持力度,可以通過出臺一系列的稅收優(yōu)惠政策,來降低企業(yè)的稅收負擔。，中小企業(yè)的信用問題一直是制約融資的關鍵,通過對信用評審和授信制度的建立,可以由政府、中介等機構來出具公正的信用評價,解決中小企業(yè)信用難鑒定的問題。同時,根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境的變化,不斷更新完善機制,盡可能地滿足中小企業(yè)資金需求?？赊D(zhuǎn)換債券更是一種集股票和債券優(yōu)點于一身的融資工具,國家可以采取相應措施來鼓勵和支持其發(fā)展?！吨行∑髽I(yè)促進法》以法律的形式為廣大中小企業(yè)的發(fā)展、融資提供有力的保護和支持,但是,由于《中小企業(yè)促進法》的條文過于原則性,所以應建立與之相配套的具體的法律、法規(guī),如《中小企業(yè)信用擔保法》、《中小企業(yè)融資法》、《中小金融機構法》等法規(guī)體系,以便規(guī)范中小企業(yè)融資主體的責任范圍、融資辦法和保障措施。,杜絕商業(yè)欺詐行為。中小企業(yè)多為民營企業(yè),企業(yè)管理思想相對落后。我們應從戰(zhàn)略上給中小企業(yè)的發(fā)展以優(yōu)勢定位，針對存在融資困難問題上采取相應的對策必將使小企業(yè)健康快速地發(fā)展。中小企業(yè)生存現(xiàn)狀堪憂在我國經(jīng)濟發(fā)展的過程中，中小企業(yè)占有舉足輕重的地位。內(nèi)源性融資比重過高，外源性融資比重過低，從而制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大。其中作為勞動密集型產(chǎn)業(yè)代表的紡織行業(yè)中小企業(yè)倒閉超過I萬多家，2/3的紡織企業(yè)面臨虧損，1/3 的企業(yè)停產(chǎn)。五方面原因致使中小企業(yè)融資難溫州擔保協(xié)會會長郭志超在中國企業(yè)家論壇第九屆年會上認為，資金問題深刻地成為束縛我國中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，其形成原因也是多方面的:首先，自身弱點導致多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，不具備貸款條件。據(jù)調(diào)查，我國中小企業(yè)50%以上的財務管理不健全，信用等級60%以上都是3B或3B 以下，抗風險能力較弱，而銀行新增貸款80%集中在3A和2A 類企業(yè)，多數(shù)中小企業(yè)不符合銀行貸款基本條件。上海中小企業(yè)的外部籌資中，銀行貸款的比例為73%，有價證券籌資僅為2%。第四，缺乏信用觀念，不良資產(chǎn)過高，抵押擔保難落實，影響融資能力。相反，西安市中小企業(yè)在其經(jīng)濟總量中的比重不高，%。第五，我國現(xiàn)有金融體系不完善，不能適應中小企業(yè)的資金需求。這些因素是造成中小企業(yè)外部融資難、資金占有率與其在國民經(jīng)濟中所做的重要貢獻不成正比的主要原因。三是國內(nèi)缺乏專門為中小企業(yè)提供融資服務的金融機構。為此，溫州擔保協(xié)會會長郭志超認為，國家應建立多層次的資本市場和銀行融資體系，重點解決中小企業(yè)融資難問題。中小企業(yè)發(fā)展銀行可以發(fā)行低于市場利率的政策性金融債券，為中小企業(yè)提供長期貸款資金。一是建立多層次的、專門為中小企業(yè)服務的中小資本市場體系。應落實行業(yè)準入等相關政策，實現(xiàn)市場公平競爭，除國家明確禁入的領域外，其他行業(yè)都應逐步對民營資本開放，對外資開放的行業(yè)要堅定不移地對民營資本開放。在中小企業(yè)相對集中、產(chǎn)業(yè)集群和具有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢的地區(qū)，重點建設一批為中小企業(yè)創(chuàng)新提供設計、信息、研發(fā)、試驗、檢測、咨詢、培訓等服務的公共