【正文】 ................................. 74 資金籌措 ........................................................................................................ 74 資金來源 ................................................................................................. 74 投資計劃 ................................................................................................. 74 14 財務和經(jīng)濟評價 .................................................................................................. 76 產(chǎn)品成本和費用估算 .................................................................................... 76 成本與費用估算依據(jù)及說明 ................................................................. 76 生產(chǎn)成本和費用估算 ............................................................................. 76 財務評價 ........................................................................................................ 77 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算 ................................................. 77 財務盈利能力分析 ................................................................................. 77 財務現(xiàn)金流量和資金來源運用分析 ..................................................... 77 資產(chǎn)負債分析 ......................................................................................... 78 不確定性分析 ......................................................................................... 78 財務和經(jīng)濟評價結論 .................................................................................... 80 15 風險分析 .............................................................................................................. 82 主要風險因素 ................................................................................................ 82 經(jīng)營風險 ................................................................................................. 82 管理風險 ................................................................................................. 82 財務風險 ................................................................................................. 83 主要對策 ........................................................................................................ 83 經(jīng)營風險之對策 ..................................................................................... 83 管理風險的對策 ..................................................................................... 84 附表： 輔助報表 1 固定資產(chǎn)投資估算表 輔助報表 2 流動資金估算表 輔助報表 3 投資計劃與資金籌措表 6 輔助報表 4 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 輔助報表 5 原輔材料及燃料動力費用估算表 輔助報表 6 固定資產(chǎn) 折舊估算表 輔助報表 7 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 輔助報表 8 總成本費用估算表 基本報表 1 資金來源與運用表 基本報表 2 損益表 基本報表 31 現(xiàn)金流量表（全部投資） 基本報表 32 現(xiàn)金流量表（自有資金） 基本報表 4 資產(chǎn)負債表 附圖一： 項目地理位置圖 附圖二： 項目總平面布置圖 7 1 總 論 概 述 項目名稱、主辦單位、企業(yè)性質及法人 項目名稱： 年產(chǎn) 2 萬噸無毒高效增塑劑環(huán)氧大豆油生產(chǎn)線建設項目 單位名稱： 公司 企業(yè)性質： 有限責任公司 建設地點：江蘇省 經(jīng)濟開發(fā)區(qū) 法人代表：孫月柏 可行性研究報告編制的依據(jù)和原則 編制依據(jù) （ 1）《技術服務合同書》； （ 2） 有限公司 提供的有關裝置建設的基礎資料及建設要求。貫徹 “安全生產(chǎn)，預防為主 ”的方針，確保該工程投產(chǎn)后符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，保證職工的安全和健康。 項目背景及投資必要性 有限公司 成立于 2020 年。 在聚氯乙烯制品中添加環(huán)氧大豆油，可明顯改善制品的光熱穩(wěn)定性，在要求耐候性高的醫(yī)用薄膜中添加 5 份可大大延長使用壽命。 環(huán)氧大豆油是在國外開發(fā)應用較早的一種環(huán)氧增塑劑，在塑料，涂料工業(yè)，新型高分子材料，橡膠等工業(yè)領域有十分廣泛的應用，且年用量持續(xù)增長，在美國其產(chǎn)量及消耗僅次于 DOP，占增塑劑消耗量第二位，并且是被美國食品藥物管理局（ FDA）批準的唯一可以用于食品包裝塑料材料的增塑劑。 且該公司與國內多家高校、科研院所建立了 “產(chǎn)、學、研 ”聯(lián)合體，技術依托力量較強，可以確保項目的順利實施。 經(jīng)濟意義 本項目采用工藝及技術先進，產(chǎn)品質量指標領先，而且產(chǎn)品制造成本和產(chǎn)品售價具有較強的市場競爭優(yōu)勢。 研究結論 研究的簡要綜合結論 （ 1）該項目產(chǎn)品用途廣泛，市場需求穩(wěn)定，并具有良好的市場潛力和利潤空間。 （ 3）該公司長期以來同原料供應廠商的融洽關系和信譽，不僅可保證原料的供應，而且可降低成本，規(guī)避風險。項目總投資（固定資產(chǎn)投資總額 +流動資金） 萬美元，其中固定資產(chǎn)投資總額 萬美元；流動資金 萬美元（其中鋪底流動資金 萬美元）。s(25℃ )，蒸汽壓 (150℃ )，相對密度 ，本品在水中溶解度＜%(25℃ )，水在本品中的溶解度為 %(25℃ )，可溶于大多數(shù)有機溶劑和烴類。本品可用于所有聚氯乙烯制品。 產(chǎn)品質量標準 16 環(huán)氧大豆油 產(chǎn)品質量控制標準采用 有限公司 企業(yè)標準，見表 21。其它品種如環(huán)氧亞麻油、環(huán)氧棉子油等沒有得到很好的開發(fā)，規(guī)模小、分散，產(chǎn)量沒有形成規(guī)模，自控水平低。 17 2 環(huán)氧大豆油的應用現(xiàn)狀 環(huán)氧大豆油在增塑劑中呈現(xiàn)快速發(fā)展的勢頭。 環(huán)氧大豆油由于具有良好的耐熱性、耐光性、互滲性、低溫柔韌性，且揮發(fā)度低，沒有毒性，所以應用相當廣泛，特別是用于食品和藥品塑料包裝材料的增塑劑。 根據(jù)專家估計，目前環(huán)氧大豆油大體用量為： PVC 薄膜用環(huán)氧大豆油 4000～ 4500 噸 PVC 擠出硬片材 200～ 300 噸 PVC 鞋類及革 400～ 700 噸 PVC 電纜料 700～ 800 噸 PVC 注射制品 300～ 500 噸 PVC 衛(wèi)生手套 20～ 25 噸 熱穩(wěn)定劑助劑類 500～ 700 噸 合計 6120～ 7525 噸 同時，環(huán)氧大豆油能使 PVC的流動性得以顯著改善。 3 環(huán)氧大豆油的市場分析 我國近年內使用的增塑劑為鄰苯二甲酸酯類。從環(huán)境保護的角度看，它的生產(chǎn)、應用將受環(huán)境法規(guī)的限制。目前，國內增塑劑總需求 66～ 70萬 t，據(jù)估計， 2020年為 81萬 t。 例如，發(fā)達國家 PVC人均消費 17～ 18kg，我國僅為 。另外次要的價格不穩(wěn)定因素為水、電、煤等動力供應價格。參照目前國外市場價格，結合價格波動因素，并考慮到生產(chǎn)廠經(jīng)濟效益，本項目產(chǎn)品定價為：環(huán)氧大豆油 9500 元 /噸。針對市場需求變化，合理確定產(chǎn)品生產(chǎn)方案。 ◆ 銷售渠道策略 公司應立足國內市場、開拓國際市場，推進兩大市 場的同步發(fā)展，建立寬口徑多方位的銷售渠道，充分利用現(xiàn)有的營銷渠道，發(fā)揮現(xiàn)有的營銷網(wǎng)絡優(yōu)勢，加大國際市場的開拓力度，擴大國內市場覆蓋面。 該公司經(jīng)過大量的市場調研和分析，擬建設年產(chǎn) 2 萬噸環(huán)氧大豆油生產(chǎn)裝置及土建、公用工程及輔助工程等。 工藝比較 傳統(tǒng)工藝 該工藝以苯為溶劑，以硫酸作催化劑，大豆油、甲酸、硫酸和苯配制成混合液，在攪拌下滴加雙氧水，進行環(huán)氧化反應。所加的穩(wěn)定劑對生成的過氧甲酸起穩(wěn)定作用，保證了過氧甲酸釋放出的氧原子能與大豆油中的不飽和鍵充分接觸，從而使環(huán)氧化反應向產(chǎn)物方向進行。 表 41 新老生產(chǎn)工藝的主要原料單耗比較 名 稱 規(guī) 格 消耗定額（ kg/t） 備注 老工藝 新工藝 精制豆油 碘值 130～ 140（ %） 1000 960 雙氧水 35 786 650 甲酸 85 140 精制豆油 冰醋酸 環(huán)氧化 分離 中 和 洗滌 真空脫水 成品 H2O2 軟水 稀液堿 母液 25 冰醋酸 / 25 可回收 80% 苯 工業(yè)品 350 另外，新工藝的產(chǎn)品質量也優(yōu)于老工藝。而新 工藝生產(chǎn)的產(chǎn)品其環(huán)氧值大于 %，最高可達 %左右，熱穩(wěn)定性達 95%，是國內先進水平。 C O O C H 2 R C H C H R 39。反應完畢，靜置分層，分去母液，母液回收甲酸。 26 工藝流程框圖 自控技術方案 自控水平和主要控制方案 本項目工藝裝置生產(chǎn)過程要求自動控制能滿足集中控制和檢測的需要，所選現(xiàn)場儀表能適應工藝介質的需要，并保證裝置長周期安全、穩(wěn)定運行。 就地測溫儀表選用雙金屬溫度計，或棒狀玻璃溫度計，集中測溫時其測量儀器選用熱電偶或熱電阻。易腐蝕工況，保護管采用耐腐蝕材料。 分析儀表 在可燃氣體易泄漏區(qū)域選用可燃氣體探測器。 選材：在設備材料方面的選用 ，本著即經(jīng)濟又適用，且又能滿足生產(chǎn)的需要的原則，要綜合考慮各環(huán)節(jié)的工藝條件，如溫度、壓 28 力及反應時間和爆沸過程；本著即環(huán)保又經(jīng)濟，既實用又節(jié)約的原則，能采用碳鋼的就不用有色金屬（如鈦材）。先進的設備不僅代表了工業(yè)生產(chǎn)的文明性，而且還能提高產(chǎn)品的質量。 設備交貨期應滿足工程進度的需要，選擇信譽良好的供應廠商。 生產(chǎn)所用設備 均為新購置。燃料及動力消耗見表 52。 地形地貌、地震裂度和水文地質概況 地形、地貌 江蘇省 縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)所在地位于沿港河以西，射陽河以北，屬黃淮平原。 (蘇建（ 78）第 183號和蘇震（ 78）第 687號文 )。流經(jīng)縣境古河、板湖、陳集、郭墅、三灶等鄉(xiāng)，長 公里，對于 縣灌溉、行洪、航運、發(fā)電等極為有利。 33 工業(yè)經(jīng)濟門類齊全：紡織服裝、食品加工、精細化工、氯化稀土、玻璃工藝、生物制藥、閥門制造等產(chǎn)業(yè)全面提升、蓬勃興起。 廠址方案 廠址方案 有限公司 年產(chǎn) 2萬噸環(huán)氧大豆油裝置擬建于 江蘇省 縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)內 。除此之外，在開發(fā)區(qū)內投資建廠，尚可享受開發(fā)區(qū)的特殊優(yōu)惠政策。 主要從以下角度出發(fā)： ? 滿足生產(chǎn)工藝要求，保證生產(chǎn)作業(yè)連續(xù)、快捷、