3建立和完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制制度-預覽頁
【正文】 ，由此也就很難對信用社法人代表實施有效的監(jiān)視制約。 制度建設不規(guī)范。 二、加強和完善內(nèi) 控制度的思路 理順關系，完善機制，樹立內(nèi)控機構權威。在股權設置上，積極改善股權結構，實現(xiàn)股權結構的多元化；在內(nèi)部治理上，完善和健全社員代表大會、理事會和監(jiān)事會 “ 三會 ” 制度，建立決策、執(zhí)行 和監(jiān)視三種職能相互聯(lián)系、相互制約的法人治理結構，從組織形式上形成對法人代表的有效控制；健全議事規(guī)則和決策程序，防止權力的濫用和決策失誤。二是要加強內(nèi)部治理制度，嚴格業(yè)務工作環(huán)節(jié)和工作程序的監(jiān)視檢查，查出新題目及時解決。要規(guī)范會計操縱規(guī)程，實行崗位分工，嚴禁一人兼崗或獨立操縱業(yè)務全過程。二是要制定和完善內(nèi)部責任體系。
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