3關(guān)于非法集資犯罪的調(diào)查思考-預(yù)覽頁
【正文】 構(gòu)、內(nèi)設(shè)部門的名義實施犯罪，犯罪所得對分支機構(gòu)、內(nèi)設(shè)機構(gòu)、內(nèi) 設(shè)部門所有的，該分支機構(gòu)、內(nèi)設(shè)機構(gòu)、內(nèi)設(shè)部門可構(gòu)成單位犯罪。 ? 把握這種犯意，除考察行為人有無攜帶集資款逃跑、揮霍集資款、使用集資款進行犯罪活動和拒不歸還集資款、采取各種手段逃避返還集資款的情形外， 第 4 頁 共 6 頁 關(guān)鍵應(yīng)考察大量集資時是否有歸還能力。 四、單位犯罪中的其他直接責任人認定 《紀要》指出。 ? 這里對于 ? 其他直接責任人員 ?如何把握其具體實施犯罪并起較大作用有一定難度。 五、集資詐騙中的犯罪數(shù)額計算 對于集資詐騙犯罪數(shù)額的計算，《紀要》中有明確的意見，即 ? 在具體認定金融詐騙犯罪的數(shù)額時，應(yīng)當以行為人實際騙取的數(shù)額計算，對于行為人為實施詐騙活動而支付的中介費、手術(shù)費 、回扣等，或者用于行賄、贈與的費用，均應(yīng)計入金融詐騙的犯罪數(shù)額。社會不特定對象往往缺乏投資知識，難以承擔集資款無法返還的損失風險，而針對特定對象的 第 6 頁 共 6 頁 集資是指 一些區(qū)別于社會公眾具有較完善的投資理性和投資知識，抵御投資風險的投資人，牽涉集資對象人數(shù)較少，對此只能作一般民事糾紛處理。 七、一罪或數(shù)罪 在非法集資過程中，容易發(fā)生數(shù)罪的情況，比如非法集資過程中的犯意轉(zhuǎn)化形成的非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪，為非法集資而虛報注冊資本成立公司，將集資款用于賭 博等犯罪活動，為掩蓋非法集資事實實施的相關(guān)犯
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1