財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度規(guī)定-預(yù)覽頁
【正文】 以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶兩日內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。 (二 )個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬 。 前款結(jié)算起點(diǎn)定為 100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。 第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 2024元。 第三十條財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫 現(xiàn)金領(lǐng)用單 ，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第三十六條無論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核 匯款通知單 ，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。 會(huì)計(jì)檔案管理 第三十八條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。 處罰辦法 第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪 13倍 : (一 )超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的 。 (五 )未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的 。 (一 )違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的 。 (五 )弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的 。 第四十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度規(guī)定篇 2 第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。 (四 )厲行節(jié)約，合理使用資金。 第三條公司財(cái)務(wù)部由總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。 (二 )進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益 。 (三 )妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào) 表和其他會(huì)計(jì)資料。 (三 )建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 資金撥付額為每季度核定一次。 新開分公司、新開門店的預(yù)算銷售規(guī)模經(jīng)營銷總 監(jiān)審批后，參照上一條規(guī)定執(zhí)行。負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商帳期和信用額度的協(xié)調(diào)工作 。負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收銷售款的監(jiān)控工作 。(四 )總經(jīng)理： 作為分公司第一責(zé)任人，對(duì)資金合理分布負(fù)責(zé) 。 在總部規(guī)定的期限內(nèi)，未將借款和超額資金歸還總部的，每次處罰 2024元。 為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度 。 進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。 負(fù)責(zé)對(duì)本部門財(cái)務(wù)人員的管理、培訓(xùn)和考核。 組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行 。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的 `其他工作。 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 三、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。 出納收取現(xiàn)金時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷。 出納收取支 票時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。 五、印鑒的保管 銀行印鑒必須分人保管。 其它依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。要按照政府有關(guān)規(guī)定，規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算。另外，在資金使用上，對(duì)各項(xiàng)支出要妥善安排，嚴(yán)格控制，注意節(jié)約，防止浪費(fèi)。公司的經(jīng)營，管理，服務(wù)，必須依據(jù)財(cái)經(jīng)法規(guī)以及財(cái)務(wù)計(jì)劃，對(duì)公司預(yù)算開支標(biāo)準(zhǔn)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督，使資金的籌集合理合法，資金運(yùn)用的效果不斷提高，確保資金分配兼顧國家，集體和個(gè)人三者 的利益。 (2)會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣 。 (5)財(cái)會(huì)記賬員應(yīng)對(duì)一切原始憑證記賬負(fù)責(zé)，賬簿的記載不得挖補(bǔ)，涂改或用褪色藥水消除字跡，記賬應(yīng)使用鋼筆，不準(zhǔn)用鉛筆或圓珠筆，發(fā)生錯(cuò)誤應(yīng)根據(jù)性質(zhì)，采用劃線更正或紅線更正。對(duì)誤寫的收據(jù)或作廢的支票，應(yīng)注銷作廢章，妥善保存，不得銷毀廢棄。 ① 建立健全現(xiàn)金賬目，做到日清月結(jié)，錢賬相符，杜絕白 條抵庫或賬外現(xiàn)金，禁止私立 小金庫 。 (四 )往來賬目清理制度 做好結(jié)賬收付款的工作是保證管理正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。財(cái)會(huì)人員不能解決的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。 三，財(cái)務(wù)管理的機(jī)構(gòu)及職責(zé) (一 )財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)的設(shè)置 公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與其他行業(yè)的機(jī)構(gòu)設(shè)置也大致相同，根據(jù)公司的具體情況，人員可以靈活配備。 (3)檢查，監(jiān)督管理各項(xiàng)費(fèi)用的及時(shí)收繳，保證企業(yè)資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn) 。 (7)研究熟悉和實(shí)施相關(guān)的工商，財(cái)會(huì)及稅務(wù)，物價(jià)等管理制度，運(yùn)用法律，行政處分和經(jīng)濟(jì)手段保護(hù)公司的合法權(quán)益。 (4)負(fù)責(zé)檢查，審核各下屬的收支賬目，向公司領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)匯報(bào)工作情況 。 出納 (1)遵守公司 員工守則和財(cái)務(wù)管理制度 。 (5)及時(shí)辦理各項(xiàng)轉(zhuǎn)賬，現(xiàn)金支票，按月將銀行存款余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符，并交會(huì)計(jì)作賬。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度規(guī)定相關(guān)：
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