公司治理課件第四章-預覽頁
【正文】 東或該人在法律上就可以被認定為“董事”。學習目的 關鍵詞 第一節(jié) 董事會的起源、特征與職能 第二節(jié) 董事會的模式與運行 第三節(jié) 監(jiān)事會的設置與運行 第四章 董事會與監(jiān)事會：單層制還是雙層制 5/4/2023 1 第一節(jié) 董事會的起源、特征與職能 一 、董事會制度的起源 ? 業(yè)主制企業(yè) ? 合伙制企業(yè) ? 公司制企業(yè) 5/4/2023 2 二、董事會的性質： 美國《標準公司法》第 35條規(guī)定：除本法令或公司章程另有規(guī)定外，公司的一切權力都應由董事會行使或由董事會授權行使，公司的一切業(yè)務活動和事務都應在董事 會的指示下進行。 ? 董事會的形式 ? 表 41 董事會形式 ? 董事會的職能 ? 商業(yè)圓桌會議對董事會職責的描述 ? 美國法律研究所對董事會職責所做的描述 ? 我國《公司法》對董事會的職權也有如下相應的規(guī)定 5/4/2023 5 ? 董事會的形式 底線董事會 ：僅僅為了滿足法律上的程序要求而存在。 2. 審查、審批財務目標、公司的主要戰(zhàn)略以及發(fā)展規(guī)劃。 5/4/2023 8 美國法律研究所對董事會職責所做的描述 1. 遴選、評估以及在恰當的時候解雇主要的資深經理人員。 4. 執(zhí)行其他一些職能，如法律規(guī)定的職能、或者董事會根據公司準則制定的職能。例如在美國，銀行和教育機構董事會人數較多。 4. 外部壓力。 5/4/2023 13 董事的權利、義務及免責 1．董事的權利 2．董事的義務 3．董事的法律責任與免責 5/4/2023 14 ? 董事的權利 股東： 以出資和擁有的股本成為公司共和國的公民 章程： 公司共和國的憲法 董事會：代議制政府 5/4/2023 15 ? 董事的義務： 忠實公司、維護公司資產、行使決議權 善管義務 競業(yè)禁止義務 私人交易限制義務 忠實義務 ：公司董事不能利用其作為董事的身份，侵占和損害公司而謀求私利。 實業(yè)開發(fā)顧問公司提供過顧問服務的東方煤氣局要建造四個補給站 ， 實業(yè)開發(fā)顧問公司非常想獲得該合同 。 實業(yè)開發(fā)顧問公司起訴庫雷 ， 要求其返還建造這四個補給站所獲利潤 。雷格爾公司的新控股者投訴 這些董事，要求其返還所獲利潤。 克羅裴是比索公司的 董事 ， 早先參與了比索公司董事會拒絕該交易的決策 。在沒有其他情況下， 董事可以假定經理人員和高級職員是忠誠的；如果董事是誠實的依賴由負 責任的公司高級職員、顧問或者董事會的委員會準備的信息、意見、報告 或者陳述，那他就可以不承擔責任。這種董事會模式是社會導向型的，也稱為歐洲大陸模式。 ?從治理角度分析 ,中國公司董事會模式應根據實際情況分門別類進行選擇 5/4/2023 32 ? 在大陸法系國家，由于歷史和政治的原因，較多地關注于利益相關者，尤其是職工的利益。如德國的大銀行都是在 1871年德國重建過程中設立的。而監(jiān)事會則表現為“日常、事后、外部監(jiān)督”的特點，獨立監(jiān)事作為外部監(jiān)事，可以更好地保障監(jiān)督的獨立性，這是改變目前一部分公司監(jiān)事會形同虛設的重要手段。董事會集執(zhí)行職能與監(jiān)督職能于一身，對公司運行的監(jiān)督由董事會和審計等專業(yè)委員會承擔，其中監(jiān)督職能在很大程度上是通過獨立董事制度來實現的。 ? 在雙層制董事會中，監(jiān)事會的任務，是代表股東會對于董事會會議程序等是否科學、合理進行監(jiān)督。 ? 董事會的發(fā)展趨勢如何？怎樣有效運作？ ? 如何理解董事與監(jiān)事的義務？ 5/4/2023 48 案例討論題 ? 未及時披露信息 ST黃河科技董事會做檢查 （ 詳見本書 117118頁 ） ? 討論問題 :： ? ST黃河科技董事會為什么要延長信息披露的時間 ? ? 上市公司怎樣才能及時披露信息？ 5/4/2023 49
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