【正文】 服務(wù)模式：外包為主 第 34頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 以 eHR為例，金蝶的優(yōu)勢(shì)恰恰是其短板所在：由于金蝶未有獨(dú)立的 eHR產(chǎn)品，在眾多產(chǎn)品線共存的情況下，致使其投資分散；而在國(guó)內(nèi)廠商中，其成熟的中間件產(chǎn)品的上市，為其管理軟件的競(jìng)爭(zhēng)添加了砝碼 優(yōu)勢(shì) 劣勢(shì) ?應(yīng)用軟件產(chǎn)品線較寬，致使投資過于分散， ?未將 eHR產(chǎn)品作為獨(dú)立的主流產(chǎn)品來推廣 ?而在近期針對(duì)中小企業(yè)推出的金蝶 KIS版并未含 eHR模塊 ?缺乏對(duì)企業(yè)人力資源部門客戶資源的實(shí)際接觸和控制 ?管理軟件的產(chǎn)品線較寬，能夠滿足用戶多方需求，在一定程度上能夠推動(dòng) eHR的銷售 ?擁有較成熟的中間軟件產(chǎn)品，提高了管理軟件產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力 ?通過其他管理軟件產(chǎn)品的積累，擁有強(qiáng)大的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)和客戶資源 金蝶 HRM軟件產(chǎn)品優(yōu)劣勢(shì)分析 第 35頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 結(jié)合內(nèi)外部分析、標(biāo)桿研究、內(nèi)部資料整理，研討明確用友今年的公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)模式重點(diǎn) 應(yīng)用軟件業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 – 商業(yè)模式創(chuàng)新： 一是以套件化、分層設(shè)計(jì)產(chǎn)品思路；二是規(guī)?；姆?wù)支持體系；三是由合作伙伴構(gòu)成的產(chǎn)業(yè)鏈（構(gòu)建支持 20億經(jīng)營(yíng)規(guī)模的管理軟件銷售與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)） ；在生產(chǎn)、應(yīng)用和交付環(huán)節(jié)進(jìn)行大規(guī)模個(gè)性化模式創(chuàng)新 電子政務(wù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 – 在 2023年完成 10億元銷售。至此，用友面向國(guó)際市場(chǎng)的定制軟件開發(fā)業(yè)務(wù)將完成戰(zhàn)略布局 集團(tuán)戰(zhàn)略： 以產(chǎn)品業(yè)務(wù)（自有品牌）和軟件服務(wù)業(yè)務(wù)（開發(fā)和外包）互促的國(guó)際化業(yè)務(wù)策略 05年度重點(diǎn)： 小型軟件、在線服務(wù)和海外軟件市場(chǎng)業(yè)務(wù)拓展 信息來源：新華信行業(yè)研究部 示意 第 36頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 業(yè)務(wù)模式優(yōu)化框架與流程 產(chǎn)品分析 1 業(yè)務(wù)組合 2 管理模式 5 業(yè)務(wù)定位 3 資源配置 6 經(jīng)營(yíng)模式 4 能力培育 7 組織結(jié)構(gòu) 8 績(jī)效計(jì)劃 9 市場(chǎng)分析 1 客戶分析 1 整合銷售評(píng)價(jià) 1 第 37頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 目 錄 一、正略鈞策對(duì)用友組織與績(jī)效優(yōu)化的理解 二、基于業(yè)務(wù)模式的組織體系設(shè)計(jì)框架 三、基于業(yè)務(wù)模式的組織績(jī)效設(shè)計(jì)框架 四、第一次會(huì)議的關(guān)鍵點(diǎn)的確認(rèn) 第 38頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 結(jié)合前期溝通，正略鈞策認(rèn)為用友營(yíng)銷組織體系的優(yōu)化是本次高層研討的重點(diǎn)。 如，關(guān)鍵崗位的職業(yè)能力指標(biāo)右圖所示 第 54頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 基于公司價(jià)值管理的全面完整的組織和關(guān)鍵崗位的績(jī)效考核指標(biāo)體系 公司價(jià)值 運(yùn)營(yíng)類指標(biāo) 戰(zhàn)略類指標(biāo) 能力類指標(biāo) 財(cái)務(wù)類指標(biāo) 第 55頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 詳細(xì)步驟：第一步需確定績(jī)效管理模型：結(jié)合用友情況，新華信建議采用新型平衡記分卡模型（ EVA綜合記分卡）設(shè)計(jì)公司和各機(jī)構(gòu)績(jī)效計(jì)劃，也即基于戰(zhàn)略 /業(yè)務(wù)模式目標(biāo)與 EVA牽頭的平衡計(jì)分卡模型（ BSC） 財(cái)務(wù)的角度（ EVA） 我們給股東帶來何種 回報(bào)？ 客戶的角度 我們以何種形象展現(xiàn) 給客戶 ？ 內(nèi)部管理的角度 我們的經(jīng)營(yíng)效率如何？ 學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)的角度 我們的員工感覺如何？ 第 56頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 平衡記分卡（ BSC）是新華信績(jī)效管理體系建立的模型和方法論之一 ? 平衡記分卡 BSC(balance Score Card)是績(jī)效考核體系建立的理論模型和方法論 ? 平衡記分卡是一個(gè)相互聯(lián)系的指標(biāo)所形成的網(wǎng)絡(luò)，四個(gè)方面存在一定的因果關(guān)系，公司戰(zhàn)略依據(jù)該關(guān)系得到傳遞和落實(shí)。定性 :客戶滿意度、時(shí)效性 ?短期目標(biāo)和長(zhǎng)期目標(biāo)之間的平衡 (短期 :利潤(rùn) ,收入；長(zhǎng)期：客戶滿意度、員工培訓(xùn)成本和次數(shù)） 第 57頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 平衡記分卡中財(cái)務(wù)類指標(biāo)采用 EVA的方法選取，實(shí)現(xiàn)“基于剩余收益的績(jī)效考核與激勵(lì)計(jì)劃”的目的 營(yíng)業(yè)收入 － 營(yíng)業(yè)支出 ＋ 投資收益 ＋ 營(yíng)業(yè)外凈收入 － 稅后凈利潤(rùn) 全部稅金 ＋ ＋ 財(cái)務(wù)費(fèi)用 ＋ 研究開發(fā)費(fèi)用 ＋ 市場(chǎng)開拓費(fèi)用 ＋ 遞延稅項(xiàng)（貸方） ＋ 各項(xiàng)準(zhǔn)備（壞帳準(zhǔn)備、短期投資跌價(jià)損失準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資變現(xiàn)準(zhǔn)備） ＋ EVA 調(diào)整項(xiàng) （營(yíng)業(yè)外支出－營(yíng)業(yè)外收入） － － （財(cái)務(wù)費(fèi)用＋研究開發(fā)費(fèi)用＋市場(chǎng)開拓費(fèi)用＋遞延稅項(xiàng)＋各項(xiàng)準(zhǔn)備＋營(yíng)業(yè)外支出－營(yíng)業(yè)外收入） 息前稅后凈利潤(rùn) ＝ 所得稅調(diào)整 ＝ 所得稅率 － － － （所有者權(quán)益 ＋ 短期借款 ＋ （投資資本 長(zhǎng)期借款 ＋ ＋ EVA 經(jīng)濟(jì)增加值 = 資本成本 ＝ 資本化調(diào)整項(xiàng)） ＝ （研究開發(fā)費(fèi)用＋市場(chǎng)開拓費(fèi)用＋遞延稅項(xiàng)＋各項(xiàng)準(zhǔn)備＋營(yíng)業(yè)外支出－營(yíng)業(yè)外收入）） ? EVA定義為：公司經(jīng)過調(diào)整的營(yíng)業(yè)凈利潤(rùn)減去其現(xiàn)有資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的機(jī)會(huì)成本后的余額，就是稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)減去債務(wù)和股本成本后的剩余收入。 第 58頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 通過 BSC方法，將公司戰(zhàn)略和業(yè)績(jī)重點(diǎn)分解為關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (KPI)，進(jìn)而縱向落實(shí)在各機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵崗位上，實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)壓力的有效傳遞 ?對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解， 并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正 ?能有效反映關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的 變化的衡量參數(shù) ?分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩部分 ?對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映， 而非對(duì)所有操作過程的反映 ?ＫＰＩ指標(biāo)是推動(dòng)公司價(jià)值創(chuàng) 造的驅(qū)動(dòng)因素 ?使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值 最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況 ?使管理者及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問題并 采取行動(dòng) ?有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行 ?為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)交流溝通提供 了一個(gè)客觀基礎(chǔ)平臺(tái) ?使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè) 績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)是： 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)能： Key Performance Index 有效傳遞公司的業(yè)績(jī)壓力 第 59頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 創(chuàng)新和成長(zhǎng) 財(cái) 務(wù) 市場(chǎng)和客戶 內(nèi)部運(yùn)營(yíng) 倡導(dǎo)業(yè)績(jī)優(yōu)先和 市場(chǎng)導(dǎo)向企業(yè)文化 員工技能培訓(xùn) 打造職業(yè)化隊(duì)伍 培育人力資源競(jìng)爭(zhēng)力 技術(shù) /業(yè)務(wù)創(chuàng)新 提高性價(jià)比 提高研發(fā)水平 提高客戶滿意度 提高市場(chǎng)占有率 增加收入 降低成本費(fèi)用 提高利潤(rùn)率 提高 EVA(經(jīng)濟(jì)增加值 ) 提高勞動(dòng)生產(chǎn)率 提高產(chǎn)品質(zhì)量 而從橫向上講，平衡記分卡是一個(gè)相互聯(lián)系的指標(biāo)所形成的網(wǎng)絡(luò)，四個(gè)方面存在一定的因果關(guān)系，公司戰(zhàn)略依據(jù)該關(guān)系得到傳遞和落實(shí) 暢通運(yùn)營(yíng)流程 培育產(chǎn)品資源競(jìng)爭(zhēng)力 優(yōu)化組織機(jī)構(gòu) 信息化建設(shè) 培育客戶資源競(jìng)爭(zhēng)力 示意 第 60頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 第二：確定各機(jī)構(gòu)績(jī)效考核模式，以確定用友戰(zhàn)略導(dǎo)向 類別 種類 員工層級(jí) 考核模式 財(cái)務(wù) 內(nèi)部 客戶 學(xué)習(xí)創(chuàng)新 子公司 財(cái)務(wù)型 干部層級(jí)（二級(jí)） 100 戰(zhàn)略型 干部層級(jí)（二級(jí)） 80 10 10 運(yùn)營(yíng)型 干部層級(jí)（二級(jí)） 70 10 10 10 產(chǎn)品公司 前端 干部層級(jí)（二級(jí)） 40 30 20 10 干部層級(jí)（三級(jí)） 分管部分 員工層級(jí) 終端 干部層級(jí)（二級(jí)） 60 15 15 10 干部層級(jí)（三級(jí)） 分管部分 員工層級(jí) 業(yè)務(wù)管理部門 職能部門 干部層級(jí)（二級(jí)） 20 50 15 15 干部層級(jí)（三級(jí)） 分管部分 員工層級(jí) 營(yíng)銷部門 干部層級(jí)（二級(jí)） 60 10 20 10 干部層級(jí)（三級(jí)） 分管部分 員工層級(jí) 專業(yè)部門 干部層級(jí)（二級(jí)） 30 40 20 10 干部層級(jí)（三級(jí)） 分管部分 員工層級(jí) 示意 第 61頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 第三：在明晰公司業(yè)務(wù)模式重點(diǎn)的基礎(chǔ)上，制定公司級(jí) BSC 指標(biāo)維度 戰(zhàn)略目標(biāo)重點(diǎn) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 第一責(zé)任承擔(dān)者/ 部門 第二責(zé)任承擔(dān)者/ 部門財(cái)務(wù)客戶學(xué)習(xí)創(chuàng)新內(nèi)部運(yùn)營(yíng)? 這些領(lǐng)域是否代表了實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的關(guān)鍵成功因素？ ? 這些領(lǐng)域是否和企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值定位一致？ ? 衡量哪些關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)可以支持關(guān)鍵成功要素的實(shí)現(xiàn) 定義關(guān)鍵成功要素 (KSF) １ 確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (KPI) ２ 基于 BSC的 KPI指標(biāo)體系分解模型 第 62頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 結(jié)合第一階段總裁辦公會(huì)初步確定的公司業(yè)務(wù)模式，在調(diào)整每年業(yè)務(wù)計(jì)劃制定的同時(shí)明確年度業(yè)務(wù)重點(diǎn) 明晰并分解公司的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo) 控制費(fèi)用 流動(dòng)資金管理 保持合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 增加收入 卓越的EVA 塑造公司 強(qiáng)勢(shì)品牌 塑造產(chǎn)品 強(qiáng)勢(shì)品牌 完善客戶 服務(wù)體系 強(qiáng)勢(shì)的品牌 形象 ．．． 提升人力資源管理體系 建立和完善內(nèi)部管理體系 完善的內(nèi)部管理 加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)能力 ．．． 加強(qiáng)對(duì)員工專業(yè)素質(zhì)的培訓(xùn) 建立良好的企業(yè)文化 積極進(jìn)取的學(xué)習(xí)型組織 財(cái)務(wù)維度 客戶維度 內(nèi)部運(yùn)營(yíng)維度 學(xué)習(xí)成長(zhǎng)維度 示意 第 63頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)重點(diǎn)，進(jìn)行關(guān)鍵成功要素和關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的分解 —— 內(nèi)部運(yùn)營(yíng)維度 戰(zhàn)略目標(biāo) 流程、制度的規(guī)范性、合理性 規(guī)范完善業(yè)務(wù)流程 建立、完善相關(guān)管理制度、工作規(guī)范 建立和完善內(nèi)部交易系統(tǒng) 建立和完善采購、物流系統(tǒng) 建立和完善信息技術(shù)平臺(tái) 建立和完善人力資源管理系統(tǒng) 提升人力資源管理體系 完善薪酬福利激勵(lì)體系 完善績(jī)效管理體系 建立和完善內(nèi)部管理體系 明晰部門、崗位職責(zé)，及時(shí)更新 內(nèi)部協(xié)作滿意度 富有遠(yuǎn)見的制定信息技術(shù)規(guī)劃 完善員工招聘工作 加強(qiáng)員工培訓(xùn) 員工滿意度 完善的內(nèi)部管理 勞動(dòng)生產(chǎn)率 產(chǎn)能利用率 存貨周轉(zhuǎn)率 流程、制度的規(guī)范性、合理性 (同上 ) 績(jī)效管理體系實(shí)施 公司級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) KPI（ 5個(gè)） 關(guān)鍵成功因素（ KSF） 示意 第 64頁 用友集團(tuán)組織體系與績(jī)效優(yōu)化設(shè)計(jì)指導(dǎo) 保密文件，版權(quán)所有 運(yùn)用以上方法，對(duì)其他兩個(gè)維度進(jìn)行分解。 結(jié)果二：明確責(zé)任中心價(jià)值定位 只有明確了責(zé)任中心價(jià)值定位（利潤(rùn)、成本、費(fèi)用中心等），公司才能對(duì)不同責(zé)任中心實(shí)施差異化的資源配置，并制定科學(xué)合理的績(jī)效計(jì)劃。 :07:1508:07Mar2323Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 。 , March 23, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 :07:1508:07:15March 23, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 23日星期四 8時(shí) 7分 15秒 08:07:1523 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。 :07:1508:07Mar2323Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 3月 23日星期四 上午 8時(shí) 7分 15秒 08:07: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升