匯仁關(guān)鍵流程ly0311-預(yù)覽頁
【正文】 員會 討論 討論 討論 討論 總裁內(nèi)部助理 匯總 提出議案 制訂 協(xié)調(diào) 匯總、檢查 協(xié)調(diào) 匯總 集團公司各管理部 提供資料 接受 制訂 執(zhí)行 執(zhí)行 執(zhí)行 集團公司各事業(yè)部 提供資料 接受 制定 執(zhí)行 執(zhí)行 執(zhí)行 3 年度經(jīng)營預(yù)算管理流程 確定年度經(jīng)營目標(biāo) 責(zé)任分解 各部門編制預(yù)算 匯總平衡 審批 執(zhí)行 控制 考核分析 主要活動 根據(jù)年度規(guī)劃，確定年度經(jīng)營目標(biāo) ?確定責(zé)任中心（投資中心、利潤中心和成本中心） ?分解經(jīng)營目標(biāo) 根據(jù)經(jīng)營分解目標(biāo)，制定本部門預(yù)算方案 ?各部門自己依據(jù)預(yù)算報告控制經(jīng)營活動 ?財務(wù)部和檢審部負(fù)責(zé)各部門的控制 ?總裁對財務(wù)部和檢審部進行控制 主要產(chǎn)出 集團公司年度目標(biāo) 各部門年度目標(biāo) 預(yù)算方案草案 各部門預(yù)算方案 集團公司預(yù)算方案 集團公司預(yù)算季報 各部門預(yù)算月報 年度預(yù)算執(zhí)行情況考核報告 董事會 批復(fù) 批復(fù) 總裁 審定 批復(fù) 指導(dǎo) 指導(dǎo) 批復(fù) 協(xié)調(diào) 指導(dǎo) 審定 決策委員會 討論 討論 討論 協(xié)調(diào) 討論 財務(wù)管理部 參與制定 制定 制定 制定 執(zhí)行 執(zhí)行 參與 監(jiān)察審計部 參與制定 制定 制定 配合 執(zhí)行 執(zhí)行 參與 其它部門 參與制定 制定 制定 配合 執(zhí)行 參與 4 項目決策管理流程 需求確認(rèn) 立項申請 初步論 證 可行性 研究 審批 組織實施 主要活動 ?新產(chǎn)品、新項目的開發(fā)，新型業(yè)務(wù)開發(fā)，創(chuàng)立基建項目，屬于本流程
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