《風險管理》ch1,導論-預覽頁
【正文】 務部 戰(zhàn)略組 監(jiān)控組 風險管理委員會 指令路線 反饋路線 交流與約束路線 四 、 風險管理的組織 1，內部組織 44 風險管理委員會 ： 1，確保公司有完善的內部控制、規(guī)范的業(yè)務程序和適當?shù)慕洜I政策，使各種業(yè)務都受到有效的控制、并定期對內控情況和風險管理基礎設施狀況進行評估 2，清楚反映公司所面臨的風險，包括長期計劃和投資中的所有風險及風險類型、交易對手的有關情況 3，批準所能承受風險的大小，并為承擔風險損失提供所需的風險資本 45 股東大會 監(jiān)事會 董事會 總經理 風險管理部 人事部 操作部門 會計部 調研部 科技部 稽核部 財務部 戰(zhàn)略組 監(jiān)控組 風險管理委員會 指令路線 反饋路線 交流與約束路線 46 戰(zhàn)略組 ： 制定公司的風險管理政策和風險管理戰(zhàn)略，并確保這些政策和戰(zhàn)略得以實施 監(jiān)控組 ： 貫徹風險管理戰(zhàn)略 1，根據(jù)戰(zhàn)略組制定的風險度量模型，進行風險評估，持續(xù)監(jiān)測風險的動態(tài)變化，并及時、全面地向戰(zhàn)略組匯報公司的風險狀況 2，監(jiān)督業(yè)務部門的操作流程：程序、限額 3，審核、評價各業(yè)務部門的風險管理措施和報告，評估其風險管理業(yè)績 48 股東大會 監(jiān)事會 董事會 總經理 風險管理部 人事部 操作部門 會計部 調研部 科技部 稽核部 財務部 戰(zhàn)略組 監(jiān)控組 風險管理委員會 指令路線 反饋路線 交流與約束路線 49 崗位制約 部門制約 內部稽核 50 2，外部組織 風險管理咨詢機構 保險部門 專職管理部門 風險管理的目標 ? 獲得風險在個人、公司、代際、社會之間的更有效的分布 ? 我們怎么度量這個“效率” (efficiency)？ – 公司：價值最大化 – 個人：效用 (Utility)最大化 五、風險成本與風險管理的目標 風險成本 例：一家制藥廠面對的產品責任賠償風險 例：個人面臨的交通事故風險 自留、損失控制、保險 減少風險行為的數(shù)目 提高預防能力 保險、時間 （ 1） 期望 損失成本 （直接、間接） （ 2）損失控制成本 （ 3）損失融資成本 （ 4）殘余不確定性成本 風險成本 ： 由于風險的存在而導致的公司價值 /個人效用的減少 （ 1） 期望 損失成本： ?直接 – 對損毀財產進行修理或重置的成本； – 對遭受傷害的員工的賠償訴訟進行支付的成本； – 對其他法律責任訴訟進行辯護和賠償?shù)某杀荆? ?間接： – 所有由于發(fā)生了直接損失而導致的凈利潤的減少 對于公司： ?（ 2）損失控制成本 – 為了降低損失頻率和損失程度而采取一定手段來提高預防損失能力或減少風險行為數(shù)目所發(fā)生的成本 ?（ 3）損失融資成本 – 自保成本 ? 為了支付損失而必須維持的自保資金的成本 ? 投資于這項資金而必須支付的稅費 ? 為了維持這些資金而使公司無法對其他利潤豐厚的項目進行投資所造成的機會成本 – 保險費中的附加保費 – 套期保值合約和其他合約化風險轉移合同在擬定、協(xié)商和實施過程中的交易成
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