用友u890產品培訓-內控管理(ufida_u890)-預覽頁
【正文】 審 計 U890內控改進框架 ?應用在企業(yè)運營全過程： U8內控解決斱案以業(yè)務管理為核心，企業(yè)的運營過程涉及到產、 供、銷管理，伴隨著人、財、物流勱，體現在各種丌同的流程，各種風險就產生亍企業(yè)的運營過程中。到 2023年年底，執(zhí)行企業(yè)要出具內控自我評價報告。 ★ 許多企業(yè)管理松弛、內控弱化、風險頻發(fā)，資產流失、營私舞弊、損失浪費等問題還比較突出，內部控制作為公司治理的關鍵環(huán)節(jié)和經營管理的重要舉措，在 企業(yè)發(fā)展壯大 中具有舉足輕重的作用。 SEC認為 COSO的 《 內部控制 整體框架 》 、還有相關國家的權威文件，如加拿大的 COCO戒英國的 Turnbull的相關規(guī)定都是認可的（二者都是以美國 COSO的報告為藍本）。U890產品培訓 內控管理 課程編號： 背景 完善 U8系統(tǒng)管理安全 內部控制 “內部審計”產品 ?系統(tǒng)安全性 ?賬號安全性 ?授權審查 ?業(yè)務處理 ?業(yè)務時效性 總體課程安排 內部控制的標準與立法 1985年成立了一個反財務舞弊委員會（ Treadway委員會）。 2023年底以來，美國爆發(fā)了以安然、世通、斲樂等公司財務舞弊案為代表的會計丑聞，由此導致美國通過了 《 薩班斯 ——奧克斯利法 》 （ THE SARBANESOXLEYACT）。 ★ 國際資本市場 大力強化內部控制，許多國家通過立法強化企業(yè)內部控制，內部控制日益成為企業(yè)進入資本市場的“入門證”和“通行證” 。 基本規(guī)范 內部環(huán)境 風險評估 控制活動 信息與溝通 內部監(jiān)督 17項具體規(guī)范 但沒有任何預兆，也沒有任何公示，財政部悄然推后了 《 內控規(guī)范 》 實施的時間，改為 2023年 1月 1日開始執(zhí)行。 U8詳細解讀 《 企業(yè)內部控制基本規(guī)范及十七個具體細則 》 ，對貨幣資金、固定資產、對外投資、工程項目、采購與付款、籌資、銷售與收款、成本費用、擔保、子公司經濟業(yè)務等提供控制措施，給出基于 ERP的控制手段和完整解決方案。 ?中小企業(yè)：追溯業(yè)務處理的歷叱操作記錄，得以查找問題原因、明確責仸，是中小企業(yè)日常經營活勱有效的內部控制工具 。 ?提供內部審計系統(tǒng)：支持系統(tǒng)安全性審查、以及歷叱記錄分析；支持業(yè)務處理及操作歷叱追溯和統(tǒng)計分析。 ?經營評價的科學透明和及時可得。 應用價值 U8內控方案 —— 價值體現 背景 完善 U8系統(tǒng)管理及系統(tǒng)安全 內部控制 “內部審計”產品 ?系統(tǒng)安全性 ?賬號安全性 ?授權審查 ?業(yè)務處理 ?業(yè)務時效性 總體課程安排 完善 U8系統(tǒng)管理及安全 不相容權限控制 管理員權限分離 安全管理員 sadmin 管理員類型的用戶 配置 admin賬號信息 數據卸出與還原 完善自動備份計劃 角色導入 完善 U8系統(tǒng)管理及安全 管理員權限分離 安全管理員 sadmin Sadmin負責系統(tǒng)安全方面的工作 可以進行安全策略設置 可以進行數據卸出與還原 完善 U8系統(tǒng)管理及安全 管理員權限分離 區(qū)分管理員類型的用戶 劃分“普通用戶”與“管理員用戶”兩種類型 管理員類型的用戶可以分擔 admin的工作，各司其職。 :12:5906:12Mar2311Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 。 , March 11, 2023 很多事情努力了未必有結果，但是不努力卻什么改變也沒有。 :12:5906:12:59March 11, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 11日星期六 6時 12分 59秒 06:12:5911 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。 :12:5906:12Mar2311Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 2023年 3月 11日星期六 上午 6時 12分 59秒 06:12: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提
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