【正文】 產(chǎn)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期借款資金占用費(fèi) 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 編制依據(jù)《2022 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)大綱》及編制的有關(guān)要求。為進(jìn)一步擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模、普及推廣優(yōu)質(zhì)育肥牛生產(chǎn)技術(shù)和創(chuàng)地方優(yōu)質(zhì)品牌，項(xiàng)目單位計(jì)劃在現(xiàn)有育肥牛場(chǎng)擴(kuò)建一處存欄 1500 頭即可年出欄 5000 頭的育肥出口香港牛場(chǎng)。吉林省政府確定了精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)、精品牧業(yè)和精深加工業(yè)的總體發(fā)展戰(zhàn)略，提出了“五化” 模式，即： 專業(yè)化品種、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、 規(guī)模化養(yǎng)殖、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、多元化開(kāi)發(fā)。這樣一來(lái)，不僅導(dǎo)致項(xiàng)目區(qū)育肥牛生產(chǎn)的集約化程度不高，即養(yǎng)牛戶多，但夠規(guī)模的卻很少。四平市有限公司是 2022 年 3 月面對(duì)優(yōu)質(zhì)育肥牛養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展的良好機(jī)遇投資 1000 多萬(wàn)元興建了存欄育肥牛 800 頭的育肥出口香港牛場(chǎng)和一座年產(chǎn) 3000 噸秸稈糖化飼料的飼料加工廠，開(kāi)展優(yōu)質(zhì)育肥牛生產(chǎn)。在開(kāi)發(fā)利用當(dāng)?shù)刎S富的糧食及玉米秸稈等飼料資源發(fā)展節(jié)糧型畜牧業(yè)的同時(shí)，全面提高項(xiàng)目區(qū)總體肉牛產(chǎn)量和質(zhì)量，增強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，提高養(yǎng)牛經(jīng)濟(jì)效益。 四是項(xiàng)目的建設(shè)有利于帶動(dòng)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，通過(guò)四平市有限公司擴(kuò)產(chǎn)改造，年需增加5000 頭架子牛收購(gòu)量，可使 12 個(gè)養(yǎng)牛大戶（每個(gè)養(yǎng)牛大戶現(xiàn)存欄200 頭左右）有了可靠的銷售保證，帶動(dòng)了養(yǎng)牛大戶養(yǎng)牛的積極性，每戶年增加養(yǎng)牛 800 頭，每戶可增加收入 20 萬(wàn)元。預(yù)計(jì)農(nóng)業(yè)收入將增加 300 萬(wàn)元（項(xiàng)目實(shí)施后，農(nóng)民增收部分），農(nóng)業(yè)增效明顯。49″～43176。 自然資源狀況 水系梨樹(shù)縣水資源總量為 億立方米，可開(kāi)發(fā)供水量為 億立方米，地表水資源量 億立方米，地下水資源量 億立方米，可開(kāi)發(fā)量 2 億立方米，縣內(nèi)有大小河流九條，主要為東遼河、昭蘇太河、條子河和葉赫河，縣內(nèi)流域面積 平方公里，流經(jīng)縣內(nèi)總長(zhǎng) 公里，縣內(nèi)有水庫(kù)塘壩 29 座，總控制面積 平方公里，總庫(kù)容 億立萬(wàn)米（隸屬于四平市管轄，坐落于東遼河上游的二龍湖水庫(kù)蓄水能力為 13 億立方米）。全縣總戶數(shù) 萬(wàn)戶，人口 81 萬(wàn)人。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和農(nóng)民人均純收入分別達(dá)到 5258 元和 4500元。伴隨著黃牛品種改良的推進(jìn)，二元雜交牛、三元雜交牛的比重越來(lái)越高，為優(yōu)質(zhì)肉牛生產(chǎn)提供了良好的種源條件。全縣共有常年和季節(jié)性大牲畜交易市場(chǎng) 11 個(gè)，其中常年性規(guī)模較大的有大房身黃牛交易市場(chǎng)、鐵嶺窩棚黃牛交易市場(chǎng)、梨樹(shù)縣黃牛交易市場(chǎng)、郭家店黃牛交易市場(chǎng) 4 個(gè)。 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 優(yōu)勢(shì)條件分析 政策環(huán)境梨樹(shù)縣委、市政府對(duì)黃牛產(chǎn)業(yè)一直高度重視，把其確定為今后梨樹(shù)縣牧業(yè)經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 技術(shù)服務(wù)體系較為健全梨樹(shù)縣牧業(yè)管理局主管全市黃牛生產(chǎn)的行政與技術(shù)推廣工作，下設(shè)的多個(gè)事業(yè)站，具體負(fù)責(zé)技術(shù)服務(wù)工作。出場(chǎng)區(qū)門即是公路，項(xiàng)目區(qū)及毗鄰鄉(xiāng)鎮(zhèn)都實(shí)現(xiàn)了村村通，村路都達(dá)到了柏油化并形成網(wǎng)絡(luò)，人員往來(lái)、貨物運(yùn)輸便捷通暢。⑵對(duì)牛舍、牛體、用具要定期進(jìn)行消毒。對(duì)于市場(chǎng)方面應(yīng)通過(guò)有效的管理，降低成本，以具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格銷售用戶滿意的產(chǎn)品，同時(shí)加大產(chǎn)品宣傳力度，以確立在目標(biāo)市場(chǎng)上與國(guó)內(nèi)外同類產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位；對(duì)于可能發(fā)生的融資問(wèn)題如貸款到位不及時(shí)問(wèn)題，建設(shè)單位要準(zhǔn)備一定的資金，必要時(shí)進(jìn)行墊付，確保本項(xiàng)目能按計(jì)劃如其完成。公司現(xiàn)已建成了存欄育肥牛 800 頭的育肥牛場(chǎng)和一座年產(chǎn)3000 噸秸稈糖化飼料的飼料加工廠。建有存欄育肥牛 800頭的育肥牛場(chǎng)和一座年產(chǎn) 3000 噸秸稈糖化飼料的飼料加工廠，總建筑面積 11680 平方米。 研發(fā)能力自公司成立以來(lái)，公司技術(shù)人員積極開(kāi)發(fā)利用秸稈糖化飼料飼養(yǎng)育肥牛技術(shù)，取得良好效果，獲得良好經(jīng)濟(jì)效益，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。2022 年該公司資產(chǎn)總計(jì) 萬(wàn)元，固定資產(chǎn) 萬(wàn)元，凈資產(chǎn) 萬(wàn)元，實(shí)收資本 100 萬(wàn)元，所有者權(quán)益 萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 萬(wàn)元，利潤(rùn) 萬(wàn)元，銀行信用等級(jí) A 級(jí)。1999 年離職自主創(chuàng)業(yè)，從事農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)和畜禽養(yǎng)殖業(yè)務(wù)，成績(jī)顯著。 截止 2022 年末，屠宰加工肉牛 萬(wàn)頭，開(kāi)工率不到 40%左右。當(dāng)前世界牛肉消耗量呈上升趨勢(shì)，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家、生活富裕國(guó)家牛肉進(jìn)口量占消耗量的比重越來(lái)越大。預(yù)測(cè)到2022 年，全國(guó)牛肉人均占有量將達(dá)到 公斤, 吉林省為 公斤。如要再擴(kuò)建，香港立即會(huì)增加合同指標(biāo)。因此，該項(xiàng)目的建成，會(huì)緩解本地區(qū)的供求矛盾，為以后出口奠定良好基礎(chǔ)。 銷售方案與營(yíng)銷模式項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，本項(xiàng)目育肥牛場(chǎng)自產(chǎn)及“公司+農(nóng)戶”養(yǎng)牛戶生產(chǎn)的育肥牛，根據(jù)合同或訂單出售給香港。而決定產(chǎn)品市場(chǎng)銷售量和銷售價(jià)格的決定因素是產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)成本和營(yíng)銷方式。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模項(xiàng)目建設(shè)存欄 1500 頭，年出欄 5000 頭育肥牛的育肥牛場(chǎng)。 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 技術(shù)方案與工藝流程育肥牛全部選用改良的高代雜種犢牛進(jìn)行育肥，采用全舍飼直線育肥飼養(yǎng)工藝。牛齡為 3～12 月齡，平均體重 300 公斤。日供水 3 次，平均每頭牛飲水 25 公斤/日。牛舍內(nèi)不應(yīng)濕度過(guò)大，應(yīng)保持通風(fēng)，無(wú)積水，無(wú)糞尿、相對(duì)濕度應(yīng)控制在 60%以下。外購(gòu)牛進(jìn)場(chǎng)，需隔離觀察 15 天以上，經(jīng)確認(rèn)無(wú)傳染病后，方可混群飼養(yǎng)或供生產(chǎn)使用。 青貯飼料生產(chǎn)技術(shù)方案建青貯窖選定土質(zhì)堅(jiān)硬、地勢(shì)高燥、地下水位低、靠近畜舍的地方建窖。裝填與密封裝填前，可在窖的底層鋪一些干草，以便于吸收秸稈青貯過(guò)程中滲出的汁液，一般每裝 15～20 厘米厚就要進(jìn)行踩實(shí)，裝一層踩一層，尤其應(yīng)注意窖的四角與窖壁踩得越實(shí)越好，大型窖可采用機(jī)械碾壓?！　∵m時(shí)收獲的青玉米秸一般不需要添加任何物 質(zhì)就可完成發(fā)酵過(guò)程。青貯料質(zhì)量是好是壞、能不能飼用可以從氣味、顏色、觸感三方面來(lái)判定。 具體建設(shè)內(nèi)容 土建工程序號(hào) 工程名稱 結(jié)構(gòu)類型 單位 數(shù)量 備注1 牛舍(5 棟) 鋼骨，彩鋼瓦 m2 50002 飼料加工車間及存儲(chǔ)庫(kù) 鋼骨，彩鋼瓦 m2 3003 飼草倉(cāng)庫(kù) 鋼骨，彩鋼瓦 m2 4204 晾曬作業(yè)場(chǎng) 混凝土 m2 12005 青貯窖(1 處) 毛石堆砌 m 3 100006 機(jī)電井 水泥管 眼 1 50m 深7 堆糞場(chǎng) 混凝土（防滲） m2 12008 污水處理池 毛石混凝土（防滲） m2 4009 場(chǎng)區(qū)道路(4m 寬) 混凝土 m2 80010 綠化 草坪花卉 m2 360011 圍墻 磚混 m 380 設(shè)備購(gòu)置序號(hào) 儀器設(shè)備名稱 規(guī)格/型號(hào) 單位 數(shù)量 用途說(shuō)明(一) 生產(chǎn)設(shè)備 151 秸稈粉碎機(jī) 9RC08 臺(tái) 4 青貯飼料生產(chǎn)2 精飼料粉碎機(jī) 9FQ50 臺(tái) 23 精飼料攪拌機(jī) 9H1000 臺(tái) 14 引風(fēng)機(jī) 臺(tái) 8 牛舍排風(fēng)換氣(二) 化驗(yàn)儀器 10 5 顯微鏡 SA3000 臺(tái) 26 超凈工作臺(tái) 臺(tái) 17 電子天平 HR120 臺(tái) 28 臺(tái)式離心機(jī) H103N 臺(tái) 19 純水機(jī) MilliQ 臺(tái) 110 恒溫箱 101A3E 臺(tái) 111 冰箱 MDF5410 臺(tái) 112 高壓滅菌鍋 ZDX35B1 臺(tái) 1（三） 農(nóng)民培訓(xùn)設(shè)備 513 臺(tái)式電腦 聯(lián)想 臺(tái) 114 打印機(jī) JL2500 臺(tái) 115 筆記本電腦 華碩 臺(tái) 116 數(shù)碼相機(jī) SONY3200 臺(tái) 1 圖像采集17 多媒體投影儀 夏普 XD2 臺(tái) 1 電教合 計(jì) 30 科技措施為了不斷提高農(nóng)民養(yǎng)殖戶業(yè)務(wù)素質(zhì)和技術(shù)水平，項(xiàng)目擬對(duì)項(xiàng)目區(qū)“ 公司+農(nóng)戶 ”的農(nóng)戶進(jìn) 行不定期的技術(shù)培訓(xùn)，計(jì)劃培訓(xùn) 1000 人次。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，包括建筑工程費(fèi) 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，安裝工程費(fèi) 萬(wàn)元，其它費(fèi)用 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 財(cái)政有償資金使用和管理有償資金擬用于建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、其他費(fèi)用的投資。將利用未分配利潤(rùn)、折舊及攤銷來(lái)償還本金及利息。 財(cái)政無(wú)償資金使用和管理項(xiàng)目無(wú)償資金 25 萬(wàn)元，主要用于示范（青貯窖）11 萬(wàn)元，化驗(yàn)設(shè)備 萬(wàn)元，技術(shù)培訓(xùn) 萬(wàn)元。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 各專業(yè)提供的設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)及建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料； 根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和分行業(yè)的企業(yè)財(cái)務(wù)制度若干問(wèn)題的規(guī)定； 根據(jù)國(guó)務(wù)院令[1993]第 134 號(hào)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定； 項(xiàng)目資金占用費(fèi)率按 %計(jì)?。?本項(xiàng)目為養(yǎng)殖項(xiàng)目，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率定為 8%。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 本項(xiàng)目所需原輔材料、動(dòng)力燃料等價(jià)格，均采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格。 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5%計(jì)，折舊年限分別為：房屋及建筑 20 年，機(jī)器設(shè)備 10 年，正常年折舊額 萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表 5《總成本費(fèi)用估算表》。 清償能力分析還款資金來(lái)源為未分配利潤(rùn)、年折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)，采用等額還本利息照付的方式還款，借款償還期 2 年，償債備付率 。圖 81 盈虧平衡圖固 定 成 本銷 售 收 入總 成 本 費(fèi) 用050010001500202225003000350040000 20 40 60 80 100生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 （ %）金額：（萬(wàn)元） 敏感性分析考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中會(huì)有一些因素的變化對(duì)項(xiàng)目的效益有不利的影響，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，對(duì)項(xiàng)目的銷售量、銷售價(jià)格、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng) 成本在3%～ 3%之間變動(dòng)時(shí)，對(duì) 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）的影響進(jìn)行敏感性分析。第九章 環(huán)境評(píng)價(jià) 環(huán)境影響本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖類項(xiàng)目，涉及工作主要有：肉牛的飼養(yǎng)、良種人工授精繁育等，對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響幾乎沒(méi)有?！豆I(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB 13248—90）。鍋爐產(chǎn)生的廢渣，可作為建筑材料或鋪路。、綠化在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，種植場(chǎng)周圍，建筑物及道路兩旁種植花草、樹(shù)木，防止塵土飛揚(yáng)，既美化環(huán)境，又有益身心健康。在《吉林省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)“十一五” 規(guī)劃》中制訂 的畜產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了從依附產(chǎn)業(yè)向農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)的過(guò)度，并形成為農(nóng)民增收致富的金鑰匙和壯大地方財(cái)力的主要增長(zhǎng)源。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展,建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖業(yè)上聯(lián)種植業(yè)，下聯(lián)加工業(yè)和消費(fèi)者，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中起到承上啟下的作用。圖 101 公司+農(nóng)戶利益連接方式示意圖注：養(yǎng)殖大戶存欄牛 200 頭（12 戶），養(yǎng)豬戶存欄牛 110 頭（1000 戶）。 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶公司養(yǎng)牛采取公司加農(nóng)戶形式，帶動(dòng)了養(yǎng)牛戶 1000 多戶，每個(gè)農(nóng)戶年養(yǎng)殖牛 5 頭左右。目前，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶生產(chǎn)同樣育肥牛，平均每頭牛飼料成本為 880元左右。公 司 實(shí) 行 保 底 回 收 ，調(diào) 動(dòng) 了 當(dāng) 地 農(nóng) 戶 的 養(yǎng) 殖 積 極 性 。 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較2022 年梨樹(shù)縣十家堡鎮(zhèn)農(nóng)民人均純收入 4500 元，項(xiàng)目區(qū)通過(guò)四平市有限公司發(fā)展育肥牛產(chǎn)業(yè)，預(yù)計(jì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民人均收入 5500 元以上（梨樹(shù)縣十家堡鎮(zhèn)農(nóng)民人均純收入 4500 元+ 項(xiàng)目區(qū)人均增收部分1000 元）。第十一章 項(xiàng)目組織管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分為了加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)資金管理，保證項(xiàng)目按時(shí)完成，公司以四平市有限公司統(tǒng)一運(yùn)作，公司內(nèi)有總經(jīng)理、經(jīng)理等，下設(shè)養(yǎng)殖場(chǎng)等，每個(gè)部門設(shè)專人負(fù)責(zé)。生產(chǎn)人員按總經(jīng)理生產(chǎn)部檢驗(yàn)中心財(cái)務(wù)部養(yǎng)殖部配種站四平市有限公司市場(chǎng)部崗位進(jìn)行配備，為使牛場(chǎng)正常持續(xù)生產(chǎn)，設(shè)計(jì)中考慮了一定的補(bǔ)缺勤人員。實(shí)行定額承包，即各分項(xiàng)目在總部統(tǒng)一指導(dǎo)下協(xié)調(diào)分工，確立目標(biāo)、發(fā)展的規(guī)模、管理標(biāo)準(zhǔn)、 資金、物資使用標(biāo)準(zhǔn)由公司統(tǒng)一制定，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)化和規(guī)范化。培訓(xùn)時(shí)間根據(jù)崗位操作的復(fù)雜程度確定，通常為 1—2 個(gè)月，人員培訓(xùn)工作一定要安排在設(shè)備調(diào)試前進(jìn)行。 原輔材料衛(wèi)生：飼料必須符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)收合格后放入原料庫(kù)妥善保管。其規(guī)模適當(dāng)、合理，并留有發(fā)展的余地。