【正文】 額與造價審核報告核對表 　表 C12 竣建 02 表竣工工程決算一覽表與會計賬戶核對 　表 C13 竣建 06 表竣工工程財務(wù)決算表與會計報表核對表 　表 C14 竣建 03 表其他工程和費用明細表與會計賬戶核對 　表 C15 預(yù)計未完工程檢查表 　表 C16 建設(shè)資金使用明細表 　表 C17 交付使用資產(chǎn)表 　表 C18 重要事項簽證單 　表 C19 標書收入（或中標服務(wù)費收入）檢查核對表 　表 C20 被審核單位基本情況表 　表 C21 客戶單位基本情況表 　表 C22 業(yè)務(wù)項目基本情況表 　表 C23 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報表 　表 C24 建竣決 01 基本建設(shè)項目概況表 　表 C25 建竣決 02 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算表 　表 C26 建竣決 03 基本建設(shè)項目交付使用資產(chǎn)總表 　表 C27 建竣決 04 表基本建設(shè)項目交付使用資產(chǎn)明細表 　4審核業(yè)務(wù)表目錄附 表 ........................................................錯誤！未定義書簽。編制依據(jù)審核范圍審核內(nèi)容與審核重點審核步驟與進度計劃組長 　 專業(yè)負責人 　審核組成員 資料員 　審核分工審核組所在項目部經(jīng)理（分所經(jīng)理）審核意見質(zhì)監(jiān)部負責人審核意見編制人： 編制日期：12表 A9審核會議紀要送審單位： 會議記錄人： 索引號：審核項目： 復(fù)核人： 頁 次：會議時間:地 點:參加單位及人員: 會議內(nèi)容:與會人員會簽：13表 A10 審核程序表單位名稱： 編制人： 日 期 索引號：項目名稱： 復(fù)核人： 日 期 頁 次：是否適用審核程序及主要內(nèi)容是 否審核日記索引審核發(fā)現(xiàn)問題簡述一、收集與審核有關(guān)的資料，審核資料的來源、是否提供或齊全，以及提供時間等，具體情況詳見《審核相關(guān)資料提供一覽表》 。審查是否存在多計工程造價（如算術(shù)性誤差、與計量規(guī)則不相符、高套單價、巧立名目等） ；審查建設(shè)單位是否存在工程造價不嚴（如高估冒算、弄虛作假、計量審核工作不細致、與現(xiàn)場實物工程不實等） ；審查編制依據(jù)是否符合時效性、合法性；審查結(jié)算方式是否符合合同約定，是否以補充協(xié)議形式改變了招標實質(zhì)性的內(nèi)容；審查工程內(nèi)容是否完成合同要求并驗收合格；審查甲供材料控制、計價及扣回是否符合合同及有關(guān)規(guī)定；審查應(yīng)抵扣工程款款項是否已按照合同約定扣回；（包括預(yù)付備料款、甲供材、質(zhì)保金、代繳的稅金、代繳的施工水電費、代繳的勞保費等）15㈢工程變更及索賠的審核對設(shè)計變更或變更令及索賠批復(fù)的審核⑴審查是否有通過設(shè)計變更擴大建設(shè)規(guī)模，增加建設(shè)內(nèi)容或提高建設(shè)標準的現(xiàn)象；⑵審查是否制定了健全的設(shè)計變更或變更令及索賠的管理制度；⑶審查是否建立了完善的變更及索賠臺帳；⑷審查審批權(quán)限是否符合國家及有關(guān)規(guī)定（包括對照國家相關(guān)部門規(guī)定及內(nèi)部管理制度） ；⑸審查是否存在拆分現(xiàn)象，化整為零來規(guī)避審批； ⑹審查變更事物處理的時效性，處理時間是否存在矛盾、不符合邏輯、具有超前或滯后的現(xiàn)象；⑺審查變更及索賠事物的事實是否符合邏輯，理由、依據(jù)是否充分； ⑻審查重大變更是否進行了經(jīng)濟、技術(shù)論證；⑼審查變更令及索賠所附資料是否完整，存在欠缺或不完善現(xiàn)象；⑽審查變更令及索賠審批會簽是否符合相關(guān)規(guī)定；⑾審查變更令及索賠的申報審批是否具有時效性（如查施工單位對設(shè)計變更引起的造價調(diào)整，應(yīng)在 14 天內(nèi)以書面形式報建設(shè)單位確認，否則視為變更但自動放棄造價的調(diào)整） ；16⑿審查是否存在施工單位擅自變更設(shè)計，直接導(dǎo)致建設(shè)單位經(jīng)濟損失；⒀審查變更及索賠的內(nèi)容是否與保險公司的賠償重復(fù)；⒁審查是否存在索賠事項未及時向保險公司提出索賠并申報資料；對設(shè)計變更或變更令及索賠金額審批的審核⑴審查變更及索賠金額審批是否符合合同及有關(guān)法規(guī)條款的規(guī)定； ⑵審查變更及索賠工程量，是否完全扣減了因變更減少的數(shù)量或變更前的工程量；⑶審查變更令是否存在不同的變更編號而兩變更令的內(nèi)容完全（或部分）一樣，造成重復(fù)的現(xiàn)象；⑷審查套用單價是否與合同約定一致，或計算原則是否相同；⑸審查計算是否存在筆誤現(xiàn)象；對設(shè)計變更或變更令及索賠進行現(xiàn)場勘查審核⑴審查變更及索賠圖示尺寸與現(xiàn)場丈量結(jié)果是否存在出入，多報變更； ⑵審查是否存在已批復(fù)的變更令目前未施工，但已進行了計量與支付的現(xiàn)象（但不屬于虛假變更） ；⑶審查變更及索賠是否有借變更或索賠名義獲取國家17利益的現(xiàn)象；（如巧立名目、虛假變更等） ；㈣預(yù)付工程備料款的審核審查合同約定的預(yù)付工程備料款是否符合合同的相關(guān)規(guī)定；（限額一般建筑工程不應(yīng)超過當年建筑工作量價值的 30%；安裝工程則按當年安裝工作量價值的10%；材料占比重較多的安裝工程按當年計劃產(chǎn)值的 15%左右限定）審查備料款的扣回是否符合合同約定；㈤工程進度款的審核，具體實施詳見工程造價編審作業(yè)指導(dǎo)手冊，重點審核以下幾個方面。32表 A18征詢意見函：受貴單位委托，我們對 的審核工作業(yè)已完成，現(xiàn)將審核報告書初稿呈上，請于 年 月 日前，將貴單位對報告書初稿的簽署意見連同報告書初稿一并送（寄）回我所，在上述規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見的，視為對報告書沒有異議。，隨表附正式報告一份交綜合部歸檔。日39表 B1基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表項目名稱：序號 基建程序名稱 批準情況 備注報送單位： 日期： 文號： 　編制單位： 資質(zhì)： 　批準單位： 日期： 文號： 　申請總投資： 批準總投資： 　1 項目建議書申請建筑面積： 批準建筑面積： 　報送單位： 日期： 文號： 　編制單位： 資質(zhì)： 　批準單位： 日期： 文號： 　2 環(huán)境影響評估報 告批準主要內(nèi)容：　報送單位： 日期： 文號： 　編制單位： 資質(zhì)： 　批準單位： 日期： 文號： 　申請總投資： 批準總投資： 　申請建筑面積： 批準建筑面積： 　3 可行性研究報告批準主要內(nèi)容：　報送單位： 日期： 文號： 　編制單位： 資質(zhì)： 　編制主要內(nèi)容：　批準單位： 日期： 文號： 　4 初步設(shè)計概算批準主要內(nèi)容：　報送單位： 日期： 文號： 　編制單位： 資質(zhì)： 　編制主要內(nèi)容：　批準單位： 日期： 文號： 　5 概算調(diào)整批準主要內(nèi)容：　40批準單位： 日期： 文號： 　6 建設(shè)用地許可 批準主要內(nèi)容： 　批準單位： 日期： 文號： 　7 建設(shè)規(guī)劃許可 批準主要內(nèi)容： 　批準單位： 日期： 文號： 　8 建設(shè)施工許可 建設(shè)規(guī)模： 合同價格：合同開工： 合同竣工： 　批準單位： 日期： 文號： 　9 房屋拆遷許可 批準主要內(nèi)容： 　批準單位： 日期： 文號： 　10 消防審查 批準主要內(nèi)容： 　批準單位： 日期： 文號： 　11 施工圖審查 批準主要內(nèi)容： 　指定質(zhì)量監(jiān)督單位：12 質(zhì)量監(jiān)督編號： 日期： 文號：13 其他 　 　編制人： 負責人（簽章） 日期： 年 月 日41表 B2建設(shè)項目管理制度調(diào)查表項目名稱：健全完善情況序 號 項目有關(guān)管理制度 有 無 好 中 差 備注1 工程發(fā)包與設(shè)備、材料的招投標制度 　 　 　 　 　 　2 合同管理制度 　 　 　 　 　 　3 質(zhì)量控制制度 　 　 　 　 　 　4 進度控制制度 　 　 　 　 　 　5 工程物資采購、保管、收發(fā)制度 　 　 　 　 　 　6 檔案管理制度 　 　 　 　 　 　7 成本控制制度 　 　 　 　 　 　8 財務(wù)管理制度 　 　 　 　 　 　9 建設(shè)資金專戶存儲、?？顚Ｓ?　 　 　 　 　 　10 財、錢、物分開管理 　 　 　 　 　 　11 固定資產(chǎn)保管、定期盤點制度 　 　 　 　 　 　12 債權(quán)、債務(wù)定期清理核對制度 　 　 　 　 　 　13 非正常損失核銷報批制度 　 　 　 　 　 　14 各類工程申請、審核、審批制度 　 　 　 　 　 　15 　 　 　 　 　 　16 　 　 　 　 　 　17 　 　 　 　 　 　18 　 　 　 　 　 　19 　 　 　 　 　 　20 　 　 　 　 　 　21 　 　 　 　 　 　審核人員： 復(fù)核： 日期：說明：——制度得到全面有效的落實,未發(fā)現(xiàn)明