【正文】 料，將其打碎、去色制漿經(jīng)過多種工序加工生產(chǎn)出來的紙張。其中，生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢棄塑料約100噸，工業(yè)、商業(yè)、醫(yī)療和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)生的廢舊塑料有200～300噸。預(yù)計未來幾年內(nèi)，這樣需求大于供給的格局不會改變，但是由于廢塑料回收需要一定的技術(shù)和經(jīng)驗，所以這是我們的重要市場。3萬噸，其中再生銅168萬噸、再生鋁235萬噸、再生鉛39萬噸、再生鋅11萬噸，與2005年相比，分別增長市場前景一片光明。根據(jù)中國工程網(wǎng) 中國工程網(wǎng)【】資料顯示,至2006年，中國直接進(jìn)口廢鋼量累計超過8000萬噸，共用外匯金額近130億美元, 到2010年我國廢鋼需求量將達(dá)到7000萬噸以上，幾乎是世界廢鋼貿(mào)易進(jìn)口總量的一半。屆時，中國廢鐵需求量將達(dá)到6000萬噸。據(jù)推算，還有市值約2億—5億的廢舊品在市場上沒有進(jìn)行回收和再利用。根據(jù)中國塑料橡膠制品網(wǎng) 中國塑料橡膠制品網(wǎng)【】公布的資料，每回收利用1噸塑料可節(jié)省3噸原油；每回收利用1萬噸廢鋼鐵，可節(jié)約鐵礦石2萬噸，可生產(chǎn)出鋼材8500噸；每回收1萬噸廢鋁，再生鋁可節(jié)約生產(chǎn)同等數(shù)量的鋁合金所耗費的能源的90%，；每回收利用1萬噸銅，可少排放二氧化硫3600噸和600噸水，比用礦石為起點冶煉同等數(shù)量的銅，可節(jié)省投資70%，少剝離銅礦石開采排放的脈石和廢渣150萬噸?！边@一條款說明國家已經(jīng)開始重視物資的再利用，經(jīng)過幾年的宣傳和發(fā)展，居民的廢舊回收意識將會得到極大的提高，廢舊回收的市場容量將會極大擴(kuò)張。登記資料保存期限不得少于兩年。再生資源回收經(jīng)營者可以通過電話、互聯(lián)網(wǎng)等形式與居民、企業(yè)建立信息互動，實現(xiàn)便民、快捷的回收服務(wù)。南寧市計劃在“十一五”期間，完成三個環(huán)節(jié)的再生資源回收體系建設(shè)，在街道和社區(qū)分別設(shè)置300個生活性再生資源環(huán)保便民回收站，還在市區(qū)內(nèi)設(shè)置50個生產(chǎn)性廢舊金屬回收站.2007年3月29日公布的《南寧市人民政府關(guān)于印發(fā)南寧市2007年工業(yè)發(fā)展實施方案的通知（南府發(fā)〔2007〕41號） 》，南寧市將組織開展再生資源回收體系建設(shè)試點工作 ，制定《南寧市再生資源回收管理辦法》及配套政策措施。第三章 競爭分析第一節(jié) 競爭分析供貨商（企業(yè)、個體收購商）現(xiàn)有競爭者（現(xiàn)有廢舊回收公司）加工企業(yè)替代品（環(huán)保部門）潛在競爭者（新的回收公司）圖31 波特五力分析圖一、現(xiàn)有競爭者回元公司在廢舊加工行業(yè)中的起步競爭面是比較小，進(jìn)入障礙小。90%的市場份額有小的收購點把持。（二）老牌廢舊收購商新業(yè)務(wù)的拓展，資金的融合。三、貨源供應(yīng)商供貨源：散戶、一般企業(yè)、學(xué)校、小區(qū)和一些中間廢舊收購商，主要競爭的表現(xiàn)：供貨源客戶的議價能力強(qiáng)，影響我們公司的收購價格，尤其是一些中間廢舊收購商。（三） 公司與加工企業(yè)合作，達(dá)到“發(fā)展 共贏”。公司初期導(dǎo)入市場后，公司將不斷打造公司的影響力，提高市場的滲透力，將在渠道、品牌建設(shè)加強(qiáng)力度。我公司將運(yùn)用CIS 策略統(tǒng)一加盟店的門面、布置。第二節(jié) 公司連鎖經(jīng)營運(yùn)作在成立初期，公司的知名度不高，為了盡快建設(shè)公司廢舊回收連鎖經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)體系，公司將在南寧市各大城區(qū)開設(shè)屬于回元公司的回收店。二 價格策略（一）撤脂價格定價策略回元公司會經(jīng)歷導(dǎo)入期，成才期，成熟期三個階段，為到達(dá)占領(lǐng)市場的目的，公司采用撤脂價格策略，實行不同生命周期采取不同的價格策略，并根據(jù)實際情況進(jìn)行價格調(diào)整。（2）市場調(diào)研的實況，以及市場變化幅度調(diào)整。（二）企業(yè)、工廠等組織：簽訂合同策略企業(yè)、工廠等組織公司總部公司專車 業(yè)務(wù)員 圖44 企業(yè)工廠回收流程圖企業(yè)工廠的廢品采用業(yè)務(wù)員分區(qū)域責(zé)任制，爭取做到該組織的印象“賣廢舊品，就找回元公司”。（四）住宅小區(qū)：跟物業(yè)公司合作、定點收購、直接上門收購社區(qū)居民公司在住宅區(qū)定點定時設(shè)立的收購點（可環(huán)保工人兼職）西鄉(xiāng)塘連鎖店公司總部圖46 社區(qū)回收流程圖公司通過協(xié)商，承包住宅小區(qū)的廢舊回收工作，同時盡量聘用環(huán)保工人，兼職進(jìn)行定點定時（每周兩次）的廢舊品回收。公司聘用的五位工人剛開始是作為回收工人，通過考核以后將在公司收購點工作，成為公司員工。（4）為了便于實行公司統(tǒng)一價格的管理體制，公司將回收物品的標(biāo)準(zhǔn)和價格貼于回收車和收購點處，讓民眾共同監(jiān)督。很多方面是不兩、價格跌落起伏的現(xiàn)象，整個行業(yè)的從業(yè)水平也比較低。CIS系統(tǒng)全面實施與企業(yè)經(jīng)營管理是相互交差和相互包容的，導(dǎo)入和實施CIS作為商業(yè)企業(yè)形象的切入點的一個重要意義在于，可以為線索的實施，條理更清楚，有更強(qiáng)的操作性。它是指引企業(yè)方向的航標(biāo)，具有導(dǎo)向功能，是企業(yè)員工的動力之源。由于收廢舊行業(yè)的特殊性，更需要視覺識別系統(tǒng)的引入。我們公司選擇一首古典兼有新元素的樂曲，利用一定聲響培育老百姓的觀念。2． 回元公司著手培訓(xùn)在廢品回收站點從事再生資源回收的人員流動回收從業(yè)人員要做到“八不收”，即：槍支彈藥、爆炸物品、劇毒放射性物品、容器；醫(yī)療器械；鐵路、油田專用器械；供電，電信通訊衛(wèi)星專用器材；礦山水利測量專用器材；建設(shè)建筑專用器材；城市公用設(shè)施。（四）讓大部分市民了解公司的回收地點、途徑。四、宣傳途徑（一）新聞宣傳制造新聞，媒體參與報道，擴(kuò)大回元公司的知名度。如：廣西回元物資回收加工有限責(zé)任公司溫馨提示：拯救環(huán)境，人人有責(zé)。（四） 社區(qū)宣傳在各大社區(qū)(如文化園、玫瑰園、翡翠園、香港花園等社區(qū))和物業(yè)公司合作舉辦“回元杯環(huán)保氣排球賽”、“家庭節(jié)約資源講座”等活動。反過來，回元公司在住宅小區(qū)設(shè)置回收點，有居民需要搬家時幫助聯(lián)系好日子搬家公司.廢紙回收量大，增長快，第四年達(dá)到90，000噸第六節(jié)、營銷預(yù)算一、回收量預(yù)計注：各回收品種的具體回收量參見附錄4圖418 回元公司未來五年回收量趨勢公司未來五年回收量的具體數(shù)據(jù)參見《會員公司回收量及價格》（附錄4）二、營銷費用預(yù)算表42 回元公司營銷費用表 單位：萬元廣告 社區(qū)活動學(xué)校營銷人員拍攝DV其他第一年3281．55第二年531037第三年61148．5第四年1249第五年539．3第五章 加工第一節(jié) 加工計劃一、深加工的類型本公司深加工采用集中戰(zhàn)略，前兩年只對廢紙進(jìn)行深加工成紙漿。實踐證明，廢紙經(jīng)過反復(fù)利用后，紙漿的強(qiáng)度基本保持恒定。加工廢紙的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)參見《紙原料外控標(biāo)準(zhǔn)》（附錄5）。一、 工期計劃圖54 公司工期甘特圖第四節(jié) 物流管理一、目的通過先進(jìn)的物流管理手段，保證廢紙及紙漿的一個合理經(jīng)濟(jì)庫存。同時加工部也可以把生產(chǎn)企業(yè)的需求信息通過公司總部反饋給市場部，以調(diào)整收購計劃。在成本領(lǐng)先的情況下，回元公司對加工企業(yè)的銷售策略：（一）產(chǎn)業(yè)鏈比較：現(xiàn)在的產(chǎn)業(yè)價值鏈：原料加工企業(yè)深工企業(yè)貨源中間收購圖56 現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)價值鏈圖公司的產(chǎn)業(yè)價值鏈：原料加工企業(yè)回元公司貨源圖57 回元新的產(chǎn)業(yè)鏈圖（二）廢紙漿銷售策略：回元公司 加工企業(yè) 紙 漿廢舊物資圖58 公司銷售策略圖1 .銷廣告和公關(guān)滲透加工企業(yè)，將半成品銷售到企業(yè)；2．與加工企業(yè)合作，簽定長期的雙贏協(xié)定。4．司高價回收加工企業(yè)的廢舊品，主要是維護(hù)回元公司和企業(yè)的公關(guān)關(guān)系；5．網(wǎng)上合作，在相互的網(wǎng)站投放廣告宣傳。第三節(jié) 公司組織結(jié)構(gòu)圖一、 公司組織結(jié)構(gòu)公司力求精簡高效的組織模式，以便更好更快地滿足回收市場需求，效率是企業(yè)的生命線，并保證優(yōu)質(zhì)服務(wù)！公司成立初期規(guī)模較小宜采用簡潔直線制，公司組織機(jī)構(gòu)如圖7—1所示：董事長人力資源部財務(wù)部行政部運(yùn)輸部市場開發(fā)部分揀中心總經(jīng)理圖61 回元公司組織結(jié)構(gòu)圖（一）董事會：有6人組成，風(fēng)險投資方出3人，其中一人擔(dān)任董事會。（三）人力資源部：負(fù)責(zé)公司各部門人員的招聘、培訓(xùn)、開發(fā)、使用、升遷、流動、調(diào)配等人事工作，以及公司員工的薪酬管理、績效考評、激勵制度的制定工作以及。設(shè)財務(wù)總監(jiān)1名，出納1名，會計3名。設(shè)經(jīng)理1名，職員10名。人事費用財務(wù)現(xiàn)狀行政管理費用戰(zhàn)略部署人力資源部財務(wù)部總經(jīng)理市場開發(fā)部分 揀中 心開發(fā)、加工費用加工產(chǎn)品供給產(chǎn)品要求行政部二、各部門職能關(guān)系圖圖62 公司部門職能關(guān)系圖二、管理層介紹表61 管理層介紹職務(wù)（部門）負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人簡介總經(jīng)理運(yùn)輸部市場部財務(wù)部人力部第七章 財務(wù)計劃第一節(jié) 投融資計劃一、股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模公司注冊資本為600萬元，股本結(jié)構(gòu)及規(guī)模如下：表7－1 股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模股本來源 股本規(guī)模管理人員入股風(fēng)險投資廠房投資風(fēng)險資本介入金額（萬元）50150400比例%25%%在股本結(jié)構(gòu)中，廣西回元物資回收加工有限責(zé)任公司資金入股50萬元，％，其中5個創(chuàng)始人每人投資10萬元；另有150萬的廠房投資，我們將尋找有廠房的投資者進(jìn)行直接投資；%的注冊資本，我們希望通過吸收風(fēng)險投資家風(fēng)險資本介入，或者通過銀行貸款取得。明細(xì)如下：表73 啟動資金運(yùn)用預(yù)算表 單位：（萬元）啟動資金需求金額簡要說明租金主要用于租賃公司各收購點的房屋、外包運(yùn)貨車員工工資福利見《公司員工年費用表》網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費，廣告費主要用于在本公司網(wǎng)站登廣告和發(fā)宣傳單水電費設(shè)備運(yùn)作，人員辦公固定資產(chǎn)公司總部的廠房和設(shè)備低值易耗品見《低值易耗品預(yù)算表》其他費用一年中不可預(yù)計的費用會員總成本見《公司會員年預(yù)算表》營銷費用主要用于買斷學(xué)校廢舊回收，跟社區(qū)合作等治理污染費用用于對生產(chǎn)后產(chǎn)生的污染進(jìn)行清理支付貨款所需要資金廢舊品回收初始階段支付貨款所需要資金100萬元（回收價格日回收量周轉(zhuǎn)天數(shù)）合計 注：由于項目資金流動性較強(qiáng)，且為滿足項目取整需要，故適當(dāng)增加流動資金使項目初始投資額為580萬元。第二節(jié)、財務(wù)分析一、財務(wù)預(yù)測基本假設(shè)在預(yù)測期內(nèi)，主要有以下一些基本假設(shè)：（一）國家宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化；（二）公司運(yùn)作及發(fā)展所需資金、人力等條件均已具備，經(jīng)營決策無重大失誤；（三）預(yù)計廠房使用壽命為20年，設(shè)備使用壽命為10年，按直線法提取折舊，期末有殘值，殘值率為4%；（四）按凈利潤的10%提取法定盈余公積和5%提取法定公益金。 ，1臺加工廢紙的設(shè)備，第四年增加一臺加工塑料的設(shè)備。3． 主營業(yè)務(wù)收入是根據(jù)本企業(yè)市場調(diào)查員調(diào)查的結(jié)果計算的，各類單價為市場上相類似廢舊物資單價的均價。表79 預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表 單位（萬元）項目第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)：流動資產(chǎn)：貨幣資金流動資產(chǎn)合計固定資產(chǎn) ：固定資產(chǎn)原值減：累積攤銷固定資產(chǎn)凈值資產(chǎn)合計負(fù)債及所有者權(quán)益：流動負(fù)債：短期借款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費應(yīng)付利息流動負(fù)債合計所有者權(quán)益：實收資本未分配利潤（）()()盈余公積所有者權(quán)益合計：負(fù)債及所有這權(quán)益合計注：①累積折舊采用直線法提折舊，“固定資產(chǎn)凈值=固定資產(chǎn)原值－折舊”，固定資產(chǎn)預(yù)計凈殘值率為4%，累計折舊按平均年限法計提，設(shè)備按10年綜合折舊，廠房按20年綜合折舊。=第八章 風(fēng)險及對策第一節(jié) 風(fēng)險一、市場風(fēng)險（一）不能很快打入市場，為客戶認(rèn)可。 (五) 會受到原有回收制度的抵制，進(jìn)入市場難度大。（二）國家對廢舊加工環(huán)保要求高國家對有紙漿生產(chǎn)、加工行業(yè)有一系列環(huán)保要求，環(huán)保法規(guī)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)將會越來越嚴(yán)格，存在國家環(huán)保部門提高排污標(biāo)準(zhǔn)，致使公司紙漿加工過程中產(chǎn)生的某一污染成分處理不達(dá)標(biāo)或環(huán)保費用提高的可能。（三）資金周轉(zhuǎn)困難由于廢舊回收行業(yè)的特點，高出低進(jìn)，廢舊物資的回收有一定的時期性，會形成一定量的庫存，占用公司的流動資金，可能會使公司資金周轉(zhuǎn)困難。（二）加強(qiáng)企業(yè)公關(guān)，提供更優(yōu)惠的條件吸引大客戶。（六）在占領(lǐng)較高市場份額的前提下，控制貨源，定時定價銷售。三、財務(wù)對策（一）未來需要多種渠道籌集資金，在申請銀行貸款的同時，積極風(fēng)險投資家的資本介入，爭取貨源供應(yīng)商的資金支持；同時盡快完善財務(wù)體系，加強(qiáng)預(yù)算管理、應(yīng)收賬款和應(yīng)付