【正文】 斷市場(chǎng)，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括：因政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、基金管理人在基金管理實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)、本基金的特定風(fēng)險(xiǎn)等等。在市場(chǎng)波動(dòng)因素影響下，本基金凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能出現(xiàn)虧損。目　　錄一、緒言 1二、釋義 2三、基金管理人 7四、基金托管人 15五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu) 20六、基金的募集 31七、基金合同的生效 37八、基金份額折算與變更登記 38九、基金份額的交易 39十、基金份額的申購(gòu)與贖回 40十一、基金的投資 48十二、基金的財(cái)產(chǎn) 52十三、基金財(cái)產(chǎn)的估值 53十四、基金的收益與分配 58十五、基金的費(fèi)用與稅收 59十六、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì) 62十七、基金的信息披露 62十七、基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示 66十八、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 69十九、基金合同的內(nèi)容摘要 71二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 71二十一、對(duì)基金份額持有人的服務(wù) 71二十二、其他應(yīng)披露事項(xiàng) 72二十三、招募說(shuō)明書(shū)存放及查閱方式 72二十四、備查文件 72附件一 73附件二 92一、緒言《上證中央企業(yè)50交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本招募說(shuō)明書(shū)”或“招募說(shuō)明書(shū)”）依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《基金法》”）、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《銷(xiāo)售辦法》”）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《運(yùn)作辦法》”）、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)以及《上證中央企業(yè)50交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“基金合同”）編寫(xiě)。本招募說(shuō)明書(shū)由工銀瑞信基金管理有限公司解釋?；鹜顿Y者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。三、基金管理人（一）基金管理人概況基金管理人基本情況名稱(chēng)：工銀瑞信基金管理有限公司住所：北京市西城區(qū)金融大街丙17號(hào)北京銀行大廈辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街丙17號(hào)北京銀行大廈8層郵政編碼：100140法定代表人：楊凱生成立日期：2005年6月21日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字【2005】93號(hào) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)銀監(jiān)復(fù)[2005]105號(hào)組織形式：有限責(zé)任公司注冊(cè)資本：貳億元人民幣聯(lián)系人：朱碧艷聯(lián)系電話(huà)：0105869 8918股權(quán)結(jié)構(gòu)：中國(guó)工商銀行股份有限公司占公司注冊(cè)資本的55%；瑞士信貸占公司注冊(cè)資本的25%；中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司占公司注冊(cè)資本的20％。2005年10月至今任中國(guó)工商銀行股份有限公司副董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事、行長(zhǎng)。19921994年任職于Khadim Ali Shah Bukhari amp。David Peter Walker先生：獨(dú)立董事，負(fù)責(zé)跨國(guó)企業(yè)的資金管理咨詢(xún)研究的推廣及進(jìn)行，以及推廣及執(zhí)行債務(wù)融資；1983年至1990年任職于Bankers Trust，先后擔(dān)任資本市場(chǎng)部發(fā)起成員、執(zhí)行董事及美國(guó)資本市場(chǎng)部主管、負(fù)責(zé)亞太區(qū)（日本除外）的銀行及證券業(yè)務(wù)；1990年至2003年5月，任職于瑞士信貸第一波士頓，擔(dān)任執(zhí)行董事、證券產(chǎn)品業(yè)務(wù)主管、投資銀行部主管等職；2003年6月至今，成立物業(yè)發(fā)展業(yè)務(wù)公司，并兼任幾家英國(guó)公司的董事。1986－1998年任中國(guó)工商銀行會(huì)計(jì)部副主任。 李揚(yáng)先生：獨(dú)立董事， 博士。19952000年ASIAN MERCHANTS PTE LTD副總經(jīng)理、總經(jīng)理。19982000年中遠(yuǎn)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)部總經(jīng)理。趙躍女士：董事，碩士。20022004年任中國(guó)工商銀行資產(chǎn)托管部副總經(jīng)理（總經(jīng)理級(jí))。2． 監(jiān)事會(huì)成員張衢先生：監(jiān)事會(huì)主席，博士。20052008年任中國(guó)工商銀行股份有限公司副行長(zhǎng)、黨委委員（）。19982001年中遠(yuǎn)工業(yè)公司人事部經(jīng)理。江明波先生，畢業(yè)于復(fù)旦大學(xué)，獲理學(xué)碩士學(xué)位。2008年11月起，擔(dān)任專(zhuān)戶(hù)投資部副總監(jiān)。1997－1999年中國(guó)華融信托投資公司證券總部經(jīng)理，2000－2005年中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司投資銀行部、證券業(yè)務(wù)部高級(jí)副經(jīng)理。1999年至2003年任職于瑞士信貸資產(chǎn)管理公司，歷任高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分析師、副總裁；2003年至2005年，任職于瑞士信貸第一波士頓，曾擔(dān)任CSFB/Tremont對(duì)沖基金指數(shù)的數(shù)量分析員、基金經(jīng)理、副總裁。4．本基金擬任基金經(jīng)理胡文彪先生：畢業(yè)于清華大學(xué)，獲理學(xué)碩士學(xué)位。2006年7月，加入工銀瑞信基金管理有限公司，歷任產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部高級(jí)經(jīng)理和權(quán)益投資部高級(jí)經(jīng)理、基金經(jīng)理。1993年7月至1997年7月，任職于沈陽(yáng)財(cái)政局會(huì)計(jì)師事務(wù)所。2007年3月19日至2009年5月17日，擔(dān)任工銀瑞信穩(wěn)健成長(zhǎng)股票型基金基金經(jīng)理。1997年4月至1998年9月，任職于陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)開(kāi)發(fā)股份有限公司，擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理。2006年5月至今，任職于工銀瑞信基金管理有限公司，2006年9月21日至2007年7月18日，擔(dān)任工銀瑞信精選平衡混合型基金基金經(jīng)理。江明波先生，畢業(yè)于復(fù)旦大學(xué)，獲理學(xué)碩士學(xué)位。2008年11月起，擔(dān)任專(zhuān)戶(hù)投資部副總監(jiān)。2003年6月至2006年5月，任職于招商基金管理有限公司。2008年6月起擔(dān)任固定收益部副總監(jiān)。1999年1月至2004年6月，任職于博時(shí)基金管理有限公司，擔(dān)任首席分析師，研究部經(jīng)理，投資決策委員會(huì)委員。吳剛先生，畢業(yè)于南開(kāi)大學(xué)，獲理學(xué)碩士學(xué)位。2005年4月22日至2006年1月5日，擔(dān)任長(zhǎng)盛動(dòng)態(tài)精選基金經(jīng)理。上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。3．本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，保證本基金財(cái)產(chǎn)不用于下列投資或者活動(dòng)：（1）承銷(xiāo)證券；（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；（4）買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；（6）買(mǎi)賣(mài)與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券；（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；（8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)；（9）法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制。（3）不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密以及尚未依法公開(kāi)的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息。（2）有效性原則。（4）相互制約原則。內(nèi)部控制的主要內(nèi)容（1）控制環(huán)境董事會(huì)下設(shè)公司治理與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行定期的評(píng)估、檢驗(yàn)，提出對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)的修改和完善方案，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理和基金投資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)性控制，對(duì)公司內(nèi)部稽核審計(jì)工作結(jié)果進(jìn)行審查和監(jiān)督并向董事會(huì)報(bào)告；董事會(huì)下設(shè)資格審查與薪酬委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)股東推薦的董事人選資格、高級(jí)管理人員資格、獨(dú)立董事資格進(jìn)行審查，擬定董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬和激勵(lì)政策，報(bào)股東會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)。（3）控制活動(dòng)控制活動(dòng)包括自我控制、職責(zé)分離、監(jiān)察稽核、實(shí)物控制、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、嚴(yán)格授權(quán)、資產(chǎn)分離等政策、程序或措施。（4）信息與溝通公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報(bào)渠道。本公司設(shè)立了獨(dú)立于各業(yè)務(wù)部門(mén)的法律合規(guī)部，其中監(jiān)察稽核人員履行內(nèi)部稽核職能，檢查、評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司內(nèi)部管理及基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)，促進(jìn)公司內(nèi)部管理制度有效地執(zhí)行。月加入本公司。年1年擔(dān)任亞太經(jīng)合組織工商咨詢(xún)理事會(huì)主席。經(jīng)濟(jì)學(xué)博士學(xué)位，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。月起任招商銀行股份有限公司行長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官。月、2003月及2008月起擔(dān)任招商局集團(tuán)公司董事。年4年4年92007年3月起兼任永隆銀行有限公司副董事長(zhǎng)。1993－1996年，受聘擔(dān)任世界銀行技術(shù)援助中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)改革體系項(xiàng)目金融會(huì)計(jì)準(zhǔn)則研究組中方工作組組長(zhǎng)。歷任招商銀行總行國(guó)際業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理、招商銀行蛇口支行副行長(zhǎng)、招商銀行總行單證中心主任。內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)招商銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)建立三級(jí)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范體系：一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防范是在總行行長(zhǎng)層面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制。稽核監(jiān)察室在總經(jīng)理室直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立于部門(mén)內(nèi)其他業(yè)務(wù)室和托管分部，對(duì)各崗位、各業(yè)務(wù)室、各分部、各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)控制情況實(shí)施監(jiān)督。內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和操作環(huán)節(jié)、覆蓋所有室和崗位，并由全部人員參與。各室、各崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，不同托管資產(chǎn)之間、托管資產(chǎn)和自有資產(chǎn)之間應(yīng)當(dāng)分離。（5）適時(shí)性原則。 內(nèi)部控制措施（1）完善的制度建設(shè)。招商銀行資產(chǎn)托管部托管項(xiàng)目審批、資金清算與會(huì)計(jì)核算雙人雙崗、大額資金專(zhuān)人跟蹤、憑證管理、差錯(cuò)處理等一系列完整的操作規(guī)程，有效地控制業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)（3）業(yè)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)控制。招商銀行資產(chǎn)托管部對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中形成的客戶(hù)資料，視同會(huì)計(jì)資料保管。（6）人力資源控制?；鹜泄苋藢?duì)上述事項(xiàng)的監(jiān)督與核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人的實(shí)際投資運(yùn)作違反《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同、托管協(xié)議、上述監(jiān)督內(nèi)容的約定和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金管理人進(jìn)行整改，整改的時(shí)限應(yīng)符合法規(guī)允許的投資比例調(diào)整期限?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人限期改正，如基金管理人未能在通知期限內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。對(duì)基金托管人發(fā)出的書(shū)面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。 辦公地址：北京市西城區(qū)金融街5號(hào)新盛大廈A座69層 （二）登記結(jié)算機(jī)構(gòu)名稱(chēng)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 地址：中國(guó)北京西城區(qū)金融大街27號(hào)投資廣場(chǎng)22層法定代表人：陳耀先 聯(lián)系人：劉永衛(wèi) 電話(huà)：（021）58872625 傳真：（021）68870311 （三）律師事務(wù)所及經(jīng)辦律師名 稱(chēng)：北京市德恒律師事務(wù)所住 所：北京市西城區(qū)金融街19號(hào)富凱大廈B座十二層辦公地址：北京市西城區(qū)金融街19號(hào)富凱大廈B座十二層負(fù)責(zé)人：王麗電 話(huà)：（010）66575888傳 真：（010）65232181經(jīng)辦律師：徐建軍、李曉明（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所及經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師名 稱(chēng)：安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所住　所：北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)東方經(jīng)貿(mào)城，東三辦公樓16層辦公地址：北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)東方經(jīng)貿(mào)城，東三辦公樓16層法定代表人：葛明經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張小東，王珊珊聯(lián)系電話(huà)：（010）58152145傳真：（010）58114645聯(lián)系人：王珊珊六、基金的募集（一）基金募集的依據(jù)本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷(xiāo)售辦法》、基金合同及其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定募集。（四）標(biāo)的指數(shù)上證中央企業(yè)50指數(shù)。網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)用上海證券交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)；網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人及其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)；網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人及其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)以股票進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)。基金管理人可以根據(jù)情況增加或變更發(fā)售代理機(jī)構(gòu),并另行公告。如果在此期間未達(dá)到本招募說(shuō)明書(shū)第七條第（一）款規(guī)定的基金備案條件，基金可在募集期限內(nèi)繼續(xù)銷(xiāo)售，直到達(dá)到基金備案條件。（2）開(kāi)戶(hù)當(dāng)日無(wú)法辦理指定交易，建議投資人在進(jìn)行認(rèn)購(gòu)前至少2個(gè)工作日辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。（十一）認(rèn)購(gòu)費(fèi)用本基金的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率如下：基金的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率結(jié)構(gòu)認(rèn)購(gòu)份額認(rèn)購(gòu)費(fèi)率50萬(wàn)份以下%50萬(wàn)份以上（含）—100萬(wàn)份以下%100萬(wàn)份以上（含）1000元/筆基金管理人辦理網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)和網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)時(shí)按照上表所示費(fèi)率收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)用。單一賬戶(hù)每筆認(rèn)購(gòu)份額需為1,000份或其整數(shù)倍，最高不得超過(guò)99,999,000份。 清算交收：T日通過(guò)發(fā)售代理機(jī)構(gòu)提交的網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)，由該發(fā)售代理機(jī)構(gòu)凍結(jié)相應(yīng)的認(rèn)購(gòu)資金，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行清算交收，并將有效認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)發(fā)送發(fā)售協(xié)調(diào)人，發(fā)售協(xié)調(diào)人于網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)結(jié)束后的第4日將實(shí)際到位的認(rèn)購(gòu)資金劃往其預(yù)先開(kāi)設(shè)的基金募集專(zhuān)戶(hù)。認(rèn)購(gòu)限額：網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)以基金份額申請(qǐng)。網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)?zhí)峤缓笤阡N(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的時(shí)間之后不得撤銷(xiāo)。 T日通過(guò)發(fā)售代理機(jī)構(gòu)提交的網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)，由該發(fā)售代理機(jī)構(gòu)凍結(jié)相應(yīng)的認(rèn)購(gòu)資金。 （十四）網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu) 認(rèn)購(gòu)時(shí)間：通過(guò)發(fā)售代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)的日期為2009年8月17日至2009年8月20日，通過(guò)基金管理人直銷(xiāo)進(jìn)行網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)的日期為2009年8月20日，具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間由基金管理人及其指定發(fā)售代理機(jī)構(gòu)確定。 認(rèn)購(gòu)手續(xù)：投資人在認(rèn)購(gòu)本基金時(shí)，需按銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的規(guī)定，到銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)辦理認(rèn)購(gòu)手續(xù)，并備足認(rèn)購(gòu)股票。認(rèn)購(gòu)規(guī)模受限的個(gè)股一般不超過(guò)10只?；鹉技诮Y(jié)束，基金管理人根據(jù)發(fā)售代理機(jī)構(gòu)提供的數(shù)據(jù)計(jì)算投資人應(yīng)以基金份額方式支付的傭金，并從投資人的認(rèn)購(gòu)份額中扣除，為發(fā)售代理機(jī)構(gòu)增加相應(yīng)的基金份額。基金募集期結(jié)束，基金管理人根據(jù)投資者有效股票認(rèn)購(gòu)數(shù)據(jù)計(jì)算投資人應(yīng)以基金份額方式支付的認(rèn)購(gòu)費(fèi)，并從機(jī)構(gòu)投資者的認(rèn)購(gòu)份額中扣除。若該股票在當(dāng)日停牌或無(wú)成交，則以同樣方法計(jì)算最近一個(gè)交易日的均價(jià)作為計(jì)算價(jià)格。 ②若某一股票在網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)期最后一日至登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行股票過(guò)戶(hù)日的凍結(jié)期間發(fā)生司法執(zhí)行，