【正文】 第一部分 工程造價咨詢執(zhí)業(yè)道德規(guī)范四川山寧工程建設項目管理有限公司工作人員必須簽署《執(zhí)業(yè)道德規(guī)范承諾書》，其格式和內(nèi)容如下：執(zhí)業(yè)道德規(guī)范承諾書本人作為四川山寧工程建設項目管理有限公司(以下簡稱“公司”)的造價執(zhí)業(yè)人員，自愿接受相關法律法規(guī)和公司關于職業(yè)道德規(guī)范要求，就執(zhí)業(yè)道德相關事項包括基本職業(yè)道德、獨立性及保密等事宜作出如下承諾:1．基本職業(yè)道德（1）作為中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)人員，本人將嚴格遵守《中華人民共和國注冊造價工程師管理辦法》及工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準則》、《造價工程師職業(yè)道德行為準則》的有關規(guī)定，履行相應得社會責任，維護社會公眾利益。（3）本人承諾，本人直系親屬與客戶無直接或間接的經(jīng)濟利益；不存在與客戶有各類經(jīng)濟往來的情況；不存在未經(jīng)公司批準在客戶處報銷費用或向客戶提出任何利益要求；本人及直系親屬未在客戶處兼任或擔任與本人執(zhí)行造價業(yè)務不相容的職務。如在公司接受上市公司業(yè)務時本人持有該上市公司的股票，本人將立即報告公司董事會(長)。（3）本人承諾不利用在執(zhí)業(yè)過程中獲知的客戶信息包括尚未公布于眾的保密信息、為自己或為他人謀取不正當利益。（7）本人承諾對公司的相關信息資料保密，這些資料包括但不限于公司技術(shù)標準與系統(tǒng)、管理軟件系統(tǒng)、培訓信息資料等，未經(jīng)授權(quán)不得私自將這些信息資料復制或透露給公司以外的其他地方。第二條 公司造價咨詢質(zhì)量實行三級復核制度。第四條 造價咨詢項目作業(yè)團隊造價咨詢項目作業(yè)團隊由項目經(jīng)理、專業(yè)負責人、造價員、助理造價員組成，造價部及各事業(yè)部均應配備一定職數(shù)的項目經(jīng)理、專業(yè)負責人、造價員、助理造價員，將項目質(zhì)量管理職責層層進行分解、落實和監(jiān)督。2．負責組織制定公司造價咨詢業(yè)務年度質(zhì)缺管理目標，全面掌握公司造價咨詢業(yè)務質(zhì)量管理目標的落實和進展情況，對公司造價部、各事業(yè)部質(zhì)員管理目標的完成情況進行考核。5．主持研究重大質(zhì)量問題原因分析，按照問責制的要求，查清責任，研究處理意見，督促制定制止類似問題再次發(fā)生的預防措施并監(jiān)督落實。第七條 造價部(事業(yè)部)負責人質(zhì)量管理職責1．依照公司管理要求和造價部(事業(yè)部)職能設置，負責造價部(事業(yè)部)的質(zhì)量管理工作，完成公司下達的質(zhì)量考核目標；2．負責造價部(事業(yè)部)年度工作質(zhì)量管理目標和階段性工作計劃的制度、組織實施，及時將執(zhí)行結(jié)果向總經(jīng)理匯報，重大項目執(zhí)行情況須向董事長匯報；3．對公司下達(事業(yè)部自營)的咨詢業(yè)，選派項目經(jīng)理，審核造價咨詢工作計劃和審計實施方案，確保質(zhì)量管理符合公司要求及相關管理規(guī)范；４．強化項目的過程控制和過程監(jiān)管，建立各盡其責、各司其職，分級負責，層層把關的造價咨詢質(zhì)量控制流程并監(jiān)督落實；５．定期(每周)召集造價部(事業(yè)部)工作會，及時分析、解決造價咨詢服務過程中存在的各類質(zhì)量問題，提高履約服務水平和質(zhì)量；６．檢查和監(jiān)督造價從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為，對造價人員進行職業(yè)道德教育，確保造價咨詢業(yè)務的產(chǎn)品質(zhì)量和服務水準:７．定期(每月)或不定期(視工作需要)主持召開質(zhì)量管理專題會，針對造價咨詢業(yè)務中存在的共性問題、風險因素、管理薄弱環(huán)節(jié)及需要改進的地方，研究整改、防范措施。第八條 總工程師1．在總經(jīng)理的領導下，擔任事業(yè)部造價咨詢業(yè)務一般項目的三級復核人和重點項目的二級復核人，對事業(yè)部出具的咨詢成果文件進行審核，對造價咨詢成果規(guī)避風險的能力、證明性文件的嚴謹性、結(jié)論性文件的邏輯性、工作底稿的完整性簽署復核意見，保證咨詢成果的審核質(zhì)量。第九條 造價部(事業(yè)部)技術(shù)負責人質(zhì)量管理職責1．在總經(jīng)理的領導下，負責造價部（事業(yè)部）造價咨詢業(yè)務的技術(shù)質(zhì)量管理工作；2．負責貫徹落實《制度》，確保造價部(事業(yè)部)咨詢業(yè)務按公司規(guī)定的工作流程和管理要求規(guī)范運行；3．負責落實質(zhì)量控制制度，保證咨詢成果的技術(shù)可靠性、數(shù)據(jù)的準確性、結(jié)論的科學性，合理規(guī)避風險。參與研究制訂大型和重大影響項目作業(yè)計劃或?qū)徲嫹桨敢约八性靸r咨詢工作計劃和審計實施方案的會簽；12．負責處理造價部（事業(yè)部）造價咨詢業(yè)務中發(fā)生的重大技術(shù)質(zhì)量問題，并及時向公司領導報告，對造成危及公司聲譽的工程咨詢項目和咨詢成果結(jié)論，負責組織調(diào)查，并提出處理意見，供領導研究決策，結(jié)合質(zhì)量事故對全體員工進行教育，建立全員參與研討的互動機制，提高全體執(zhí)業(yè)人員專業(yè)水平和規(guī)避風險能力；13．配合造價部(事業(yè)部)負責人制定公司年度培訓計劃并具體督促落實，提高造造價人員的服務水平和工作質(zhì)量；14．根據(jù)總經(jīng)理安排，造價部技術(shù)負一責人擔任公司總部重大造價項目的項目經(jīng)理和二級復核人，(事業(yè)部)技術(shù)負責人擔任事業(yè)部市大項目的級復核人；15．主持編制造價咨詢項目的作業(yè)計劃或?qū)徲嫹桨?，就項目咨詢條件、咨詢原則、工作深度、風險規(guī)避等方面提出要求和措施。2．遵守國家、行業(yè)主管部門和公司的法規(guī)規(guī)范、標準規(guī)程和管理要求，加強對造價人員的督促和指導，提高本專業(yè)的工作效率和工作質(zhì)量 。第二十一條 造價員1．根據(jù)項目作業(yè)計劃要求，開展本專業(yè)造價咨詢工作，對所承擔的工作任務的質(zhì)量和進度負責；2．嚴格遵守就國家愛、行業(yè)的規(guī)章制度和公司的管理要求，保持良好的職業(yè)操守，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為；3．保持良好的工作習慣，確保工作底稿完整清晰，選用的數(shù)據(jù)來源、計算方法、計算式、計算程序、計算結(jié)果等依據(jù)清晰可查、責任可追溯；4．工作過程中應做好資料的收集和整理，業(yè)主的答疑、會議紀要、往來函件、增補修正的資料等均應妥善保存并編制資半牛目錄，踏勘現(xiàn)場、對賬時均應做好現(xiàn)場工作記錄，并隨時保留影音資料；5．工作中遇到的疑問或困難、自己發(fā)現(xiàn)而無法排除的風險等應及時向?qū)I(yè)負責人或項目經(jīng)理反映，根據(jù)上級的指示及時解決；6．對完成的造價咨詢初步成果進行自檢，仔細查找問題，自檢無誤后按公司規(guī)定的三級復核程序進行復核，并按復核意見修改完善，確保完成的咨詢成果符合規(guī)定要求，內(nèi)容表達清晰規(guī)范；7．工作完成后及時進行工作總結(jié)，對工作中的亮點、收獲、經(jīng)驗、教訓等進行歸納和總結(jié)。2．工程施工圖預算的編制或?qū)徍?3．工程橄清單及招標控制價的編制或?qū)徍?4．工程竣工結(jié)算的編制或?qū)徍?計):5．程建設項目跟蹤審計:6．全過程造價咨詢。第二章 管理職責第五條 公司造價咨詢質(zhì)從控制實行總經(jīng)理負責制，公司總經(jīng)理負責建立、完善造價咨詢質(zhì)量控制制度，并監(jiān)督質(zhì)量控制制度的有效執(zhí)行，確保造價咨詢服務的全過程處于受控狀態(tài)。5．三級復核:6．審批(評審)、簽發(fā)咨詢成果:7．資料歸檔。第十一條 項目經(jīng)理深入了解項日情況，手機、整理開展造價咨詢工作所必須的依據(jù)及資料，編制項目資料清單。第十五條 《造價咨詢項目作業(yè)計劃》應包括下列內(nèi)容：1．項目概況2．工作內(nèi)容3．工作目標4．工作依據(jù)與原則5．項目部人員組織及分工6．項目進度計劃及控制措施7．質(zhì)量保證措施8．其他第十六條 《審計實施方案》根據(jù)委托方要求的格式編制，一般應包括下列內(nèi)容：1．編制依據(jù)2．審計項目的建設單位、相關責任主體、項目名稱及其基本情況3．審計的目標4．審計紀律5．審計范圍、內(nèi)容、重點6．審計步驟和方法7．預定的審計工作起止日期8．審計項目組成員及其分工9．其他第十七條《跟蹤審計實施方案》根據(jù)委托方要求的編制，一般應包括下列內(nèi)容：1．編制依據(jù) 2．審計項目的建設單位、相關責任主體、項目名稱及其基本情況3．跟蹤審計目標4．工作關系與架構(gòu)5．跟蹤審計職責、內(nèi)容及操作要點6．審計項目組成員及職責分工7．質(zhì)量控制措施及工作流程8．相關工作表格第十八條 《造價咨詢項目作業(yè)計劃》、《審計實施方案》、《跟蹤審計實施方案》的編制應滿足下列要求：1．注重實效，指導性強2．準備充分，計劃嚴密3．目標清晰，利于執(zhí)行4．人員齊備，搭配合理5．任務明確，便與考核6．措施得當，保障有力第十九條 造價部(事業(yè)部)負責人召開項目動員會，正式啟動項目。第二十一條 項目成員根據(jù)造價咨詢項目作業(yè)計劃(審計實施方案)要求，開展造價咨詢工作，作業(yè)過程中需要踏勘現(xiàn)場的，項目經(jīng)理組織填寫《項目現(xiàn)場踏勘申請單》(見附件)，經(jīng)造價部(事業(yè)部)負責人審核、總經(jīng)理批準后方可組織人員踏勘現(xiàn)場。(二)工作態(tài)度嚴謹1．用心提升：勤于專研、善于學習，勤學苦練提升專業(yè)素質(zhì)；多動腦筋、多花心思，想方設法提高工作質(zhì)量。工作中出現(xiàn)的疏漏、錯誤，應坦然面對、勇敢擔當并及時改正。(四)成果真實可靠造價咨詢工作應選用正確的計算依據(jù)、計算方法、計算公式、計算程序，工作成果依據(jù)充分、過程清晰、計算準確、真實可靠。造價員在完成規(guī)定的工作任務后應進行自查，自查內(nèi)容包括:1．是否按要求完成了工作計劃規(guī)定的工作任務，且達到了規(guī)定的深度:2．資料是否符合本規(guī)程第十五條和第二十二條規(guī)定的要求:3．數(shù)據(jù)的引用、計算、調(diào)整、分析和匯總是否準確合理，計算結(jié)果是否準確可靠；4．語言表述是否清晰、準確，有無明顯的語病、錯別字及標點符號錯誤。9．特殊材料、。第二十八條 二級復核。3．對《造價咨詢成果質(zhì)量控制流程單》校核意見進行復核，提出解決方案。7．初步成果格式是否規(guī)范，技術(shù)文件和相關附件是否完整，語言表述是否嚴謹、清晰。第三十條 三級復核。3．檢驗關鍵性的計算結(jié)果，對當事人分歧意見較大的結(jié)論意見進行重點復核；4．二級復核人在流程表中提請審核的重點問題及處理意見是否恰當；5．對未決事項作出技術(shù)決定；6．咨詢結(jié)果是否準確合理，結(jié)論是否客觀、公正，語言表述是否嚴謹、清晰，是否滿足委托合同約定的要求；7．對咨詢成果可能產(chǎn)生的執(zhí)業(yè)風險是否予以充分考慮，是否有規(guī)避措施。第三十三條 委托人和其他相關單位審核確認后，項目經(jīng)理將咨詢成果報告、技術(shù)文件和相關附件提交總經(jīng)理審批。第三十六條 接收資料時，項目經(jīng)理應嚴格按照要求（具體要求見附件審核資料，確保資料的完整性、準確性和有效性。補充合同條款是否符合主合同實質(zhì)性內(nèi)容。（2）對于查明的問題，應進一步摸清問題產(chǎn)生的原因，并進行充分取證。是否存在將大量本應重新組織招投標的合同外建設內(nèi)容違規(guī)通過出具變更聯(lián)系單形式進行處理的問題。（5）工程變更聯(lián)系單業(yè)主，監(jiān)理等相關單位簽證意見是否明確規(guī)范，簽證手續(xù)是否齊全，聯(lián)系單簽證是否及時，是否存在逾期補簽的情況。（3）與施工記錄、監(jiān)理日記、隱蔽工程檢查驗收資料等多方證據(jù)互相比較，形成完整的證據(jù)鏈。熟悉資料后，委托方規(guī)定進行踏勘現(xiàn)場的，按本規(guī)程第二十條的要求履行內(nèi)部審批程序后方可進入現(xiàn)場踏勘階段。（3）工程現(xiàn)場踏勘必須要求建設單位、施工單位人員一同參加，否則不得進行。（5）對于隱蔽工程，項目經(jīng)理應組織相關人員，結(jié)合竣工圖紙、施工記錄和監(jiān)理記錄，認真研究竣工現(xiàn)場實際情況與資料的差異分析判斷。審計項目組根據(jù)工程進度直接對相關隱蔽工程進行跟蹤并記錄，對不符合圖紙設計要求。主要隱蔽工程驗收由業(yè)主單位派駐現(xiàn)場工程師通知審計項目組人員。②實行工程量清單招標的工程，對原招標范圍內(nèi)工程量的正確性應進行核實。③變更增加建設內(nèi)容相應價格的確定方法是否符合合同及招標文件的約定。⑥材料及人工補差的計算依據(jù)是否充分，價差的計算是否準確，補差計算方法是否符合項目所在地相關文件的規(guī)定。③關注聯(lián)系單的價格簽證水平，向業(yè)主單位及相關單位了解價格簽證過程，并在報告中作出分析。③各種獨立費用（如誤工費、點工費、技術(shù)措施費、鈕費、施工配合費等）的計取是否正確。初審工作結(jié)束后，審計人員應對工作底稿進行復核，復核內(nèi)容如下：1．審計實施方案確定的審計事項是否實施審計，具體審計目的是否實現(xiàn)，審計步驟和方法是否執(zhí)行；2．事實是否清楚；3．審計證據(jù)是否充分；4．審計結(jié)論是否恰當；5．工程結(jié)算是否存在重大錯誤；6．其他有關事項。2．在預算報價基礎上，扣除優(yōu)惠費用后確定投標最終報價工程的結(jié)算：（1）結(jié)算范圍：是否與招標文件或合同一致，變更部分是否要以按合同要求調(diào)整；（2）身份證的有效性：現(xiàn)場簽證的變更部分有無與投票范圍重復的地方，現(xiàn)場簽證是否有施工單位、建設單位、監(jiān)理單位三方代表簽字蓋章；（3）工程量計算是否按計算規(guī)則且依據(jù)竣工資料和現(xiàn)場身份證計算；（4）定額子目的套用是否準確，參照換算的定額項目是否合理、準確；（5）取費和其他單列項目是否按規(guī)定計?。唬?）變更部分是否按合同規(guī)定的計價原則進行；（7）應當在報告中注明或披露的信息是否羅列完整，且表述是否清晰、準確、合理。第四十一條 初審報告經(jīng)過三級復核后，由造價部（事業(yè)部）負責人主持召開初審報告評審會。事業(yè)部項目：事業(yè)部負責人、事業(yè)部技術(shù)負責人、總工程師、項目經(jīng)理及其他項目成員。（2）實施過程中是否有實施方案中未預見的事件發(fā)生，若有，簡要說明事件發(fā)生的時間、起因及其對項目實施產(chǎn)生的影響，該事件發(fā)生后，是否調(diào)整了審計實施方案，若有，則展示調(diào)整后的審計實施方案（標注調(diào)整處，并與原方案對比）。（4）展示三級復核表，簡述三級復核意見及其執(zhí)行情況。（3）價格和費用的審計情況簡述施工合同中對結(jié)算價格調(diào)整方式的約定條款施工單位算報告中價格和費用調(diào)整 項，根據(jù)合同及相關規(guī)定，符合調(diào)整條件的 項，不符合條件的 項，分別說明不符合條件 項的理由有無不明確或可能產(chǎn)生爭議的項？有則一一說明。第四十二條 委托單位審核確認后，項目經(jīng)理組織建設單位、施工單位監(jiān)理單位等相關單位人員就工程結(jié)算審核結(jié)果進行對賬。4．每次對賬均應作好對賬紀要，將對賬過程、結(jié)果及其證據(jù)記錄固定下來（如記錄當天達成一致的內(nèi)容，以及約定下次對賬的時間與要求等），并由施工單位、建設單位等相關各方當場簽證。終審報告評審會按下列要求進行：（一）評審目的在終審報告形成后進行評審，審核審計過程是否按計劃進行、審計紀律和程序是否符合公司管理要求，重點評審終審報告在初審報告的基礎上進行的調(diào)整是否準確合理，終審報告格式規(guī)范、依據(jù)充分、檔案齊全、內(nèi)容真實、結(jié)果可靠、結(jié)論合理、符合要求條件。事業(yè)部項目：事業(yè)部負責人、事業(yè)部技術(shù)負責人、總工程師、項目經(jīng)理及其他項目成員。（3）終審結(jié)果施工單位結(jié)算報告金額，初審金額，終審增加金額，審減金額，合計審減