東方酒店會計報表注釋-預覽頁
【正文】 房費。其他應收款企業(yè)提供2001年6月30日其他應收帳款余額10,047,?；◣沼苫I建處負責。應收東方商貿(mào)部1,486,根據(jù)東方酒店財務經(jīng)理介紹：該款已形成多年，經(jīng)與商貿(mào)部對帳，商貿(mào)部不承認該款。從2000年1月至2001年6月30日應攤銷489,。由于上述事項影響，使其他應收款余額調(diào)整為5,311,。由于上述事項影響，使存貨余額調(diào)整為3,248,。長期投資企業(yè)提供的2001年6月31日的長期投資余額 325,。但根據(jù)我們的了解，該款項收回困難。東方酒店于1992年7月1日竣工并投入使用，但一直未辦理竣工決算。1999年11月朱雀飯店采用電算化系統(tǒng)時將固定資產(chǎn)重估增值部分進行了重新分類，其中：重估增值類登記了7,876,，待處理資產(chǎn)類登記了860,（該類資產(chǎn)登記時按重估后原值登記），已提足折舊類登記164,，合計8,900,。在建工程企業(yè)提供的2001年6月30日在建工程17,832,，其中東方酒店17,116,，朱雀飯店715,。短期借款企業(yè)提供的2001年6月30日短期借款18,304,，均為欠付銀行、資金局及財政局的款項，目前已逾期或是即將到期。其他應付款帳齡分析如下：東方大酒店其他應付款余額1,308,，主要包括：應付朱雀飯店4,027,，與朱雀應付東方其他應付款已抵消；應付福利保險446,；應付利息2,372,，該利息為短期借款的欠付利息。另外，2000年兩家酒店將住房周轉金帳戶所收取職工交納的部分產(chǎn)權售房款及零星房租收入共計1,469,，調(diào)增了未分配利潤。由于借款少計利息和前面提及的東方酒店與東華旅行社的往來抵消及住房周轉金事項的影響，使其他應付款余額調(diào)整為19,463,。預提費用企業(yè)提供的2001年6月30日預提費用1,581,，主要是預提的養(yǎng)老金、待業(yè)金、利息、電費和燃煤燃油費等。實收資本企業(yè)提供的2001年6月30日實收資本6,133,。東方商貿(mào)部企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照實收資本28萬元，但帳面記錄實收資本余額為0，差額28萬元。東華旅行社未能提供實收資本來源。朱雀飯店商場部企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊資金 200,000元，企業(yè)帳面實收資本200,000元。東方酒店資本公積0元。朱雀飯店資本公積18,910,，其中：朱雀飯店根據(jù)陜西省清產(chǎn)核資辦公室1995年12月29日陜清辦[1996]003號及1995年10月30日陜清辦[1995]130號將土地評估增值14,010,000元入帳 (評估增值2802萬元,按50%入帳)；根據(jù)陜西省清產(chǎn)核資辦公室審批的資金核實審批表批準用資本公積彌補各項損失2,180,000元；根據(jù)陜西省清產(chǎn)核資辦公室1995年3月7日陜清辦[1995]030號《關于清產(chǎn)核資中固定資產(chǎn)價值重估結果的批復》朱雀飯店固定資產(chǎn)重估增值入帳7,070,（應提未提折舊）。東方大酒店盈余公積34,，系1993年12月將外匯額度24,，收到人民幣68,。
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