【正文】 用既有的銀行網(wǎng)絡(luò)與地方網(wǎng)絡(luò)聯(lián)機(jī)，實(shí)現(xiàn)地方性資金的移轉(zhuǎn)。SWIFT系統(tǒng)的特點(diǎn)具有快速準(zhǔn)確、標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范化、安全保密性高的突出優(yōu)勢(shì)。其特點(diǎn)是降低了支付成本，提高了支付效率，增強(qiáng)了支付系統(tǒng)的穩(wěn)定性,成為全球可接受的支付系統(tǒng)。：匯票是一人向另一人簽發(fā)的，要求后者即期或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件的書(shū)面支付命令。：參加承兌是指在匯票遭到拒絕承兌或無(wú)法獲得承兌時(shí)，非票據(jù)債務(wù)人在得到持票人同意的情況下，參加承兌此匯票的行為。2．答：匯票的必要記載項(xiàng)目分為：（1）絕對(duì)必要記載項(xiàng)目。相對(duì)必要記載項(xiàng)目是指這些項(xiàng)目雖然十分重要，如果不記載也不會(huì)影響匯票的法律效力。這種支票任何銀行都可以代收轉(zhuǎn)帳。③匯票、本票、支票的債權(quán)人相同,都是持票人(收款人，被背書(shū)人）。本票有兩個(gè)當(dāng)事人，即制票人（Maker）和收款人(Payee)。本票是一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的約定自己付款給后者的無(wú)條件支付承諾。本票的主債務(wù)人是出票人。本票的出票人自負(fù)付款責(zé)任。本票無(wú)所謂資金關(guān)系。支票只有即期一種。5．答案：(1)the drawee of this cheque ：BANK OF CHINA, New York.(2) the amount in words is $ one hundred fifteen thousand six hundred twenty only.(3) the payee of this cheque ：ABC Company or order.(4) 在支票正面劃兩道平行線，中間加注“不可轉(zhuǎn)讓”（not negotiable）字樣。乙只要出票，根據(jù)票據(jù)的無(wú)因性，就不應(yīng)以貨物不符為由拒付。（2）若匯票上沒(méi)有明確表示付款期限的，即為見(jiàn)票即付的匯票。：電匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，以加押電報(bào)、電傳或SWIFT形式通知匯入行，委托其把款項(xiàng)付給收款人的一種匯款方式。二、填空題1. 債務(wù)人；債權(quán)人；債權(quán)人；債務(wù)人；順匯2. 匯款人；匯出行；匯入行；收款人3. 信匯；電匯；票匯 4. 預(yù)付貨款；貨到付款；預(yù)付貨款；貨到付款5. 匯款申請(qǐng)書(shū)6. 確定的；確定的7. 委托關(guān)系三、判斷題1．對(duì) 2．錯(cuò) 3．錯(cuò) 4．對(duì) 5．對(duì) 6. 對(duì) 7. 對(duì) 8. 錯(cuò) 9. 錯(cuò) 四、單項(xiàng)選擇題1．B 2．A 3．B 4．A 五、問(wèn)答題1．答：信匯、電匯與票匯三種方式在結(jié)算工具、匯款成本、安全性以及匯款速度方面有所不同。從匯款速度看，電匯在銀行的優(yōu)先級(jí)別高，一般當(dāng)天處理，因此匯款速度最快；信匯方式由于資金在途時(shí)間長(zhǎng)，操作手續(xù)多，因此匯款速度最慢；票匯結(jié)算時(shí)間可長(zhǎng)可短，取決于持票人的意愿。: 跟單托收是附帶有商業(yè)單據(jù)的托收，在跟單托收的情況下，委托人將匯票連同貨運(yùn)單據(jù)(主要是代表貨物所有權(quán)的提單、保險(xiǎn)單)一起交給銀行的委托代收。: 代收行是接受托收銀行的委托，代向付款人收款的進(jìn)口地銀行，它是托收匯票的被背書(shū)人或收款人，也叫受托行。4．答：托收業(yè)務(wù)中銀行對(duì)出口商進(jìn)行融資的方式主要有托收出口押匯、貸款、融通匯票貼現(xiàn)融資；對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行融資的方式有融通匯票貼現(xiàn)融資和憑信托收據(jù)借單等方式。而代收行的業(yè)務(wù)人員忽略了這一點(diǎn)。審核時(shí)只要責(zé)任心強(qiáng)一些，完全可以發(fā)現(xiàn)匯票和托收指示的不正常，及時(shí)發(fā)電質(zhì)詢，就會(huì)避免事后糾紛。如果是一個(gè)有水平的銀行，寄單行本應(yīng)拒絕辦理，但該寄單行卻只考慮與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系和自身的商業(yè)利益，在未征得代收行事先同意的情況下，擅自將代收行作為匯票和托收指示的付款人。2．賣(mài)方遠(yuǎn)期信用證是指賣(mài)方依遠(yuǎn)期付款方式出口貨物，遠(yuǎn)期匯票所發(fā)生的利息由賣(mài)方承擔(dān)，或是將利息加在貨物價(jià)格之中（也稱“即價(jià)加息）的信用證。 6．電子信用證是集電子開(kāi)證、電子通知、電子交單、電子審單、電子支付全過(guò)程的電子化運(yùn)作，真正是信用證運(yùn)作全過(guò)程、各環(huán)節(jié)的電子化。 ：一般來(lái)說(shuō)，一筆信用證業(yè)務(wù)包含四個(gè)基本的當(dāng)事人：即開(kāi)證申請(qǐng)人、開(kāi)證行、通知行和受益人。(2)可轉(zhuǎn)讓信用證在UCP500中有明確規(guī)定，而背靠背信用證無(wú)統(tǒng)一約束，第二受益人往往并不知道信用證是否是背靠背信用證，在信用證上沒(méi)有、也不必注明背靠背信用證。因?yàn)樘釂蔚挠行諡樘釂魏灠l(fā)日的第21天即10月3日。3. 獨(dú)立性保函是指根據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)具，但又不依附于合同而獨(dú)立存在，其付款責(zé)任僅以保函自身的條款為準(zhǔn)的一種保函，即只要銀行保函規(guī)定的償付條件已經(jīng)具備，擔(dān)保行便應(yīng)償付受益人的索償，又稱見(jiàn)索即付銀行保函。，構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)受益人的下列擔(dān)保義務(wù)：（a）償還債務(wù)人的借款或預(yù)支給債務(wù)人的款項(xiàng)；（b）支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債；（c）對(duì)債務(wù)人不履行契約而付款。11．履約備用信用證主要是對(duì)履約責(zé)任而非付款責(zé)任擔(dān)保的信用證，包括因申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約而造成的損失進(jìn)行賠償?shù)膿?dān)保。2．答：銀行保函與商業(yè)信用證之間的區(qū)別有：第一，開(kāi)立目的不同，保函首要目的是擔(dān)保而不是付款；而信用證是一種國(guó)際結(jié)算工具，其開(kāi)立的首要目的是付款。第六，銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)不同，保函風(fēng)險(xiǎn)更大；信用證風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)小。是申請(qǐng)人所在地的銀行（指示行）以提供反擔(dān)保的形式委托國(guó)外受益人所在地的銀行（即轉(zhuǎn)開(kāi)行）所出具的保函，并由后者承擔(dān)付款責(zé)任。6．答：備用信用證是開(kāi)證行對(duì)受益人承擔(dān)一項(xiàng)義務(wù)的憑證。7．答：備用信用證的用途和銀行保函十分相似，既可用于成套設(shè)備、大型機(jī)械、運(yùn)輸工具的分期付款、延期付款和租金支付，又可用于一般進(jìn)出口貿(mào)易、國(guó)際投標(biāo)、國(guó)際融資、BOT項(xiàng)目、加工裝配、補(bǔ)償貿(mào)易、技術(shù)貿(mào)易以及保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的履約保證。六、案例題：此案例中的銀行保函為見(jiàn)索即付的保函，即獨(dú)立性保函。：這樣的融資安排對(duì)B銀行有很大優(yōu)勢(shì)，因?yàn)锽銀行有美國(guó)D銀行的信用擔(dān)保。其次，C公司會(huì)考慮是否能夠獲得預(yù)期利潤(rùn)，所以通常在協(xié)議中要求A公司先支付手續(xù)費(fèi)，然后再安排開(kāi)證。但是在實(shí)踐中，C公司很可能是第一次與A公司接觸，從協(xié)商談判、簽訂協(xié)議到實(shí)際交易的時(shí)間又比較短，無(wú)法了解A公司的真實(shí)財(cái)務(wù)情況。A公司非常矛盾，如果同意了C公司的要求，等于承擔(dān)了一切交易風(fēng)險(xiǎn)，甚至還會(huì)將B銀行拖入困境，而D銀行則會(huì)安然無(wú)恙，理由是：C公司拿到手續(xù)費(fèi)，A公司獲得貸款，如果C公司將該信用證權(quán)利限制的內(nèi)容通知D銀行，或者D銀行自己獲得有關(guān)該信用證權(quán)利限制的內(nèi)容，那么D銀行將撤銷該信用證，繼而把所有的風(fēng)險(xiǎn)留給B銀行和A公司。只有知彼知己，才能百戰(zhàn)百勝。犯罪分子騙取國(guó)內(nèi)銀行的備用信用證及有關(guān)證明文件后，再持該信用證向外國(guó)公司或銀行貸款。金融系統(tǒng)防范金融詐騙，一是要利用高科技手段，提高防偽技術(shù)在銀行業(yè)務(wù)個(gè)環(huán)節(jié)的使用。（3）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的隊(duì)伍建設(shè)。出口商在信用額度內(nèi)的賒銷，保理商對(duì)應(yīng)收賬款的收購(gòu)沒(méi)有追索權(quán)。 ，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括短期/中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、賬款追收、資信評(píng)估和保單融資等。② 二者都具有財(cái)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保（減少因信用風(fēng)險(xiǎn)而形成的呆賬壞賬損失）和對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查的功能。③風(fēng)險(xiǎn)保障程度不同。⑦費(fèi)用不同。2．選擇費(fèi)又稱選期費(fèi)，是針對(duì)選擇期收取的費(fèi)用。3．承諾費(fèi)又稱承擔(dān)費(fèi)，是包買(mǎi)商針對(duì)承諾期所收取的補(bǔ)償費(fèi)用。4．多收期，又稱寬限期，是包買(mǎi)商預(yù)估的到期日至實(shí)際收款日的天數(shù)。寬限期的長(zhǎng)短取決于實(shí)際情況，23天，20天抑或更長(zhǎng)的時(shí)間。3. 答：福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與國(guó)際保理業(yè)務(wù)存在相同點(diǎn)和不同點(diǎn)，具體比較內(nèi)容見(jiàn)下表。4. 過(guò)期提單是指晚于規(guī)定日期提交給銀行要求憑單議付的提單以及晚于貨物到達(dá)目的港的提單。②商業(yè)發(fā)票是進(jìn)出口雙方進(jìn)行報(bào)關(guān)、納稅的依據(jù)。：海運(yùn)提單的作用有：①海運(yùn)提單是一種物權(quán)證書(shū)。②按承運(yùn)人出具時(shí)對(duì)貨物外表或包裝是否加注缺陷批注，海運(yùn)提單分為清潔提單和不清潔提單。⑥按航運(yùn)業(yè)經(jīng)營(yíng)方式劃分為班輪提單和租船合約提單。：航空運(yùn)單表明貨主與承運(yùn)人之間的運(yùn)輸契約關(guān)系，也是承運(yùn)人向托運(yùn)人出具的貨物收據(jù)，并可作為報(bào)關(guān)的單據(jù)。確定單據(jù)表面上與信用證相符的依據(jù)是UCP500中所規(guī)定的“國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行慣例”。：銀行對(duì)不符點(diǎn)處理辦法有：①受益人一方的指定銀行或保兌行一般會(huì)指出不符點(diǎn)，并將單據(jù)返還受益人。③指定銀行在受益人的請(qǐng)求下要求開(kāi)證行授權(quán)付款，或承兌，或議付。⑦銀行收到單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)后，拒絕接受單據(jù)。 ，它準(zhǔn)許持證人（受益人）在一定金額和有效期內(nèi)，在該證開(kāi)證行指定的分支機(jī)構(gòu)或代理行支取款項(xiàng)。：我國(guó)外匯管理?xiàng)l例規(guī)定，在中國(guó)境內(nèi)的一切中外機(jī)構(gòu)或個(gè)人所持有的外國(guó)貨幣不得在我國(guó)境內(nèi)自由流通使用，所有匯入或攜入的外幣或外幣票據(jù)，除另有規(guī)定外，均須結(jié)售或存入經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行。非法換取外匯，攫取國(guó)家應(yīng)收的外匯，都屬非法的套匯行為。（3）兌付。③屬于銀行信用。②兌取方便。⑥發(fā)行機(jī)構(gòu)獲利頗豐。④根據(jù)是否給予持卡人授信額度，又可分為貸記卡和